Платежное поручение на уплату земельного налога (образец) — все о налогах

Оплата земельного налога в 2018 году платежное поручение

Данный способ, позволяет грамотно и своевременно оплачивать не только налоги, но и услуги, полученные от сторонних организаций, заработную плату и другие виды платежей. Бухгалтер самостоятельно может распечатать все банковские выписки по проведенным операциям, а также направить письма в банк.

Данная система облегчает множество задач и позволяет оплачивать налоги в любое время суток. Платежное поручение нумеруется по порядку очередности, начиная с января месяца, допустим первый рабочий день предприятия в январе это 9.01.

2017 г, то платежное поручение будет за номером 1, далее обязательно пишется сумма налога прописью и в цифрах, копейки прописью не прописывают.

Указывается ИНН/КПП организации — плательщика, наименование организации и ее банка, номер расчетного счета, корреспондент счета,бик, далее в таком же порядке указывается кому и на какой расчетный счет оплачивается налог.

В данном реквизите 10 знаков, которые надо поделить точками, например КВ.01.2015г.

поле 106- основание платежа, ставим значение «ТП»- по текущим платежам, «ЗД»- погашаем задолженность.
поле 105- код ОКТМО- ставится восьмизначный код, если налог зачисляется в бюджет муниципального образования, одинадцати значный код, если налог распределяется между поселениями, входящими в состав муниципального образования.
поле 104 КБК- ставим код бюджетной классификации. Они могут быть изменены.

Пример заполнения заявления при аресте счета В случае неуплаты земельного налога, а также других налогов в срок налоговая инспекция имеет может наложить арест на расчетный счет организации. Арест на расчетный счет может быть наложен налоговой инспекцией в ходе камеральной проверки налоговых деклараций, где выявлена задолженность организации по налогам и сборам.

Платежное поручение на уплату земельного налога (образец)

Внимание

Указывается КБК, для каждого налога присваивается свой КБК. Бывают ошибки в оформлении платежного поручения, может быть неверно указан КБК земельного налога, вид платежного поручения, в этом случае налог не будет считаться проплаченным и придется обратиться в налоговую.

Бывает, что перечислена ошибочно сумма земельного налога, например нужно было оплатить 8000, а бухгалтер не исправил сумму в платежке и оплатил больше — 35000, в этом случае, пишется обращение в налоговую, с просьбой вернуть или зачислить переплаченную сумму налога, в счет уплаты другого налога.

Пример заполнения платежного поручения: Пример заполнения платежного поручения Пример заполнения платежного поручения 2 Земельный налог может уплачиваться поквартально, а также авансовыми платежами, организацией самостоятельно.

Образец заполнения платежного поручения по земельному налогу в 2018

За участки в границах городских округов 182 1 06 06032 04 1000 110 182 1 06 06032 04 2100 110 182 1 06 06032 04 3000 110 За участки в границах межселенных территорий 182 1 06 06033 05 1000 110 182 1 06 06033 05 2100 110 182 1 06 06033 05 3000 110 За участки в границах сельских поселений 182 1 06 06033 10 1000 110 182 1 06 06033 10 2100 110 182 1 06 06033 10 3000 110 За участки в границах городских поселений 182 1 06 06033 13 1000 110 182 1 06 06033 13 2100 110 182 1 06 06033 13 3000 110 За участки в границах городских округов с внутригородским делением 182 1 06 06032 11 1000 110 182 1 06 06032 11 2100 110 182 1 06 06032 11 3000 110 За участки в границах внутригородских районов 182 1 06 06032 12 1000 110 182 1 06 06032 12 2100 110 182 1 06 06032 12 3000 110 Платежное поручение по земельному налогу в 2018 году. Образец Сроки уплаты земельного налога в 2018 году Земельный налог – местный.

Кбк по земельному налогу в 2018 году

КТМО по месту нахождения торгового объекта, в отношении которого уплачивается данный сбор Код ОКТМО по месту нахождения организации или ОП/по месту жительства ИП Основание платежа (106) Как правило, в данном поле указывается одно из следующих значений:«ТП» — при уплате налога/взноса за текущий период;«ЗД» — при добровольном погашении задолженности по налогам/взносам;«ТР» — при погашении задолженности по выставленному требованию ИФНС/ФСС;«АП» — при погашении задолженности по акту проверки (до выставления требования) Период, за который уплачивается налог/взнос (107) Если в поле 106 стоит «ТП»/«ЗД», то указывается периодичность уплаты налога, установленная законодательно, в одном из нижеприведенных форматов:— для ежемесячных уплат: «МС.ХХ.ГГГГ», где ХХ – номер месяца (от 01 до 12), а ГГГГ – год, за который производится платеж (например, при уплате НДФЛ с зарплаты работников за февраль 2018 г.

Заполнение платежного поручения в 2018 году: образец

Но, как правило, к моменту платежа декларация еще не представлена, поэтому плательщики ставят «0».Если в поле 106 стоит «ЗД», то в поле 109 ставится «0».Если в поле 106 стоит «ТР», то в поле 109 отражается дата требования об уплате.

Если в поле 106 стоит «АП», то в поле 108 указывается дата послепроверочного решения «0» Тип платежа (110) «0» или УИН, если он есть Назначение платежа (24) Краткое пояснение к платежу, например, «Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ (2 платеж за 4 квартал 2017 г.)».При уплате взносов на «травматизм» в данном поле необходимо также указать ваш регистрационный номер страхователя Обратите внимание, что в таблице не приведена информация, которую нужно указывать в платежных поручениях при перечислении взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а также взносов на ВНиМ.

