Банк из ленинградской области остался без лицензии — все о налогах

Рускобанк поплатился за «рискованную кредитную политику» объяснил ЦБ

ЦБ отозвал лицензию у Рускобанка

Е.Егоров / Ведомости

Банк России c 21 июня отозвал лицензию у всеволожского АО «Русский торгово-промышленный банк» (АО «Рускобанк»). По данным отчетности, на 1 июня по величине активов организация занимала 256-е место в банковской системе страны. Рускобанк является участником системы страхования вкладов.

Это крупнейший банк Ленинградской области. Еще в начале мая 25% плюс 1 акция банка принадлежали областной администрации. Ленобласть в конце марта назначила на май аукцион, на котором хотела приватизировать свою долю в Рускобанке. Начальная стоимость лота была определена в 101,9 млн руб.

Приватизация не состоялась. Банк, основанный в 1989 г., входил в состав Восточно-Европейской финансовой корпорации (ВЕФК) Александра Гительсона (признан банкротом и осужден за мошенничество на три года лишения свободы).

У Рускобанка 24 отделения в Ленобласти, три – в Петербурге и одно – в Севастополе.

«Рускобанк проводил «высокорискованную кредитную политику, связанную с размещением денежных средств в активы неудовлетворительного качества», — объясняет пресс-служба регулятора.

«Адекватная оценка принимаемых банком рисков по требованию надзорного органа неоднократно приводила к существенному снижению размера его собственных средств (капитала) и возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации», — говорится в сообщении на сайте ЦБ.

Требования законодательства и нормативные акты ЦБ в области противодействия легализации преступно полученных доходов и финансированию терроризма Рускобанк не выполнял в части своевременного и качественного представления информации в уполномоченный орган.

Только 20 июня сайт ЦБ опубликовал отчетность, из которой следовало, что Рускобанк три месяца подряд входил в списки нарушителей нормативов. В мае им было нарушено пять обязательных нормативов, установленных Банком России.

На протяжении 16 дней банк не соблюдал норматив достаточности собственных средств (Н1), норматив достаточности базового капитала (Н1.1), норматив достаточности основного капитала (Н1.

2) и норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц (Н12), а в течение 11 дней — норматив максимального размера кредитов, предоставленных акционерам (Н9.1), напоминает портал «Банки.ру».

3 июня «Коммерсантъ» писал, что ЦБ ограничил возможности Рускобанка на прием вкладов и проведение некоторыех операций. Это изданию сообщили в колл-центре банка. На сайте банка на тот момент раздел о вкладах «по техническим причинам временно не работал».

В начале мая стало известно о смене владельцев 55,5% акций Рускобанка, это подтверждала информация на его сайте.

С 21 апреля в списке лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, появились ООО «Н-инвест» Александра Стахеева (владеет 9,75%), Александр Дубинин (9,75%), ООО «Ресурс М» Александра Максимова (9%), АО «Вексервис» Александра Балашова, ООО «Финанс-капитал» Сергея Вальнова и ПАО «Национальная девелоперская компания» (НДК, 9%). Стахеев, Дубинин, Балашов, Вальнов и Максимов – совладельцы НДК. НДК – крупный девелопер загородной недвижимости в Подмосковье. 22 апреля компания разместила пятилетние облигации на 2 млрд руб. По данным ее эмиссионных документов, по завершении землеустроительных работ и мероприятий кадастровая стоимость земельных участков НДК достигнет 38 млрд руб., дачные поселки компании расположены на территории более 2000 га в Московской области.

Свои пакеты в Рускобанке продали владелец ЗАО «Птицефабрика Синявинская» и ОАО «Волховский комбикормовый завод» Никита Мельников (18%), управляющий петербургским филиалом Связь-банка Владимир Виленчик (9%), московское ООО «Региональные микрозаймы» (9,75%) Максима Новикова, ООО «СБО капитал» (9,75%) Валерии Тимашевой, дилер ГАЗа ООО «Питербасцентр» (9%), следовало из информации на сайте банка. Виктория Шамликашвили и аффилированное с ней ООО «Эй энд Ди Ди компани» остались собственниками 18,83% банка. Шамликашвили, Мельников и другие акционеры пришли в банк в мае 2015 г., когда свои 54,83% акций продало московское ООО «СМ капитал» Хачатура Мурадова (старое название – «Урса капитал»). «Урса капитал» в 2012 г. купил 50% плюс 1 акция банка на торгах имуществом ОАО «ВЕФК».

НДК планировала купить пакет Ленобласти, но сделка не состоялась, писал «Коммерсантъ» в начале июня. По информации газеты, на тот момент уже и сама НДК начала искать, кому бы продать свой пакет в Рускобанке.

«Это связано с разногласиями с ГУ ЦБ по Ленобласти относительно планов новых собственников по развитию бизнеса банка, — говорил информированный источник газеты. — В Ленобласти регулятор очень консервативный». По словам другого источника, новые собственники планировали кредитоваться в банке под залог своих сельскохозяйственных земель в Подмосковье.

«Сейчас под такой залог получить кредит малореально, но ничего противозаконного в этом нет, поэтому им был нужен свой банк», — объяснял он.

https://www.youtube.com/watch?v=IC7ThmPtDug

АСВ в суде требует у Рускобанка 300 млн руб. из-за операций с «СБ банком», проведенных незадолго до его банкротства. Лицензия у «СБ банка» была отозвана в феврале 2015 г.

Проблемы у Рускобанка возникли из-за тесных отношений прежнего акционера Хачатура Мурадова с «СБ банком».

Мурадов был крупным клиентом «СБ банка», в «СБ банке» у его компаний (в частности, у «Урса капитала») были кредиты, а договориться об их реструктуризации после отзыва у «СБ банка» лицензии не удалось.

20 июня СКР сообщил, что против бывшего первого замдиректора Рускобанка возбуждено уголовное дело по статье о злоупотреблении полномочиями. По версии следствия, он с 2013 по 2015 г.

«в нарушение требований устава банка и распорядительных документов о порядке заключения соглашений в области кредитования без ведома правления банка заключил два соглашения к договорам кредитования юридического лица, в соответствии с которыми юридическое лицо, ранее получившее в банке кредиты на общую сумму 180 млн руб.

, получило возможность исполнить свои обязательства путем передачи банку права собственности на векселя третьей организации».

Должник банку деньги не вернул и в соответствии с соглашениями предоставил банку векселя третьей организации, находящейся в стадии банкротства и не имеющей фактической возможности выплатить денежные средства по векселям, сообщала пресс-служба областного управления СКР. Следствие оценило ущерб банка от действий бывшего замдиректора в 180 млн руб.