Оплата земельного налога юридическими лицами назначение платежа по срокам

Важно

Выдать увольняющемуся работнику копию СЗВ-М нельзя Согласно закону о персучете работодатель при увольнении сотрудника обязан выдать ему копии персонифицированных отчетов (в частности, СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ). Однако эти формы отчетности списочные, т.е. содержат данные обо всех работниках. А значит передача копии такого отчета одному сотруднику – разглашение персональных данных других работников.

< … Старые «прибыльные» ошибки иногда можно исправить в текущем периоде Если организация обнаружила, что в одном из предыдущих отчетных (налоговых) периодов при исчислении налога на прибыль была допущена ошибка, исправить ее текущим периодом можно, только если соблюдены два условия. < …

Земельный налог: срок уплаты налога и авансовых платежей 2018

Срок уплаты налога для организаций и ИП не может быть установлен ранее 1 февраля, отчетного года а авансовых платежей ранее последнего числа месяца, следующего за прошедшим кварталом (до 1 мая, 1 августа, 1 ноября). Налоговый период для земельного налога — календарный год.

Читайте также статью: → «Порядок и сроки уплаты земельного налога».
Порядок уплаты земельного налога с юридических лиц (организаций) производится ежеквартально, равными долями до 15 числа второго месяца квартала.

Уплата земельного налога с юридических лиц сельскохозяйственными предприятиями, не прошедшие на уплату единого земельного налога, производится в сроки:

до 1 июля отчетного года, в размере 20% от годовой суммы налога;
до 1 сентября отчетного года, в размере 30% от годовой суммы налога;
до 1 декабря отчетного года, оставшаяся сумма налога.

Оцените качество статьи. Соответствующие изменения в главу 31 НК РФ были внесены федеральным законом № 347-ФЗ от 04.11.2014. Подробности читайте в материале «Земельный налог для ИП с 2015 года».

Порядок и сроки уплаты земельного налога организациями устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения — Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя).

Например, местный НПА или закон субъекта может устанавливать или не устанавливать авансовые платежи, а также определять сроки их внесения в бюджет. О сроках перечисления авансовых платежей по налогу на землю узнайте здесь.

Единственное ограничение НК РФ вводит относительно срока уплаты налога по итогам года: он не может быть установлен ранее крайнего срока представления декларации, который приходится на 1 февраля (п.

1 ст. 397, п. 3 ст. 398 НК РФ).

Скачать таблицу с КБК для земельного налога на 2018 год, с кодами для пеней и штрафов КБК налог на землю 2018 для юридических лиц Срочный спецвыпуск по зарплатной отчетности за I квартал

Изменены требования к 6-НДФЛ за 1 квартал
Какую форму РСВ применять за 1 квартал: новую или старую
4-ФСС за 1 квартал: обновлены требования к отчету

Скачать спецвыпуск бесплатно Если ваши местные законы предусматривают отчетные периоды (кварталы) по земельному налогу, то в течение года вы платите авансы. Иначе промежуточные платежи перечислять не нужно (п. 6 и 9 ст. 396 НК РФ). В 2018 году, если авансы в вашей местности установлены, используйте те же КБК, которые применяются при переводе налога за 2017 год (смотрите таблицу выше).

Земельный налог платят собственники земельных участков (п. 1 ст. 388 НК РФ). То есть компании, ИП и физлица. Причем неважно, на какой системе налогообложения находятся плательщики, – на УСН, ЕНВД или общем режиме. Если компания арендует землю, налог платить не требуется – это обязанность собственника участка.

Ставка налога зависит от категории земли. Ее устанавливают местные власти (п. 1 ст. 394 НК РФ). Например, в г. Москве ставки установлены Законом от 24.11.2004 № 74. Кодекс определяет только максимальные значения: 0,3 % — для сельхоз земель, участков род жилыми домами и т.д.

Для всех остальных ставка — 1,5 %. Если местные власти не установили ставку, то действуют ставки из НК РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости земли (п. 1 ст. 390 НК РФ). Эта стоимость определяется по состоянию на 1 января года, за который компания платит налог.

ГГГГ – год, за который уплачивается налог;— для полугодовых налогов (к примеру, ЕСХН): «ПЛ.ХХ.ГГГГ», где ХХ – номер полугодия (01 или 02), ГГГГ – год, за который перечисляется налог;— для годовых платежей: «ГД.00.

ГГГГ», где ГГГГ – год, за который уплачивается налог (например, производя окончательный расчет по налогу на прибыль за 2017 год, нужно будет поставить «ГД.00.2017»).Если в поле 106 стоит «ТР», то в поле 107 отражается дата требования.

Если в поле 106 стоит «АП», то в поле 107 ставится «0» «0» Номер документа (108) Если в поле 106 стоит «ТП»/«ЗД», то в поле 108 ставится «0».Если в поле 106 стоит «ТР», то в поле 108 отражается номер налогового требования об уплате.

Если в поле 106 стоит «АП», то в поле 108 указывается номер решения, вынесенного по результатам проверки «0» Дата документа (109) Если в поле 106 стоит «ТП», то в поле 109 проставляется дата подписания декларации.

Источник: https://law-uradres.ru/oplata-zemelnogo-naloga-v-2018-godu-platezhnoe-poruchenie/

Образцы заполнения платежных поручений по налогам и сборам в 2014 году для юридических лиц

Ниже представлен полный перечень образцов платежек по налогам и сборам в 2014 году для юридических лиц, которые (образцы) в настоящее время имеются в данном разделе нашей интерактивной книги для малого и среднего бизнеса.

Все примеры актуальны и сопровождаются подробными комментариями и фото. Для вас мы сгруппировали их по наименованиям налогов, сборов.

Вы также можете скачать образец платежки в формате Word на заполненном бланке платежного поручения в любом примере.

м

На каждой отдельной странице с образцами по конкретному налогу приведены сразу все варианты заполнения: по налогу, пени и штрафу, в том числе при уплате по требованию. Если что-то будет не понятно, обращайтесь. Заметили неточность или ошибку, – также можете написать нам. Поправим, в случае, если мы были не правы. В противном случае напишем, в чём ошибаетесь вы.

Образцы заполнения платежек ЮЛ по налогам ОСНО

В этой группе собраны в список страницы, с образцами заполнения поручений на перечисление налогов для ЮЛ по общему налоговому режиму.

Образцы заполнения поручений ЮЛ по специальным налоговым режимам

Перечень страниц с образцами заполнения платежных поручений организациями по уплате налогов при применении ими специальных налоговых режимов.

ЕСХН.

УСН с объектом налогобложения ДОХОДЫ.

УСН с объектом налогобложения ДОХОДЫ за вычетом РАСХОДОВ.

ЕНВД.

Налог при выполнении соглашений о разделе продукции.

Напоминаем, что отдельные налоговые режимы можно совмещать с ОСНО.

Образцы платёжных поручений ЮЛ на уплату сборов

Список образцов заполнения платежек юридических лиц на перечисление сборов, установленных Налоговым кодексом РФ и другими законами, в соответствии с ним.

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

Государственная пошлина.

Утилизационный сбор.

Образцы распоряжений ЮЛ на уплату штрафов и прочих платежей

Подборка страниц с образцами платежных поручений ЮЛ при уплате различных штрафов, перечисления платы за оказание государственных и муниципальных услуг.

Конечно же, днём с огнём трудно найти такую организацию, где не было бы хоть одного сотрудника (но такие «умельцы» всё же есть). Значит, кроме налогов юридическим лицам нужно уплачивать ещё и страховые взносы за своих работников. Вот здесь вам могут пригодиться образцы заполнения платежных поручений на уплату страховых взносов в 2014 году для организаций.

Источник: https://kniga-biznes.ru/money-raschety/cashlesspayments/platezhnye-poruchenija/obrazcy-zapolnenija-platezhek-nalogi-jul.html

Как сформировать квитанцию на оплату налога: правила заполнения и образец платежки 2018

Пожалуй, почти в любой компании каждый месяц составляются десятки платежных поручений. Деньги перечисляют поставщикам за товары, банку за обслуживание счета, сотрудникам за отработанное время и т. д.

Особое внимание бухгалтеры уделяют оформлению платежек на налоги. Ведь любая неточность может привести к тому, что деньги не дойдут до получателя. В итоге компании могут грозить штрафы, а иногда и блокировка счета.

Как составить платежное поручение без ошибок, расскажем ниже.

Основные принципы составления налоговых платежек есть в Приложении 1 к Положению Банка России от 19.09.2012 № 383-П и в Приложении 2 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н.

Все налоги зачисляются на счет ФНС, реквизиты которой можно найти на сайте территориального отделения. Для каждого налога существует свой КБК, служащий одним из главных идентификаторов налога. Кроме того, в назначение платежа также прописывается вид налога и налоговый период. Например, налог на имущество за 2017 год.

Поля платежного поручения

Платежное поручение имеет специальные поля. Каждое отдельное поле со своим уникальным номером.

Формируйте квитанции на оплату налогов прямо в Контур.Экстерне! Дарим вам 3 месяца!

Попробовать

Характеристика основных значимых полей

Поле № 5 расскажет о виде платежа.

Поле № 16. Важное поле, которое включает наименование получателя. Перечисляя налог, нужно указать название ИФНС и краткое наименование органа Федерального казначейства.

Поле № 18. Это код вида операции. Делая налоговый платеж, следует использовать код «01».

Поле № 21. Очень важно знать очередность платежа по налогам в платежном поручении. Именно в этом поле и указывается эта информация (ст. 855 ГК РФ). Для всех налогов установлена пятая очередность.

Поле № 22. Здесь отмечают код УИП. Чаще всего он равен «0». Если ФНС отметила УИП в налоговом требовании, тогда его нужно прописать в платежке.

Поле № 101. В этом поле фиксируется статус плательщика. Для большинства налогов этот статус всегда «01». Лишь для НДФЛ он равен «08», так как в данном случае компания-плательщик является налоговым агентом.

Поле № 104. Именно в этом месте нужно записать КБК. Очень важно не ошибиться в цифрах, ведь неточность в КБК может привести к тому, что платеж зависнет или будет отнесен на другой вид платежа.

Поле № 105 содержит код ОКТМО.

Поле № 106 расскажет банку об основании платежа (п. 7 Приложения № 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 № 107Н).

Поле № 107. В нем отмечается период, за который платится тот или иной налог.

Поле № 108. Заполняется при уплате задолженности или выставленного штрафа по налогу согласно требованию. В иных случаях просто ставится «0».

Поле № 109. Если уплата налога происходит на основании декларации, следует указать дату ее подписания (п. 10 Приложения № 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 № 107Н). Если дата отсутствует, ставится ноль.

Поле № 110 не заполняется.