Источник: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2016/06/21/646146-bank-leningradskoi-oblasti

Как топили Рускобанк

Крушение крупнейшего в Ленинградской области Рускобанка заняло всего четыре месяца. Акционеры вложили 1,5 миллиарда своих рублей, но ЦБ выявил новую дыру в 3,3. Бизнесмен и депутат Никита Мельников говорит про «лохотрон», а в правительстве не комментируют.

Экс-руководство оставшегося без лицензии «Русского торгово-промышленного банка» (Рускобанка) намерено обратиться с жалобой в Северо-Западное главное управление ЦБ РФ. Банкиры уверены — действия временной администрации, назначенной областным отделением ЦБ РФ, напрямую наносит ущерб кредиторам банка, которые рискуют не получить свои деньги.

«Последний год мы прилагали огромные усилия к взыскиванию долгов по кредитам, выданным Рускобанком. Потенциально взыскиваемые активы оцениваются как минимум в полтора миллиарда рублей.

Однако сейчас временная администрация отозвала доверенности у всех сотрудников банка и ходить на судебные заcедания по взыскиваемой задолженности стало некому», — рассказала 47news совладелец и член совета директоров Виктория Шамликашвили.

Вероятно, временная администрация считает, что взыскивать долги должен будет уже конкурсный управляющий. Но до его назначения пройдет несколько месяцев. Кроме того, новому человеку придется вникнуть в дела банка, которые сложно назвать прозрачными.

За это время многие долги, по которым не удастся оперативно получить судебные решения, могут стать невзыскиваемыми.

Например, речь идет об активах прежнего совладельца банка Хачатура Мурадова, финансовая компания которого «Урса Капитал» сейчас переживает очень непростые времена.

Опасение у акционеров банка вызывают и платежеспособные клиенты, пока исправно оплачивающие кредиты.

Дело в том, что по решению временной администрации поступающие на счета Рускобанка платежи по кредитам сейчас не зачисляются и автоматически становятся частью будущей конкурсной массы.

Очевидно, что такая ситуация вряд ли устроит заемщиков, которые фактически просто теряют свои деньги, и они перестанут платить. То есть финансовая дыра только увеличится.

История ее образования уходит корнями в прошлое Рускобанка, сеть отделений которого для Ленобласти является крупнейшей и занимает второе место после Сбербанка. Ранее он входил в состав «Восточно-Европейской финансовой корпорации» (ВЕФК), созданной Александром Гительсоном.

Этот банкир был осужден, в том числе и за хищение 1,9 миллиарда рублей у правительства 47 региона. Проданные в интересах региона акции ВЕФКа приобрел бизнесмен Хачатур Мурадов, но его финансовые затруднения привели к претензиям со стороны Агентства по страхованию вкладов (АСВ). В прошлом году АСВ подало иск к Рускобанку на 500 миллионов рублей.

Несмотря на попытки новых акционеров удержать его на плаву, 21 июня этого года лицензия Рускобанка была отозвана.

По словам председателя совета директоров ЗАО «Птицефабрика Синявинская» Никиты Мельникова, который ранее сам был акционером Рускобанка, странности в действиях областного ЦБ проявлялись и раньше.

«Год назад, когда мы вместе с другими бизнесменами из Ленобласти входили в капитал Рускобанка, мы намеревались использовать его, как механизм для развития своего бизнеса. Так как среди нас не было профессиональных банкиров, накануне заключения сделки мы провели совещание в отделении Центробанка.

Там нам озвучили объем проблем Рускобанка на уровне 1-1,2 миллиарда рублей. Вместе мы решили, что готовы взять на себя такие обязательства и подписали соответствующие документы»,- рассказал Мельников.

По словам бизнесмена, за девять месяцев новые акционеры внесли порядка 1,5 миллиарда рублей в счет погашения долгов кредитной организации.

Но неожиданно, в результате проверки ЦБ, которая проводилась в марте-апреле этого года, проблемные активы Рускобанка выросли дополнительно еще на 3,3 миллиарда рублей.

Причем все эти активы были старыми и не связанными с деятельностью банка за предшествующие девять месяцев.

По словам Никиты Мельникова, несмотря на такой поворот событий, бизнесмены при поддержке правительства Ленобласти нашли китайского инвестора, готового закрыть и «новую» финансовую брешь. Но через день после появления информации о том, что в отношении одного из экс-топ-менеджеров Рускобанка возбуждено уголовное дело по хищению 180-и миллионов рублей, ЦБ неожиданно отзывает лицензию.

«Меня с некоторых пор не покидает ощущение какого-то лохотрона с участием регулятора: вместо того, чтобы сразу, еще год назад, обанкротить банк, они собрали деньги с бизнеса, закрыли с его помощью какие-то дыры, а затем взяли и все-таки обанкротили. И кто проверит, не подтасованы ли данные?», — задал риторический вопрос Никита Мельников.

Фактически крушение одного из старейших банков страны, не раз выплывавшего из тяжелых финансовых кризисов, заняло примерно четыре месяца. В марте к управлению банком вернулась Людмила Нечаева, работавшая в нем еще со времен Гительсона.

Активы Рускобанка начинают стремительно сокращаться, на него накладываются предписания ЦБ, которые к июню почти останавливают его работу, но оспариваются руководством банка. Параллельно проверка ЦБ выявляет дополнительную финансовую дыру, вдвое превышающую известную ранее.

За информацией о переговорах Александра Дрозденко с акционерами Рускобанка следует сообщение о возбуждении уголовного дела и отзыв лицензии.

Получить комментарии у временной администрации Рускобанка редакции 47news не удалось. В самом центральном отделении банка не смогли соединить журналиста с временным управляющим, сообщив о необходимости прислать письменный запрос.

Причем даже не в электронном виде, а воспользовавшись услугами Почты России. Исполнявшая обязанности руководителя банка до отзыва лицензии Людмила Нечаева на звонок корреспондента 47news трубку не сняла.

Не отвечал на звонки и стационарный телефон в областном отделении ЦБ РФ.

Мы решили поинтересоваться позицией крупнейшего из акционеров Рускобанка — правительства Ленинградской области. Напомним, что региону принадлежит 25% и 1 акция этого банка, о продаже которых правительство думает уже несколько лет. Однако и здесь нас ждало разочарование.

«Заниматься принятием оперативных решений — компетенция временной администрации банка. Действия Центрального банка РФ мы не комментируем», — лаконично сообщили в пресс-службе губернатора и правительства Ленинградской области.

Артем Шалякин,
47news

Чтобы первыми узнавать о главных событиях в Ленинградской области — подписывайтесь на канал 47news в Telegram

Источник: https://47news.ru/articles/105276/

Цб отозвал лицензию у банка с представительством в ленобласти: что делать пострадавшим вкладчикам?

Центробанк не дремлет. Регулятор выслеживает подозрительные банки и отбирает у них лицензию. А под удар попадают невинные вкладчики, которые рискуют потерять свои деньги. 27 июня стало известно, что без лицензии остался банк «Рублев», у которого было представительство в Ленобласти. Ivbg.ru рассказывает, что делать, если вы хранили там деньги

Что случилось?

Центробанк отозвал лицензию у московского банка «Рублев», единственный операционный офис которого на территории Ленобласти был в Выборге. Он располагался в одноименной гостинице.

Что это значит?

У кого-то зависли на счетах сбережения, кто-то не сможет обналичивать деньги. Но в целом банковская система стала чище.

Почему?

ЦБ чистит банковский сектор: отбирает лицензии у банков, которые по каким-то причинам кажутся ему подозрительными. Это происходит из-за переизбытка коммерческих банков на рынке.

По мнению Центробанка, подозрительные банки — это те, которые занимается отмыванием, выводом, незаконным обналом и другими серыми делами. Конечно, это не значит, что «Рублев» попал в этот список.

Причина отзыва лицензии может быть иная, которую знает лишь ЦБ.

Делами вкладчиков, пострадавших из-за отзыва лицензии, занимается Агентство страхования вкладов (АСВ). Если банк участвовал в Системе страхования вкладов и вдруг у него отзывают лицензию, то в течение двух недель АСВ назначает банк-агент, в который вы придете и заберете свои деньги.

Однако есть и неприятное примечание. Максимальная сумма страхования в АСВ — 1,4 млн рублей. Если ваш вклад в банк «Рублев» превышал эту сумму, то больше 1,4 млн рублей вы все равно не получите.

Агентство 27 июня повесило на сайт пресс-релиз для вкладчиков банка «Рублев».

Там сказано, что страховое возмещение по счетам (вкладам) выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы всех его счетов (вкладов) в банке, в том числе открытых для осуществления предпринимательской деятельности, но не более 1,4 млн рублей в совокупности. Сумма, не компенсированная страховкой, будет погашаться в ходе ликвидации банка в составе требований кредиторов первой очереди.

А если мои сбережения были в валюте?

С ними ничего не случится. По банковскому счету (вкладу) в иностранной валюте страховое возмещение по счетам (вкладам) рассчитывается в рублях по курсу Банка России на 27 июня 2018 года.

Когда я смогу забрать свои деньги?

Выплаты начнутся не позднее 11 июля 2018 года. До указанной даты агентство опубликует в местной прессе, а также разместит на сайте агентства официальное объявление с детальной информацией о месте, времени, форме и порядке приема заявлений о выплате страхового возмещения вкладчикам.

Кроме того, можно оформить заявление для ускоренного получения денег.

А как обстоят дела за границей?

По данным «Тинькофф-журнала», России работает около 600 коммерческих банков. Это много даже по меркам нашей большой страны. Для сравнения, в Великобритании около 200 банков, в Японии — меньше 80, а в Казахстане их всего 34. Чем меньше банков, тем проще следить за всем этим хозяйством, тем меньше потребность в чистках.

В большинстве стран мира банков относительно немного, все они крупные и надежные. Самое заметное исключение — США, где в любом мало-мальски крупном городе есть свой местный банк. Американцы не доверяют правительству и не любят централизацию власти, в том числе и финансовой.

Преступные схемы, отмывание и обнал, конечно, есть во всех странах. И во всех странах центробанки стараются это дело пресечь.

Источник: https://ivbg.ru/7923531-cb-otozval-licenziyu-u-banka-s-predstavitelstvom-v-lenoblasti-chto-delat-postradavshim-vkladchikam.html

Рускобанк остался без лицензии

Причина отзыва лицензии не уточняется, однако накануне Центральный банк назвал Рускобанк в числе организаций, нарушивших обязательные нормативы три месяца подряд. Ранее ЦБ запретил Рускобанку принимать новые вклады, а клиенты жаловались на задержки при зачислении денег на расчетные счета.

Кроме того, Следственное управление Следственного комитета РФ по Ленинградской области сообщило о возбуждении уголовного дела в отношении бывшего первого заместителя директора Рускобанка по факту злоупотребления им полномочиями. В результате банку был причинен ущерб в сумме не менее 180 миллионов рублей.

Рускобанк был основан в 1991 году, он располагался во Всеволожске, к настоящему моменту имел 28 отделений, в том числе в Гатчине.

Банк являлся участником системы страхования вкладов.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом № 177-ФЗ, его вкладчики смогут начать получать компенсационные выплаты в размере до 1,4 млн рублей не позднее 5 июля 2016 года.

Список банков-агентов, выбранных Агентством по страхованию вкладов для приема заявлений от граждан и осуществления выплат, будет опубликован на сайте Государственной корпорации АСВ не позднее 27 июня 2016 г.

Комментарий пресс-службы губернатора и правительства Ленинградской области ситуации, связанной с отзывом лицензии у кредитной организации Акционерное общество «Русский торгово-промышленный банк» (АО «Рускобанк»)

Комментировать причины и отзыв лицензии у АО «Рускобанк» – компетенция Центрального банка Российской Федерации.

Что касается финансовой устойчивости Ленинградской области, то отзыв лицензии у АО «Рускобанк» на ней никак не скажется. Средства областного бюджета в этом банке не размещались, кредиты региону также не предоставлялись. При этом АО «Рускобанк» входит в систему обязательного страхования вкладов.

Ранее мы объявляли аукционы по продаже акций банка, принадлежащих правительству Ленинградской области, они не состоялись по причине отсутствия заявок.

В связи с тем, что количество жителей региона, получающих социальные выплаты через данный банк, относительно невелико, ситуация по каждому получателю отрабатывается в ручном режиме. На особом контроле – оперативный перевод их счетов в другие банки в преддверии ближайшего срока получения социальных выплат и пенсий.

В настоящее время через «Рускобанк» социальные выплаты получают 597 жителей Ленинградской области, пенсии – около 0,13 % пенсионеров региона. Правительством Ленинградской области проведена проверка, все вклады официально застрахованы, поэтому согласно действующему законодательству все выплаты будут произведены.

Источник: https://gtn-pravda.ru/2016/06/23/ruskobank-ostalsja-bez-litsenzii.html

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Член наблюдательного совета ПАО «Выборг-банк» Екатерина Дервоед довела свою долю в кредитной организации с 9,88% до 68,59%, следует из сообщений банка на сайте раскрытия корпоративной информации.

Смена главного акционера произошла на фоне реализации новой стратегии: банк выходит за пределы своего домашнего региона — Ленинградской области, — открывая офисы в других регионах России.

С начала 2016 года банк открыл офисы в Самаре и Краснодаре.