Как узнать индекс документа для оплаты налога

Такой индекс ФНС может написать в требовании на уплату налога для юридических лиц. А для физических лиц индекс документа присутствует в квитанции (уведомлении) о начисленных налогах. Если физическое лицо не получает подобные извещения, то узнать индекс документа и распечатать квитанцию можно в личном кабинете на сайте ФНС.

На сайте ФНС создан специальный сервис, определяющий индекс документов для физлиц.

Вы можете посмотреть, как грамотно составить платежное поручение на примере. В образце приведена платежка на перечисление НДФЛ за март 2018 года. Сумма НДФЛ составляет 17 144 рубля. Составитель документа и налоговый агент — ООО «Белый мишка».

Скачать образец заполнения платежного поручения в 2018 году

Скачать образец платежного поручения по налогу на прибыль (федеральный бюджет)

Скачать образец платежного поручения по налогу на прибыль (бюджет субъекта)

Источник: https://www.kontur-extern.ru/info/zapolnenie-platezhnogo-porucheniya-po-nalogam

Все про квитанцию по форме ПД-4 для оплаты налогов

Сегодня на постановке дня один простой, но очень важный вопрос – как сформировать квитанцию на оплату налога в онлайн режиме и как проще ее оплатить.

Знание это старое как мир и примитивное, но постоянно пополняемые ряды подрастающих налогоплательщиков, могут задаваться такими вопросами.

Понятия

Квитанция на оплату налога — это, как правило, платежный документ стандартизированной формы формата ПД-4.

Это унифицированная банковская форма для оплаты физлицами и юр лицами государственных сборов: налоги, пошлины, штрафы, пени и др. Образец платёжного документа был утверждён еще в 2007 году МНС и Сбербанком России в простой и доступной форме.

И широко применяется до сих пор вследствие устаревших способов взаиморасчетов – условно говоря, налогоплательщик по старинке идет с квитанцией в банк, отстаивает очередь и совершает платеж наличными деньгами.

Но уже теперь в некоторых случаях ФНС формирует квитанцию на оплату налога в электронном виде и посылает ее налогоплательщику.

Чаще всего квитанции рассылаются налоговой по почтовым ящикам в бумажном виде на адрес налогоплательщиков с помощью Почты России. Но из-за работы почты России иногда они не доходят. Поэтому довольно часто существует необходимость «достать» ее в самостоятельном порядке.

Сделать это можно 3-мя способами:

в отделение Сбербанка (спросить форму ПД-4)

в отделение ФНС

онлайн на сайте nalog.ru

Более подробно о получение информации о размере своей задолженности перед ФНС, читайте здесь.

В первом случае вам дадут незаполненный бланк, без данных. Заполнять его придется самостоятельно, а для этого нужно знать конкретную сумму насчитанного налога. Второй и третьих вариант решают эту проблему – вам дадут уже сформированную квитанцию на оплату налога с актуальными данными. Просто оплачиваете и все.

Оплатить можно несколькими способами:

в отделение Сбербанка (или другого банка)

онлайн способами

Какие данные заполнять

Итак, как выглядит квитанция?

В состав квитанции некоторое количество персональный данных и определенные банковские реквизиты, которые необходимо знать для заполнения формы ПД-4.

Перечислим их в той последовательности, в котором они и идут:

наименование получателя платежа – Управление Федерального казначейства по городу________

КПП – код постановки из 9 цифр

ИНН – индивидуальный номер налогоплательщика из 10 цифр

сокращённое наименование налогового органа – ИФНС №_ по городу________

код ОКТМО – код по общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований из 8 или 10 цифр

номер счёта получателя платежа – из 20 цифр

наименование банка получателя платежа – Банк России и т.п.

БИК– банковский идентификационный код из 9 цифр

наименование платежа – Земельный налог и т.п.

КБК – код бюджетной классификации из 20 цифр (относится к определённому налогу)

ФИО плательщика – ваше ФИО

адрес плательщика — индекс, город, улица, номер

ИНН плательщика– индивидуальный номер налогоплательщика из 12 цифр

Кор./счёт – заполнять не обязательно

№ л/с плательщика – заполнять не обязательно

статус плательщика – заполнять не обязательно, при необходимости указать цифру 13

сумма платежа – сумма налога

подпись плательщика

дата

ЧИТАТЬ > Заявление в полицию

Осталось только узнать реквизиты получателя платежа и сделать вы это можете на сайте Федеральной Налоговой Службы по адресу https://service.nalog.ru/addrno.do

При заполнении строки номера КБК, нужно отметить, что он индивидуален в зависимости от вида налога, поэтому при заполнении квитанции на оплату налога всегда уточняйте этот момент.

Также реквизиты можно узнать непосредственно в налоговой инспекции, которые находятся там на информационных стендах. Стоит отдельно заметить, что реквизиты разнятся между собой в зависимости от самого типа налога и от того, в каком администрирующем субъекте находится налогооблагаемый объект. То есть там, где зарегистрировано ваше имущество, бизнес и т.д.

Но как не крути в век интернета, самым простым и удобным способом выудить нужные данные по платежу, остаётся онлайн способ, о котором мы упомянули выше.

Давайте подробней вернёмся и опишем его.

Как узнать реквизиты для заполнения платёжной квитанции на сайте nalog.ru:

зайдите на сайт по адресу https://service.nalog.ru/addrno.do

выберите вид налогоплательщика, введите адрес, код ИФНС и нажмите «Далее»

перед вами сразу сформируется искомые реквизиты ИФНС по данному адресу

вы можете выбрать — заполнить платёжное поручение, или уплата налогов физических лиц, или уплата госпошлина для ИП или юр лиц

По окончанию поиска реквизитов для заполнения квитанции по уплате налога, вам будет доступна следующая информация:

Реквизиты ИФНС

Платёжные реквизиты

Реквизиты регистрирующего органа, на который возложены функции регистрации индивидуальных предпринимателей

Реквизиты регистрирующего органа, на который возложены функции регистрации юридических лиц

Через отделения Сбербанка

Не будем рассказывать, как взять квитанцию в Сбербанке – спросите у оператора форму ПД-4 или на оплату налогов, вам ее дадут. Лучше расскажем про правила оплаты.

Чтобы оплатить квитанцию в Сбербанке, вам понадобится:

взять извещение-квитанцию ПД-4 в Сбербанке или скачать

узнать реквизиты платежа для заполнения квитанции (как узнать реквизиты мы описали выше в статье)

заполнить ее в соответствии с названиями полей (выше в статье описаны реквизиты, если что-то будет не понятно по конкретному пункту)

с заполненной платежкой для оплаты обращайтесь в любое отделение Сбербанка

после оплаты сотрудник банка выдаст вам вашу квитанцию и чек об оплате (сохраните его, так как это доказательство факта оплаты вашего налога)

Один из главных моментов оплаты налоговых сборов через отделение Сбербанка — то, что суммы платежей, превышающие 15000 рублей, требуют подтверждения личности.

Для граждан РФ требуется паспорт, для иностранных граждан, не резидентов РФ вместе с паспортом необходимо предъявить документы о регистрации.

Данный способ более затратный в плане времени, так как помимо того, что вам необходимо узнать реквизиты через интернет, самостоятельно от руки заполнить квитанцию, так ещё нужно идти в банк и отстоять очередь. Но если вы знаете платёжные реквизиты, и у вас нет в свободном доступе интернета, то это способ вам точно подойдёт.

ЧИТАТЬ > Справка об отсутствии задолженности по налогам

Через Nalog.ru

Как сформировать квитанцию на оплату налога в онлайн режиме?

На сайте ФНС России всем типам налогоплательщиков представляется возможность самим сформировать платёжный документ и квитанцию на уплату налоговых сборов в бюджет страны и оплатить их удобным способом, как по безналичному расчёту, так и по бумажной платежке, распечатав её с сайта.

Для этого на сайте ФНС существует специальный онлайн-сервис, который позволяет:

заполнять документы для оплаты до получения официального уведомления

заполнять документы по оплате налогов на доходы с физлиц и штрафов за несвоевременную подачу декларации по форме 3-НДФЛ

создавать платежки для взаиморасчетов с кредитными организациями и производить онлайн оплату по безналу

прочее

Какие налоговые платежи могут уплатить физлица на сервисе nalog.ru:

налоги с доходов физлиц 3-НДФЛ

НДФЛ для нерезидентов в найме у физлица

транспортный налог

земельный налог

налог на имущество с физлиц

Заполнить квитанцию на оплату налога онлайн по форме ПД-4 на сайте ФНС проще простого.

Чтобы это сделать, необходимо совершить следующие шаги:

зайдите на сайт по адресу service.nalog.ru

выберите тип налогоплательщика и вид расчётного документа и нажмите «Далее»

заполните данные на вид платежа (КБК, группа налогов, наименование платежа и тип платежа — если не знаете КБК, то заполните следующие поля, КБК выставится автоматически) и нажмите «Далее»

введите реквизиты платежа (адрес объекта налогообложения, код ИФНС и муниципального образования) нажмите «Далее»

на следующем этапе укажите основание платежа и сумму, подтвердив переход кнопкой «Далее»

теперь остаётся заполнить реквизиты плательщика: ФИО, ИНН и адрес и нажать «Далее»

на данном этапе сформируется платёж по требуемому налогу. Сверьте все данные и подтвердите действие, нажав на кнопку «Оплатить»

далее выберите способ оплаты — наличный или безналичный расчёт

выбрав наличный расчёт, далее появится кнопка «Сформировать платёжный документ» — нажмите на нее и распечатайте квитанцию, которую можно оплатить в любом удобном для вас отделении почты или банка

выбрав безналичный расчёт, появится список банков и платёжных систем — нажмите на тот, который вам нужен, и вы перейдёте на сайт для оплаты той организации, которую выбрали

Нужно подчеркнуть, что уплата налоговых сборов одним налогоплательщиком со своего счёта за других физлиц не будет исполнена. Так как по статье 45 НК РФ каждый налогоплательщик должен платить лично сам за себя.

Источник: https://nalogtoday.ru/kak-zapolnit-kvitantsiyu-na-oplatu-naloga-onlajn/

Основные положения уплаты земельного налога физическим лицам

Каждый землепользователь, владея участком, несёт определённую ответственность за его имущественную неприкосновенность, надлежащий уход за землями и сохранность плодородного слоя почв.

От него требуется использовать земли по назначению, сохраняя окружающий природный контекст и гармонично вписываясь в окружающую среду.

Владея землями, он понимает, что его участок – это не отрезанный от окружающего ландшафта кусочек земли, а элемент системы земельного массива, который в совокупности состоит из таких же элементов. Несмотря на то, что земельные участки разграничены – они не разъединяют людей, а объединяют их.

…

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 . Это быстро и !