Увеличение доли Екатерины Дервоед и снижение долей других акционеров в уставном капитале произошло за счет выкупа Екатериной Дервоед дополнительного выпуска акций, пояснили в пресс-службе банка. В рамках допвыпуска было размещено 10 млн штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 5 рублей, объем выпуска по номинальной стоимости составил 50 млн рублей.

Уставной капитал банка таким образов увеличился на 50 млн рубей, с 26,75 млн рублей до 76,75 млн рублей. «Увеличение уставного капитала соответствует стратегии развития банка, что позволит в дальнейшем наращивать объемы бизнеса», — добавили в пресс-службе.

Рыночная цена 68,59% акций банка с учетом условного коэффициэнта 0,5 и капитала банка размером 413 млн рублей может составлять около 142 млн рублей.

Доля Владимира Кривенко, который до этого был крупнейшим акционером, уменьшилась с 18,37% до 6,4%, Ирины Ковалевой — с 14,22% до 4,96%, Ларисы Швед — с 11,12% до 3,88%, Марины Акимовой — с 10,07% до 3,51%, Артура Абрамян — с 9,95% до 3,47%, Магомеда Хаджиева — с 9,75% до 3,4%, ООО «Собственникъ» — с 10,43% до 3,63%.

Екатерина Дервоед является членом наблюдательного совета банка, в правление не входит, является директором департамента розничного бизнеса и сети. Долю 9,88% она приобрела в феврале 2015 года, а в набсовет банка вошла в июне 2014 года.

Ранее, согласно СПАРК, Екатерина Дервоед занимала различные должности в трех банках: ОАО «Банк ИТБ» (лицензия у этого банка отозвана 6 октября 2015 года), КБ «Маст-Банк» (лицензия отозвана 24 июня 2015 года) и ЗАО «Русстройбанк» (потерял лицензию 18 декабря 2015 года).

С 2009 по 2011 год в Русстройбанке Екатерина Дервоед занимала должности заместителя начальника клиентского управления департамента корпоративного бизнеса, заместителя начальника и начальника управления автокредитования кредитного департамента, а также начальника кредитного отдела. С 2010 по 2012 год она также в разное время числилась управляющим дополнительным офисом (по совместительству) и заместителем начальника управления специальных кредитных продуктов в Маст-Банке. С 2013 по 2015 год, по данным СПАРК, была директором дирекции банка «ИТБ».

Акционер Дмитрий Дервоед в 2000–2002 годах работал вице-губернатором Псковской области и ранее также занимал различные должности в Маст-Банке и Русстройбанке, в 2013 году был вице-президентом банка «ИТБ». На данный момент он возглавляет набсовет Выборг-банка.

Другой акционер Выборг-банка Артур Абрамян, который является членом набсовета Выборг-банка, ранее также занимал различные должности в Маст-Банке и банке «ИТБ».

Выборг-банк — один из старейших банков в России, существует с 1990 года: в том году он был образован в Выборге на базе городских отделений Промстройбанка и Жилсоцбанка СССР. В июне 1993 года он был акционирован, а с сентября 2015 года функционирует в форме ПАО.

В 2003-2004 годах Выборг-банк вместе с тремя другими банками группы «МДМ» был выкуплен известным предпринимателем Александром Гительсоном и вошел в состав группы ВЕФК (Восточно-Европейской финансовой корпорации), которую Александр Гительсон контролировал.

В 2008 году группа ВЕФК обанкротилась, а в отношении Александра Гительсона возбудили уголовное дело о хищении 1,9 млрд рублей.

По информации прокуратуры, помимо Выборг-банка, бывший председатель совета директоров банка ВЕФК – Урал Александр Гительсон контролировал ряд банков — Уральский трастовый банк и сербский банк «Баня Лука».

По данным Следственного комитета, с января по апрель 2007 года на счета Гительсона в банк ВЕФК были незаконно перечислены 5 млрд рублей из банка «Баня Лука». Затем, как считает следствие, Гительсон вывел из банка ВЕФК свыше 2,5 млрд рублей.

Также банкира обвиняли в причинении правительству Ленинградской области ущерба почти на 1,9 млрд рублей. В марте 2015 года Василеостровский районный суд Петербурга приговорил Александра Гительсона к 3 годам заключения по обвинению в хищении почти 1,9 млрд рублей. В марте 2016 года Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области удовлетворил заявление Александра Гительсона о собственном банкротстве.

После громкого банкротства группы ВЕФК большинство банков, которые в нее входили, потеряли лицензии или же были санированы. Выборг-банк вместе еще с одним банком Ленинградской области, Рускобанком, стали единственными «осколками» ВЕФК, которым удалось сохранить бизнес. На данный момент 25% +1 акция Рускобанка принадлежат правительству Ленобласти.

Однако ранее, в мае, «ДП» писал о том, что правительство Ленобласти может продать 25% + 1 акцию Рускобанка, переговоры о возможной сделке шли на последнем собрании акционеров банка 18 мая.

Вместе с тем, по данным отчетности на сайте ЦБ, Рускобанк, по всей видимости, второй месяц подряд становится нарушителем нормативов: в апреле на протяжении 21 дня банк не соблюдал норматив достаточности собственных средств (Н1), в течение 15 дней — норматив достаточности базового капитала (Н1.1).

Выборг в Краснодаре

Выборг-банк входит в четвертую сотню по размеру активов по России, за 2015 год они выросли на 42,8%, или 1,2 млрд рублей, и на 1 января 2016 года составили 3,9 млрд рублей. По данным на 1 апреля, активы выросли до 4,3 млн рублей.

Объем вкладов физлиц за год вырос на 42,1%, или 858,3 млн рублей), в меньшей степени — на 19%, или 94,4 млн рублей, — увеличился объем средств юрлиц, и на 25,7%, или на 86,6 млн рублей, выросли собственные средства банка. Кредитный портфель вырос на 52,1%, или 758,5 млн рублей.

Прибыль Выборг-банка за 2015 год, согласно СПАРК, составила 41 млн рублей (аналогичный показатель за 2014 год составил 67,1 млн рублей).

Согласно сайту Выборг-банка, у кредитной организации на данный момент 12 отделений в Ленобласти, а также офисы в Петербурге, Москве, Белгороде, Вологде, Екатеринбурге, Казани, Красноярске, Самаре, Нижнем Новгороде, Краснодаре, Ростове-на-Дону, Тюмени.

При этом новые отделения в Краснодаре, Самаре, а также второй офис и две операционные кассы в Москве были открыты в 2016 году. «В настоящее время стратегия Выборг-банка заключается в создании сети подразделений по всей России. Над этим банк активно работает с 2013 года.

Банк выходит за пределы домашнего региона», — рассказали в пресс-службе банка.

«Рынок банковских услуг Ленобласти в основном делят филиалы крупных федеральных банков. По всем сегментам более 50% рынка в Ленобласти занимает Сбербанк. А региональные банки, в частности Выборг-банк, занимают небольшую долю рынка.