Земли являются общественным достоянием, и каждый человек владеет ими как полноправный член общества. Через земли, к которым привязаны люди, они идентифицируют себя с другими, осознают своё единство не только друг с другом, но и с природой, которую рождает земля.

Это моральное и эмоциональное удовольствие от владения землёй должно поддерживаться и подкрепляться материальными действиями. К их числу относится оплата земельного налога. Без этих выплат, благополучие региона, а соответственно – и землевладельца, будет поставлено под сомнение.

Порядок и алгоритм

Все средства от уплаты земельного налога остаются в вашем регионе, поступая в его бюджет.

Соответственно чем более аккуратно население выплачивает налоги, не затягивая сроков выплат и не игнорируя этот процесс – тем легче чувствует себя экономика региона.

Только на первый взгляд может показаться, что без конкретной скромной суммы, которая в общей региональной казне покажется каплей в море, экономика сможет легко обойтись.

На самом деле это так. Но если возникнет прецедент для одного налогоплательщика, его с лёгкостью может подхватить следующий. В итоге, ситуация станет неуправляемой и налоги перестанут платить. Такова природа человека.

Учитывая этот момент, к оплате налогов государство подходит со всей серьёзностью.

А к тем гражданам, которые не отличаются надлежащей ответственностью, вменяются штрафные санкции, а в случае рецидива или злостных нарушений порядка уплаты налогов, может быть вменена, и уголовная ответственность.

К земельному налогу физических лиц, в частности, это имеет небольшое отношение, но ситуации бывают неоднозначными. При аренде земельного участка, земельный налог видоизменяется, но при этом он также относится к местному бюджету.

Для физических лиц контроль за исполнением выплаты налогов осуществляет местное отделение ФНС. Главным платёжным документом является уведомление об оплате, оно передаётся для оплаты распоряжением местного отделения ФНС. Его сотрудники, сами исчисляют для каждого плательщика (если он – физическое лицо), ту сумму, которую ему необходимо оплатить.

Эта сумма вписывается в уведомление в готовом виде, при желании её правдоподобность можно перепроверить.

Специалисты налоговой службы, предусматривают возможность определённых неточностей и открыты к диалогу.

Поэтому во многих региональных системах принято рассылать дополнительные уведомления информационного характера, в котором представлены данные по начислению (приходу) платежа.

К этому уведомлению прилагается бланк заявления, на котором вы можете заявить о найденных вами несоответствиях, в сумме, представленной к оплате.

Нужно отметить, что государство, в чьих интересах своевременная выплата налогов населением, со своей стороны, стремится осуществить максимум удобств, для своих налогоплательщиков.

м

Поэтому уведомление об оплате, является одновременно и квитанцией об оплате, на основании которой осуществляются платежи.

С этой квитанцией, можно подойти в любое почтовое отделение или отделение Сберегательного банка и оплатить налоги по квитанции.

В квитанции будут указаны суммы выплат, сроки и все необходимые реквизиты. Вам не нужно будет вносить никаких изменений – она полностью готова к процедуре оплаты. Достаточно будет только передать её к оплате, заплатить деньги и получить часть квитанции, принадлежащую налогоплательщику. В ней будет стоять отметка о том, что налог вами оплачен.

Предъявлять её никому не нужно, но обязательно нужно её хранить. В некоторых случаях она может стать необходимой.

После приобретения участка порядок следующий:

При приобретении участка, вам необходимо провести его регистрацию в местном отделении кадастра и картографии. После проведения регистрации, специалисты регистрационной службы обязаны передать ваши данные в налоговую службу.

Налоговая инспекция перепроверяет полученные данные и начисляет представленные к последующей оплате, суммы налога.

Начисленные средства, вносятся в уведомление, которое, одновременно, является квитанцией об оплате.

Уведомление с квитанцией будут отправлены по адресу нахождения вашего земельного участка или по адресу, где вы проживаете.

По этой квитанции вы своевременно осуществляете платёж.

Если вы не получили уведомление за предшествующий год пользования – проявите инициативу и обратитесь в местное отделение ФНС,

Осуществление оплаты происходит несколькими способами, каждый плательщик имеет возможность выбрать для себя наиболее удобный:

оплата в почтовом отделении;

оплата в кассе Сбербанка;

оплата через терминал Сбербанка;

оплата в режиме online.

Если вы уже привыкли осуществлять платежи за коммунальные или иные услуги почтой, то для вас привычнее всего будет взять дополнительную квитанцию об оплате земельного налога, приложить её к другим, запланированным по квитанциям платежам и осуществить все расчёты по ним совместно.

Если вы оплачиваете услуги в кассе Сбербанка – проведите ту же процедуру. Здесь оплата платежей может осуществляться как наличными, так и по карте. Однако, в отличие от отделений Почты России, не все отделения Сберегательного банка принимают оплату налоговых платежей.

Для современных людей более молодого возраста, популярны проведения платежей через банкомат или терминал. Те, кто уже пользуется этой услугой, проводя платежи, аналогично могут оплачивать и земельные налоги.

Для тех, кто ранее не пользовался терминалом, можно лишь порекомендовать его использование – попробовав это сделать один раз, впоследствии вы значительно упростите себе задачу осуществления платежей. Если вы пользуетесь картой:

Поместите карту и введите PIN-код.

Выберите раздел «платежи».

В открывшемся окне, выполняйте все действия, которые вам предлагаются, в соответствии с вашей задачей.

Выберите вид платежа.

Выберите получателя платежа и его внесите его счёт.