Тем не менее они ведут самостоятельную деятельность и особенно важны для малого и среднего бизнеса, который может в таких банках получить кредитование и рассчитывать на индивидуальный подход.

Получить кредит в таких крупных банках, как Сбербанк, малым и средним предпринимателям крайне сложно, потому что они работают по своим утвержденным программам, почти любое отклонение от которых означает отказ по заявке.

Выборг-банк — устойчивый банк с хорошими клиентами, который работает в своей нише и на фоне региона развивается достаточно неплохо», — комментирует глава Ассоциации банков Северо-Запада Владимир Джикович.

Среди крупнейших корпоративных клиентов Выборг-банка, согласно СПАРК, — ОАО «Оптово-розничное предприятие «Светогорск» (основной вид деятельности — оптовая торговля промышленными химическими веществами). Также среди клиентов на обслуживании ранее было замечено ОАО «Выборгская типография».

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2016/05/31/Viborg-bank_Dervoed/

Налогообложение банков (стр. 1 из 5)

Оглавление

Введение 2

1. Налогообложение банков. 5

2. Налогообложение банков (Зарубежный опыт) 14

3. Анализ и рекомендации. 17

Заключение 19

Список использованной литературы 22

Введение

До 1991 года большинство банков, действовавших в Российской Федерации, принадлежало государству. Появившиеся к этому времени коммерческие и кооперативные банки были немногочисленны и не играли большой роли в экономике.

Начатое в конце 1990 года акционирование государственных специализированных банков и превращение их в коммерческие, завершенное в 1991 году, практически совпало со становлением российской налоговой системы.

В 1991 году был принят действующий и в настоящее время Закон «Об основах налоговой системы в Российской Федерации», с последующими изменениями и дополнениями определяющий общие принципы построения налоговой системы и не претерпевший (за редким исключением) кардинальных изменений. Действующее в настоящее время налоговое законодательство не предусматривает каких-либо специальных налогов на банки, рассматривая их в плане налогообложения как обычные предприятия, но с учетом тех или иных особенностей. Таким образом, банки, как и любые другие предприятия, должны платить все федеральные налоги, налоги субъектов Федерации и местные налоги. Фактически некоторые налоги банки не платят, поскольку Законом «О банках и банковской деятельности» банкам запрещены любые операции по производству и торговле материальными ценностями.

Налог на доходы банков платился в 1992-93 гг. по ставке 30 % от доходов банка (прибыль плюс зарплата работников банка).

В период действия этого налога в банках получили широчайшее распространение разнообразные методы «неофициальной» выплаты зарплаты с выводом ее из-под налога: беспроцентные ссуды на длительный или неопределенный срок, вклады под 1000000 % годовых, льготная продажа валюты по курсу в 100000 раз ниже рыночного и тому подобные. Некоторые из этих методов в настоящее время фактически легализованы и облагаются только подоходным налогом с физического лица, а некоторые формально запрещены, но продолжают использоваться благодаря нечетким формулировкам законодательства. Такие методы сохраняют эффективность и в условиях налога на прибыль в связи с высоким уровнем начислений на зарплату (Пенсионный фонд, соцстрах и т. п.).

Основными бюджетообразующими налогами в России являются налог на прибыль и налог на добавленную стоимость, дающие в сумме свыше 50 % доходов бюджета. Налогом на добавленную стоимость облагается только малая доля банковских услуг, как правило, менее 1 % всех доходов банка. Основную часть налоговых платежей в банках составляет налог на прибыль, с 1994 года заменивший налог на доходы банков.

Предоставление банкам такой льготы (в какой-то мере оправданной для предприятий-производителей) повлекло за собой дальнейшее повышение курса валюты, так же как предоставление льгот по государственным ценным бумагам способствовало строительству пирамиды ГКО. Тем самым банки вновь отвлекаются от реального сектора экономики.

Наличие значительных льгот, а также полулегальных возможностей для уклонения от уплаты налога на прибыль привело к тому, что, например, в Нижегородской области среди филиалов московских банков платили налог на прибыль только некоторые из малых учреждений, а ни средние, ни крупные налог не платили.

Специфической проблемой стало неисполнение банками платежных поручений клиентов на перечисления налоговых платежей в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды.

В соответствии с действующим законодательством обязанности налогоплательщика при этом считаются исполненными, а деньги в бюджет не поступают. Такое положение может длиться достаточно долгое время, пока у банка не будет отозвана лицензия.

Необходимо отметить, что в последнее время наметилась тенденция к ускорению процесса отзыва банковской лицензии, но и сейчас сроки продолжают оставаться неоправданно большими (до одного года).

Анализ показывает, что наиболее устойчивые банки являются одновременно наиболее крупными плательщиками налога на прибыль, а кандидаты в банкроты либо вообще не платят этот налог, либо платят в минимальных суммах.

К сожалению, предложения по совершенствованию налогового законодательства, как правило, остаются без ответа.

До настоящего времени не принята разработанная несколько лет назад новая редакция Положения об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль банками и другими кредитными учреждениями, хотя и этот документ, по имеющимся сведениям, не позволяет полностью исключить все негативные моменты в сложившейся системе налогообложения банков. На наш взгляд, наиболее целесообразным изменением налогового законодательства в настоящее время было бы введение специального налога на банки в виде определенного процента от валюты баланса.

По итогам 1998 года учреждения коммерческих банков, расположенные на территории Нижегородской области, заплатили налоги в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на общую сумму 757,5 млн. руб., что составляет 6,4 % от общей суммы налоговых поступлений (11 898,4 млн. руб.).

По налогу на прибыль доля коммерческих банков составила:

в федеральный бюджет — 16,9 % (205,9 и 1 217,9 млн. руб. соответственно);

в бюджеты территорий — 23 % (расчетно, исходя из ставок 30 % и 22 %).

При этом количество учреждений банков, являющихся плательщиками налога на прибыль, составило на 1 января 1999 г. всего 174 единицы, что составляет менее 0,5 % от общего числа плательщиков налога на прибыль (35 263).

В результате проведенных проверок 105-ти учреждений коммерческих банков были выявлены нарушения в 42-х кредитных организациях и их филиалах. Сумма доначисленных платежей составила 49 993,3 тыс. руб.

По итогам 1998 года балансовая прибыль коммерческих банков составила 1 047 749,9 тыс. руб. С учетом корректировки прибыли в соответствии с требованиями Инструкции ? 37 от 10.08.95 г. «О порядке исчисления и уплаты налога на прибыль…

» налогооблагаемая база составила 263 973,4 тыс. руб. По состоянию на 1 января 1998 г.

, на территории Нижегородской области прекратили деятельность 12 учреждений коммерческих банков, в том числе 11 — по причине отзыва лицензии (у «Инкотрансбанка» лицензия отозвана в 1999 г.). Этими банками не перечислены платежи в бюджет и внебюджетные фонды на общую сумму 134,7 млн. руб.

Налоговыми инспекциями в ходе регулярных проверок было выявлено 1 074 случая задержки перечисления налоговых платежей в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на общую сумму 23,6 млн. руб. при наличии средств на счетах клиентов и банков.

Налоговыми инспекциями предъявлены санкции в виде пени на общую сумму 9,8 млн. руб., однако взыскано только 0,2 млн. руб., поскольку в основном санкции предъявлялись к неплатежеспособным банкам.

В этой связи учреждениями Центрального банка Российской Федерации меры воздействия к неплатежеспособным банкам принимаются только тогда, когда положение уже невозможно исправить, и все воздействие сводится к отзыву лицензии.

Налог на прибыль предприятий платится банками по ставке 43 % от балансовой прибыли, скорректированной согласно налоговому законодательству.

Прибыль увеличивается на суммы: превышения лимита по нормируемым затратам (проценты по межбанковским кредитам, командировочные, представительские и рекламные расходы, компенсации за использование личных автомобилей, затраты на подготовку кадров); отчислений в резерв по необеспеченным и некоторым иным ссудам; износа основных фондов, материалов быстрого потребления и нематериальных активов, не используемых для банковской деятельности; убытков от реализации основных средств и иного имущества; компенсации разниц в процентных ставках по льготным ссудам, выданным работникам банка, и возмещения разницы при продаже валюты по льготному курсу (если эти операции осуществлялись не за счет банковских фондов); санкций, внесенных в бюджет или внебюджетные фонды; доходов, образовавшихся при закрытии первоначальных договоров по договорам отступного, новации или передачи права требования третьему лицу, если эти доходы не были отнесены на счета учета доходов; а также некоторые иные суммы. Прибыль уменьшается на суммы: восстановленного резерва по ссудам, если ранее он не был заявлен в уменьшение налогооблагаемой базы; части прибыли от реализации основных фондов, освобождаемой от налогообложения в связи с применением индекса-дефлятора; сумм полученных дивидендов (облагаются у источника) и доходов по государственным ценным бумагам, а также некоторые другие суммы.

Кроме того, при уплате налога на прибыль за 1998 год банки, как и другие предприятия, были освобождены от уплаты налога на прибыль, полученную от превышения положительных курсовых разниц от переоценки валюты над отрицательными.

1. Налогообложение банков.

1.1 Особенности исчисления налогооблагаемой базы.

Плательщиками налога на доход в соответствии с Законом РФ «О налогообложении доходов банков» являются:

· коммерческие банки;

· кредитные учреждения, получившие лицензию Центрального банка

· Российской Федерации на осуществление отдельных банковских операций;

· Банк внешней торговли Российской Федерации;

· Сберегательный банк Российской Федерации;

· специальные банки (банки развития), созданные в порядке и на условиях, предусмотренных соответствующими законодательными актами Российской Федерации для финансирования отдельных целевых республиканских (Российской Федерации), региональных и иных программ;

· банки с участием иностранного капитала, иностранные банки и филиалы банков-нерезидентов, получившие лицензию Центрального банка Российской Федерации;

· Центральный банк Российской Федерации и его учреждения не являются плательщиками налога.

1.1 Объект налогообложения:

1. Объектом налогообложения в соответствии с Законом являются доходы банка без учета полученного в установленном порядке налога на добавленную стоимость, включая:

Источник: https://MirZnanii.com/a/171827/nalogooblozhenie-bankov

Готовые фирмы без лицензии

Готовая фирма — юридическое лицо, учрежденное на территории России в соответствии с законодательством о регистрации юридических лиц в одной из организационно-правовых форм предусмотренных законом (ООО, ОАО, ЗАО и другие), имеющее полный комплект документов, поставленное в на учет в налоговой, во внебюджетных фондах, в органе статистики. Наиболее распространенной и востребованной является готовая фирма в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью (ООО). ООО — наиболее популярна в связи с минимальными затратами на учреждение, простотой учреждения, а так же ограничением ответственности учредителей и участников по обязательствам ООО.

Регистрация фирмы занимает длительный период времени от 8 до 10 календарных дней в зависимости от организационно-правовой формы учреждаемого юридического лица, города. Если Вам требуется готовая организация уже сейчас и Вы не желаете ждать пока будет идти процедура регистрации — мы готовы предложить Вам услугу по приобретению готовой фирмы.

Покупка готовой фирмы без лицензии в одной из организационных форм позволяет начать бизнес с момента приобретения фирмы. Процесс покупки готовой фирмы связан с нотариальным переоформлением документов.

Нотариальное переоформление занимает от 30 — 50 минут, в момент нотариальной сделки покупателю передаются документы на компанию, расчетный счет. В момент нотариальной сделки покупатель передает продавцу денежные средства за компанию в полном объеме.

После нотариальной сделки покупатель может начать хозяйственную деятельность в полном объеме (принимать денежные средства, отправлять денежные средства, заключать договоры).

Финансово-юридическая компания ОАО «РИНФИН» предлагает широкий перечень готовых фирм, различных организационно-правовых форм, с различной системой налогообложения, с историей, с расчетным счетом и без.

У нас есть в наличии следующие готовые фирмы:

Готовые фирмы организационно-правовых форм — общество с ограниченной ответственностью, открытое акционерное общество , закрытое акционерное общество , готовые фирмы иных организационно-правовых форм;
Готовые фирмы с системой налогообложения — готовая фирма на упрощенной системе налогообложения (УСН) двух видов УСН 6% (доходы), УСН 15% (доходы за минусом расходов), готовую фирму с системой налогообложения — вмененный доход (единый налог на вмененый доход (ЕНВД, вмененка), готовую фирму на общей системе налогообложения (традиционная система налогообложения, предполагающая уплату следующих налогов — налог на прибыль, НДС, ЕСН, налог на имущество и другие налоги);
Готовую фирму в различных субъектах, городах и районах — готовые фирмы в Санкт-Петербург, готовые фирмы Ленинградская область, готовые фирмы Краснодарский край, готовые фирмы Москва — готовые фирмы Московская область, в различных районах Санкт-Петербурга и Москвы, в Екатеринбурге и Свердловской области, в Новосибирске и Новосибирской области, в Якутске и в Республике Якутия (Саха), в Иркутске, во Владивостоке и Приморском крае и других городах и регионах России;
Готовую фирму со счетом и без счета — готовая фирма с расчетным счетом готовую фирму с банк-клиентом, готовую фирму без расчетного счета. Мы предлагаем готовые фирмы с расчетным счетом и банк-клиентом открытыми в различных банках (Банк ФИНИНВЕСТ, Гута Банк, Банк Открытие, Банк Санкт-Петербург, Банк 24.ру, ОРГРЭСБАНК, Банк ФИНИНВЕСТ, Ланта Банк, Альфа-банк, Сбербанк, ВТБ и других банках);
Готовая фирма с различными видами деятельности — готовая фирма с разными кодами ОКВЭД, в основном фирмы с универсальными видами деятельности ОКВЭД (торговля), но есть и со специализированными видами деятельности ОКВЭД (строительство, металлы, транспорт и другие);
Готовая фирма — вновь созданная и готовая фирма с историей. Фирмы с историей бывают двух видов готовая фирма с историей с оборотом и готовая фирма с историей но без оборота. Данные фирмы могут потребоваться для получения кредитов (торговых, банковских и т.д.), так как чаще всего контрагенты обращают внимание на длительность существования фирмы, движений по счетам, фирмы существующие длительное время вызывают больше уважения и надежности в глазах потенциальных клиентов и партнеров по бизнесу;