Продолжите операцию, проверьте внесённые данные.

При условии правильного заполнения, деньги благополучно отправятся по назначению.

Та же процедура может осуществляться за наличный расчёт. Разница лишь в технических характеристиках терминалов. При оплате наличными, вам понадобится терминал со специальным приёмником купюр для проведения платежей. Практически во всех отделениях Сберегательного банка, они есть в наличии.

Использование этого вида оплаты имеет дополнительное удобство. Оно заключается в том, что за проведение операции, дополнительная плата за услуги, не взимается.
Если вы оплачиваете наличными – действуйте аналогично, но выбирайте вид платежа «оплата наличными», после чего введите в специальный приёмник, наличные деньги.

Но куда конкретно или на какой счет отнести?

Оплаченные деньги отправятся непосредственно на счёт местного отделения ФНС, который обозначен в квитанции наряду с соответствующими реквизитами. Все реквизиты указаны в квитанции, они в совокупности составляют:

получатель платежа;

назначение платежа;

ИНН;

КПП;

наименование банка;

БИК.

Расчётный счёт

По расчётному счёту деньги будут транспортированы по назначению. Его ввести необходимо достоверно и без ошибок, во избежание потери оплаченных средств.

Для того, чтобы это сделать, существует удобный способ. При проведении операции, поднесите ту часть квитанции, в которой указан расчётный счёт к окошечку на экране дисплея, где требуется его внесение.

Все цифры, составляющие его, автоматически будут сканированы и внесены в соответствующее для них, место. Проверьте – всё ли у вас получилось, прежде чем продолжить действия.

Налоговый период

Это период пользования землёй в предшествующем году. Он не зависит от того, какое время в течение года, осуществлялось пользование, главное, чтобы срок был не менее 1 месяца. Естественно, что оплачивать вы будете только время пользования. Земельный налог подразумевает подачу декларации.

В течение каждого налогового периода, суммы, данные к оплате, могут изменяться. Не удивляйтесь, если это произошло, так как в течение года кадастровая стоимость вашего участка может измениться.

Сроки оплаты

Он для всех регионов установлены неизменно. Они составляют период с 1 марта, следующего за налоговым периодом года, по 1 ноября текущего года. Вы должны уложиться в эти сроки.

При этом налоговая инспекция обязана вас уведомить об оплате заблаговременно – за 30 дней до начала срока выплат.

То есть, уведомление с квитанцией вам обязаны предоставить за месяц до начала осуществления платежей.

Авансовый платёж

Для физических лиц не предусмотрен. Вы получите полную сумму, представленную к оплате одноразово. Тем не менее, некоторые регионы склонны делить сумму платежа поквартально или на две равные части, с установлением дополнительных, более ранних сроков оплаты для части налоговой суммы. Эти распоряжения принимаются на местном уровне.

То есть, если в вашем регионе приняты авансовые суммы оплаты – они будут указаны в уведомлении, с выписанной дополнительно квитанцией. В таком случае, квитанций будет две, три или четыре.

Некоторые муниципалитеты принимают постановление об оплате авансов, предполагая, что это составит дополнительное удобство для населения, так как суммы, представленные к оплате, будут менее значительными.

Оплата земельного налога через интернет не может осуществляться на сайте ФНС, так как она не имеет возможностей для подобного вида услуг.

Возможно, впоследствии они появятся, но сейчас этот сайт станет полезным для того, чтобы найти возможность определения партнёрского взаимодействия между налоговой службой и поставщиками оплаты услуг.

В частности, здесь в режиме online будет предложена информация по задолженности, и ряд других полезных для налогоплательщиков, сведений.

Оплата налога может быть произведена через Яндекс-деньги, один из самых удобных и доступных, сервисов, партнёров ФНС. Она осуществляется следующим образом:

Перейдите по закладке на действие «оплатить деньги».

Выберете: «оплата квитанций».

Нажмите на «налоги».

В представленном списке, выберете: тип платежа, вид налога, региональную инспекцию, ОКАТО.

Возможно автоматическое заполнение данных. После заполнения электронной квитанции, переведите деньги с вашего электронного кошелька. Обратите внимание на то, что в окончании процедуры оплаты появится номер транзакции, который вам необходимо переписать и сохранить, записав число проведения платежа. Эти данные могут вам понадобиться на тот случай, если платёж не дойдёт до адресата.

Учтите, что этот сервис – платный. Каждая услуга оплачивается в размере 30 рублей.

Другой возможный вариант оплаты – интернет банкинг Сбербанк online. Основное удобство в том, что выход на сайт Сбербанка может быть осуществлён непосредственно по вкладке – с сайта ФНС. Пользуясь этим сервисом, можно получить готовую заполненную квитанцию.

Платёж подтверждается SMS-паролем. Основные операции состоят в следующем:

Войти в меню через централизованный сервис.

Пройти по цепочке: «Платежи и переводы» — «все платежи и переводы» — «Федеральная налоговая служба».

Введите готовые данные из своей квитанции или заполните её сами.

Произведите платёж, с вашей платёжной карты Сбербанка России.

Но, в данном случае, целесообразно подойти в отделение Сбербанка за квитанцией об оплате, чтобы у вас было подтверждение оплаты платежа. Услуга этого сервиса осуществляется совершенно бесплатно.

Кроме этого, она достаточно проста в применении, если дело касается федеральных налогов. Но для проведения региональных платежей, вам нужно будет дополнительно внести налоговые данные вашего региона.