Мы так же готовы при необходимости предложить Вам готовые фирмы с различными видами лицензий, а так же готовые фирмы с различными свидетельствами о допуске к работам от саморегулируемых организаций
Наши специалисты смогут так же зарегистрировать фирмы под заказ в кратчайшие сроки по оптимальной цене (более подробно в разделе регистрация фирм).

Стоимость готовых фирм без лицензии:

Готовая фирма в Санкт-Петербурге со счетом — от 55 тыс. рублей;
Готовая фирма без расчетного счета в Санкт-Петербурге — от 45 тыс. рублей;
Готовая фирма с историей в Санкт-Петербурге — от 70 тыс. рублей (стоимость данных фирм может доходить до нескольких миллионов рублей в зависимости от размеров оборота по счету, видов деятельности, срока существования).

Фирма со счетом в Москве — от 55 тыс. рублей;
Фирма без расчетного счета в Москве — от 45 тыс. рублей;
Готовая фирма с историей в Москве — от 70 тыс. рублей (стоимость данных фирм может доходить до нескольких миллионов рублей в зависимости от размеров оборота по счету, видов деятельности, срока существования).

Готовая фирма со счетом в Краснодаре — от 35 тыс. рублей;
Фирма без расчетного счета в Краснодаре — от 30 тыс. рублей;
Готовая фирма с историей в Краснодаре — от 50 тыс. рублей (стоимость данных фирм может доходить до нескольких миллионов рублей в зависимости от размеров оборота по счету, видов деятельности, срока существования).

В вышеуказанную стоимость не входят дополнительные расходы по перерегистрации фирмы (смене генерального директора и учредителя) — нотариальному заверению договора купли-продажи, нотариальному заверению налоговых форм, подачи документов в налоговую на смену — от 12 до 25 тыс. рублей в зависимости от региона и нотариальной конторы.

Перечень документов передаваемых с готовой фирмой ООО:

Протокол (решение) об учреждении юридического лица;
Копия Устава ООО (если учредителей более одного так же передается Учредительный договор);
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (свидетельство ОГРН);
Свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории России (Свидетельство ИНН/КПП);
Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ);
Приказ о назначении генерального директора, главного бухгалтера, кадрового работника ООО;
Уведомление о присвоение кодов статистики (Уведомление Росстат);
Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании;
Извещение о регистрации в качестве страхователя в Фонде социального страхования Российской Федерации (ФСС РФ);
Извещение о регистрации в территориально органе Пенсионного фонда РФ страхователя – организации;
Договор аренды нежилого помещения на юридический адрес со свидетельством на право собственности на помещение;
Реестр участников ООО;
Печать;
Бухгалтерская и налоговая отчетность за предыдущие финансовые периоды;

Если в фирме открыт счет и банк-клиент, то дополнительно передается:

Договор банковского счета и расчетно-кассового обслуживания;
Банк-Клиент — дистрибьютив и договор на банк-клиент;
Сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета);

По вопросам приобретения готовой фирмы без лицензии, готовой фирмы с расчетным счетом и банк-клиентом, а так же готовой фирмы без расчетного счета Вы можете обратиться к специалистам Финансово-юридической компании ОАО «РИНФИН» в онлайн-чате или по координатам указанным в разделе «Контакты»

Источник: https://www.rinfin.ru/ready_firms/without_the_licence

«Пробизнесбанк» остался без лицензии — Призыв

Сегодня приказом Банка России отозвана лицензия у ОАО АКБ “Пробизнесбанк”.

Сделано это “в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, значением всех нормативов достаточности собственных средств (капитала) ниже 2 процентов, снижением размера собственных средств (капитала) ниже минимального значения уставного капитала”. Руководство банка “проводило высокорискованную политику, связанную с размещением денежных средств в низкокачественные активы. В результате формирования резервов, адекватных принятым рискам, кредитная организация полностью утратила собственные средства (капитал)”.

Как сообщает пресс-служба Владимирского отделения «Опоры России», “Пробизнесбанк” имел довольно широкую сеть во Владимирской области (присутствовал во Владимире, Муроме, Коврове, Александрове, Лакинске и других городах) и из-за относительно низкой стоимости обслуживания пользовался популярностью у значительной части субъектов малого бизнеса. В том числе у членов и партнёров областного отделения “Опоры России”. В банке не сообщают, сколько среди их клиентов предпринимателей Владимирской области. По предварительным данным, их несколько сотен или даже тысяч.

Первые жалобы от предпринимателей стали поступать в отделение “Опоры” накануне (с 7 июля в “Пробизнесбанке” уже была введена временная администрация): представители бизнеса сообщали о том, что их счета заблокированы, из-за чего невозможно рассчитываться с контрагентами.

В тот же день руководство Владимирского филиала кредитной организации по запросу Владимирского отделения «Опора России подтвердило эту информацию, пояснив, что временно переводы со счетов возможны только в налоговую службу и, в исключительных случаях, на зарплату. Решения проблемы ожидали 12 августа.

Однако ожидания не оправдались: банк остался без лицензии.

В соответствии с федеральным законодательством о страховании вкладов, вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей застрахованы в пределах 1 миллиона 400 тысяч рублей. Компенсации будет проводить банк, который назначат в ближайшее время. За актуальной информацией можно следить на сайте Агентства по страхованию вкладов.

Тем не менее, в связи с тем, что процесс выплаты компенсаций может растянуться на несколько недель, индивидуальные предприниматели оказались в непростой ситуации. У них могут быть проблемы в расчётах с контрагантами, налоговой службой и внебюджетными фондами.

В ещё более непростой ситуации оказались юридические лица, имеющие счета в “Пробизнесбанке”. Данные счета не застрахованы.

Для возврата своих денег организации должны составить “требование кредитора” и направить его в банк.