Особенности взимания

Земельный налог пополняет бюджет субъектов РФ. Земельные массивы городов федерального значения, являются объектами налогообложения со стороны государства.

Основной особенностью земельного налога является широкий диапазон в разнице между налоговыми суммами земель, отличающимися в соотношении с местом расположения, эффективностью и удобством обработки.

Различие в начислении налога, сводится к отличию налоговой базы, соответствующей кадастровой стоимости земель.

То есть, более презентабельные участки, привлекательные для пользования, облагаются более крупными налоговыми суммами.

И это представляется справедливым в свете того, что с этих участков, землевладелец может получить преимущество в реализации продукта своего труда. Различие ценового варианта кроется также в разрешённом использовании, назначении и категории земель.

При расчёте суммы налога берутся во внимание льготы по земельному налогу для физических лиц. Платят ли пенсионеры земельный налог — читайте тут. Льготы могут определяться не только в свете федеральных законов, но и устанавливаться по распоряжению региональных и местных комиссий, с учётом специфики и вариаций условий существования регионов и конкретных населённых пунктов.

То есть, дифференциация налогообложения по земельному ресурсу – максимальная. Кроме этого, налогом облагаются не все землепользователи. Налог выплачивается из личных средств налогоплательщика, если он не входит в категорию лиц, освобождённых от налоговых выплат, когда пользование земли происходит на следующих условиях:

Собственности, в соответствии со статьёй 389 НК РФ.

Постоянного (бессрочного) пользования, на том же основании.

Пожизненно наследуемого владения, в соответствии со статьёй 388 НК РФ.

Если пользователь – арендатор, то оплата налога ему не вменяется. Эти средства будет выплачивать собственник, или хозяйствующий субъект вместо налога получит в бюджет региона арендную плату.

В условиях особой важности применения налоговых средств, хозяйствующий субъект относится к налогоплательщикам с особой требовательностью, повсеместно инспектируя вопрос налоговых выплат со стороны населения региона.

Заключение

Как было показано, важность оплаты налога за землю, сложно переоценить. Кроме этого, отказ от осуществления выплат, чреват большими неприятностями.

Гораздо эффективнее оплатить все налоговые счета своевременно и чувствовать себя безопасно в рамках выполненного долга. Ведь может быть и такое, чтобы налог не пришел.

Если вам длительное время не приходят уведомления на оплату налога – не затягивайте процесс, а проявите собственную инициативу для решения вопроса об оплате.

Как было рассмотрено, проверить свою задолженность можно на официальном сайте ФНС в режиме online. Эта процедура не составит большого труда. А если вы найдёте себя в числе задолжников – можете сразу же, не выходя из-за компьютера, произвести платёж. Не переживайте, если обнаружите переплату – эти деньги будут использованы за оплату последующего отчётного периода.

Источник: https://lawyer-consult.ru/nedvizhimost/zemlya/nalog/uplata.html

Уплата налога за третье лицо. Правила заполнения платежки, образец?

С ноября 2016 года наконец-то стала возможной уплата налогов третьими лицами, т. е. «за кого-то». Согласитесь, весьма удобно.

Проблема состояла в том, что «вписав» нужное положение в налоговое законодательство, Минфин не озаботился внести изменения в правила заполнения платежных документов сразу. Поправки получились несколько запоздавшими.

Впрочем, они наконец-то есть.

Итак, общие правила заполнения платежек содержаться в Приказе Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации». Если быть совсем точным, то в приложении № 1 к этому документу.

Однако приказ составлен довольно тяжелым языком и воспринимается сложно.

Несколько проще разъяснения, опубликованные на сайте ФНС России или данные системы Консультант — они яснее и проще.

Требования к платежным документам довольно просты:

Иными словами: в поле «ИНН» — пишите ИНН того лица, ЗА которое платите, а в поле «Плательщик» — себя.

Образцы заполнения платежных документов «за третье лицо» есть только для юридических лиц, т.е. для случаев, когда списание средств производится с расчетного счета через платежное поручение.

Образцов для квитанций нет, что неудивительно, если вспомнить, что квитанции на бумаге в настоящее время никуда не направляются — налоговики получают электронные образы документов, которые на основании квитанций формирует сам банк.

Так что, что там будет написано, в дополнительных полях — неважно.

Физическим лицам при уплате за другое физическое лицо нужно выполнить простые правила:

если Вы уплачиваете налог через оператора банка (почту) — просто подаете квитанции тех, за кого вносите платежи — там уже все есть и они заполнены от имени нужных плательщиков;

если налог вносится через терминал — укажите в поле «ИНН» того, за кого платите; или просто поднесите квитанцию к окошечку для считывания штрих-кода (на квитанциях, оформленных налоговыми органами они есть) — штрих-код фиксирует конкретный платеж по конкретному налогу и привязывает его к конкретному лицу;

если налог уплачивается через Сбербанк-онлайн — вбейте в поле «ИНН» данные того, за кого платите, или же внесите в поле «УИН» уникальный номер платежа — это индекс ПД квитанции, сформированной налоговиками (двадцать цифр в самом верху, часто — рядом или под штрих-кодом).

Главное — правильно указать ИНН (или же индекс ПД) — те, которые содержаться в присланной квитанции. И платежи уйдут тому, кому нужно. А кто именно владелец карты, с которой списываются деньги, — совершенно не важно.

Практика это подтверждает.

Источник: https://www.bolshoyvopros.ru/questions/2697773-uplata-naloga-za-trete-lico-pravila-zapolnenija-platezhki-obrazec.html