Как сообщают в Агентстве по страхованию вкладов, данные требования будут удовлетворяться после реализации имущества банка, то есть в последнюю очередь. В лучшем случае, юрлица получат только частичную компенсацию.

В данный момент Владимирское отделение «Опоры России» рекомендуем предпринимателям, счета которых оказались заблокированными, уведомить об этом своих контрагентов, налоговую службу и внебюджетные фонды.
Дополнительную информацию по теме можно получить по “горячей линии” Агентства по страхованию вкладов: 8-800-200-08-05.

Источник: https://www.prizyv.ru/2015/08/12/probiznesbank-ostalsya-bez-licenzii/

Как юридическому лицу вернуть деньги, если у банка отозвали лицензию

ЦБ продолжает отзывать лицензии у кредитных организаций. Из-за проблем банков свои трудности возникают и у компаний. Расскажем, как юридическому лицу вернуть деньги, если у банка отозвали лицензию.

Смотрите решения для частых проблем, которые возникают, когда банк остается без лицензии.

Способы вернуть деньги юридическому лицу, если у банка отозвана лицензия

Ситуация № 1. Юридическое лицо перечислило налоги/взносы в день отзыва лицензии у банка.Компания исполнила обязанность по оплате налогов или взносов в момент, когда подала в банк платежное поручение. Конечно, если на счете было достаточно средств (п. 3 ст. 45 НК РФ).

Налоги, отправленные через проблемный банк, зависают на корреспондентских счетах и в бюджет не попадают. В итоге инспекторы не признают их оплаченными и требуют заплатить повторно. Но компания вправе этого не делать, а в инспекцию написать особое заявление с требованием считать налог перечисленным. Составить его можно в произвольной форме (см. образец ниже).

Заявление с требованием считать налог уплаченным

Общество с ограниченной ответственностью «Компания»

В письме необходимо написать, что компания исполнила свою обязанность по уплате исчисленного налога в момент, когда передала платежку в банк.

При условии, что на расчетном счете в момент оплаты было достаточно денег (п. 3 ст. 45 НК РФ). После этого за перечисление налога отвечает банк.

К заявлению надо приложить копии платежки с отметками банка о приеме и выписку об остатках на счете в момент оплаты налога.

См. Налоги при отзыве лицензии у банка

Стоит также убедить инспекторов, что компания не вступала в сговор с банком и не пыталась умышленно перечислить деньги, зная о предстоящем отзыве лицензии. Для этого в заявлении можно привести следующий аргумент.

Единственным официальным доказательством того, что у банка отозвали лицензию, является публикация таких сведений в печатном издании и на официальном сайте Банка России в разделе «Информация по кредитным организациям».

Если компания направила поручение до публикации сведений об отзыве лицензии у банка, дата платежки докажет добросовестность компании.

Кроме того, в заявлении стоит напомнить о том, что при разногласиях ФНС рекомендует подчиненным придерживаться сложившейся судебной практики. А в спорах о зависших налогах судьи принимают решения в пользу компаний (постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 20.03.2013 № А40-76467/12-116-163).

Если налоговики откажутся зачитывать налог, то доказать оплату получится в суде. Для этого подтвердите, что не знали о проблемах банка (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 19.01.2017 № Ф06-16489/2016).

Ситуация № 2. У юридического лица зависли деньги на счете. Не факт, что деньги получится вернуть, но сразу предъявите требования к временной администрации. Банк исполняет требования кредиторов в порядке очередности. Обычно на долги компаниям, которые отрыли счет в банке, уже ничего не остается. Поэтому деньги возвращают лишь частично, а иногда компании и вовсе ничего не достается.

Компания вправе учесть такие суммы в расходах, только когда долг станет безнадежным. А произойдет это после ликвидации банка (п. 2 ст. 266 НК РФ).

Списать деньги раньше не получится, даже если процедура банкротства банка длится больше трех лет (письмо Минфина России от 04.03.2013 № 03-03-06/1/6313).

Включать зависшие суммы в резервы по сомнительным долгам тоже нельзя (письмо Минфина России от 22.03.2016 № 03-03-05/15801).

Спишите деньги на расходы, когда банк ликвидируется. Учесть безнадежные долги можно, только если компания предъявляла требование к временной администрации.

Ситуация № 3. Инспекция заблокировала счет в банке без лицензии, поэтому компания не может открыть новый. Банки не станут открывать компании новый расчетный счет, пока старый заблокирован.

Не имеет значения, что у кредитной организации отозвали лицензию (п. 12 ст. 76 НК РФ). Поэтому сначала снимите блокировку со счета. Для этого устраните причину.

Сдайте декларацию, наладьте связь с инспекцией, отправьте квитанцию о приеме или заплатите недоимку.

Самое сложное заплатить налоги, ведь счет компании заблокирован. Но сейчас кодекс разрешает платить чужие налоги. Поэтому оплатить недоимку вправе директор или дружественный контрагент.

Чтобы ускорить разблокировку, сообщите в инспекцию, что выполнили требования кодекса. К заявлению приложите копии платежки. По этим документам налоговики снимут блокировку за один рабочий день (п. 8 ст. 76 НК РФ). После этого вы сможете открыть новый счет в другом банке.

Ситуация № 4. На счет в проблемном банке пришла выручка. Компании на общей системе учитывают доходы по методу начисления. То есть независимо от оплаты. Поэтому деньги, которые зависли на счете в проблемном банке, не влияют на размер выручки.

На упрощенке компании учитывают выручку кассовым методом. А значит, в доходы надо включить всю сумму, которая поступила на расчетный счет в банк без лицензии. С этой суммы потребуется заплатить налог (п. 1 ст. 346.17, подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ, письмо Минфина России от 29.04.2014 № 03-04-05/20249).

Ситуация № 5. Фонд возместил пособие на счет в проблемном банке. Выясните, куда попали деньги. Для этого закажите выписку по счету. Если возмещение пособий есть в выписке, включите эту сумму в требование к временной администрации банка (п. 12 ст. 189.32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

О том, кто курирует банк, можно узнать на сайте ЦБ РФ cbr.ru& в разделе «Информация по кредитным организациям». Направьте заявление о том, чтобы компанию включили в реестр требований кредиторов. К письму приложите выписку со счета и другие документы, которые подтвердят долг банка.

Если денег нет в выписке, значит, они не попали на счет компании. В таком случае деньги вернутся обратно в ФСС. Снова обратитесь в фонд с заявлением о возмещении (письмо ФСС № 02-09-11/04-03-27029). В нем напишите реквизиты нового расчетного счета. Прикладывать документы на пособия не нужно.

См.Список банков, лишенных лицензии в 2017 году

Источник: https://www.gazeta-unp.ru/articles/51938-kak-yuridicheskomu-litsu-vernut-dengi-esli-u-banka-otozvali-litsenziyu-qqq-17-m07