Переход на онлайн-кассы в 2018 году — все о налогах

Онлайн-кассы: последние новости-2018 в вопросах и ответах

Переход на онлайн-кассы в 2018 году - все о налогах

Вопрос о внедрении контрольно-кассовой техники, подключенной ко всемирной паутине, до сих пор стоит на повестке дня. Закон № 54 ФЗ постоянно меняется. То правительство введет очередные отсрочки для бизнесменов определенных категорий, то в некоторых кругах начинают поговаривать о полной отмене онлайн-касс.

Чтобы быть в курсе актуальной информации, приходится постоянно мониторить различные источники. Это неудобно, поэтому мы собрали для вас все самое важное в одном месте. Итак, переход на онлайн-кассы в вопросах и ответах.

Кому нужны онлайн-кассы?

К 1 июля 2019 года использовать такую контрольно-кассовую технику должны все предприниматели за редким исключением. О таких исключениях мы расскажем ниже.

Сейчас уже работают с онлайн-кассами бизнесмены на всех режимах налогообложения, кроме ПСН и ЕНВД. Они-то и должны перейти на онлайн-кассы до июля 19-го.

Это касается только сферы услуг — торговля уже работает с онлайн-кассами, вне зависимости от налогового режима.

До этого времени нужно выдавать клиентам бланки строгой отчетности, или попросту товарные чеки, бланки “Туристическая путевки” и так далее.

Кому не нужны онлайн-кассы?

От передачи фискальных данных в налоговую освобождены:

продавцы мороженого, сладкой ваты и прочей еды на улицах;
торговцы на необустроенных торговых местах на рынках;
продавцы кваса и молока из цистерн;
носильщики на вокзалах;
продавцы рыбы;
продавцы керосина и масла;
предприниматели, занимающиеся ремонтом одежды и обуви;
физические лица, сдающие свое жилье;
банки;
религиозные организации;
кассиры в общественном транспорте.

Условно освобожденными от работы по новому закону считаются предприниматели из труднодоступных мест. Они должны просто купить кассовый аппарат, но передавать фискальные данные не обязаны. Списки труднодоступных мест утверждают региональные власти и размещают у себя на сайтах.

Я открываю бизнес и буду применять енвд. могу ли я не покупать онлайн-кассу до 19 года?

Нет, не можете. В настоящее время кассовые аппараты старого образца практически не продаются и доступны только на вторичном рынке. Но это полбеды. Дело в том, что поставить на учет в налоговой кассовый аппарат с ЭКЛЗ уже нельзя — ФНС регистрирует только онлайн-кассы.

Без разницы, какой налоговый режим вы собираетесь использовать при своей работе — открывая бизнес и начиная предпринимательскую деятельность, нужно купить онлайн-кассу.

Кассовый чек нового образца. Главные отличия от старого

Основное отличие нового чека вовсе не в том, какая информация на нем указана, хотя это тоже очень важно. Главное — он должен передаваться в налоговую службу. Именно для этого все и задумывалось. Основная цель закона № 54 — вывести деньги из теневого оборота и начать контролировать каждую копейку, заработанную предпринимателем.

Пробитый чек моментально кодируется в электронный файл и летит налоговикам. На пути есть перевалочный пункт — облачный сервис оператора фискальных данных. На его серверах аккумулируются чеки со всех онлайн-касс, владельцы которых заключили с этим ОФД договор.

Еще одно важное отличие — клиент или покупатель тоже может получить такой электронный чек. Для этого он должен попросить кассира отправить его по электронке или в сообщении на мобильный телефон.

Вы, наверно, заметили, что с июля 18 года всем, кто оплатил сотовую связь, стали приходить такие чеки. Мобильные операторы относятся к сфере услуг.

ЕНВД и патент они не применяют, поэтому должны применять онлайн-кассы с 1 июля 18-го.

Есть отличия и в бумажной версии чека — на нем теперь гораздо больше информации. Там указаны ссылки на сайт ФНС, информация об организации или ИП, QR-код для проверки чека.

Еще на чеке должно быть указано наименование и количество товара. Это требование вступает в силу с 2021 года. Сейчас оно обязательно только для продавцов алкоголя и прочих подакцизных товаров.

Все данные в чек можно забить в настройках кассового аппарата. Нужно выбрать пункт меню “Кассовый чек” и начинать вводить данные.

Оператор фискальных данных. Кто это такой, как выбрать?

Как отмечалось выше, ОФД отвечает за отправку фискальной информации. Он уполномочен государственными органами на такую деятельность. У налоговой нет технической возможности обрабатывать и хранить терабайты информации — для этого нужен посредник, в роли которого и выступает оператор фискальных данных.

Реестр операторов фискальных данных, опубликованный на сайте налоговой, состоит из 18 организаций. Заключить договор на передачу информации можно с любым. Цены одинаковые, вся разница заключается в удобстве работы в личных кабинетах.

Но и это небольшая проблема. Свою учетную запись на сайте оператора вы будете посещать не так часто — во время оплаты услуг и при добавлении новых кассовых аппаратов.

Поэтому дадим совет: помониторьте операторов на предмет скидок и спецпредложений и выбирайте самое выгодное.

Где лучше всего покупать кассовый аппарат?

Сообщаем сразу: лучше все сделать в одном месте. Покупка, регистрация и подключение онлайн-кассы состоит из нескольких этапов. Купить устройство сейчас можно на каждом углу, но это даже не полдела. Кассу нужно подключить к интернету, зарегистрировать в налоговых органах и заключить договор с ОФД.

Поэтому выберете такого поставщика, который комплексно проведет все эти работы. Это серьезно сэкономит время. Здесь можно пойти тремя путями:

1. Купить онлайн-кассу у оператора фискальных данных. Почти все они предлагают пакетное решение вопроса. В комплект входит сам аппарат, его регистрация в ФНС и договор на отправку данных. Минус — небольшой выбор моделей касс и отсутствие техподдержки. И да, обучать работать с устройством тоже никто не будет.

2. Купить кассу в специализированной компании. Здесь будет охвачен весь спектр вопросов по переходу на онлайн-ККТ. После оплаты счета на место приедут специалисты и сделают все сами.

Кроме того, можно оплатить обучение персонала и техническое сопровождение на первое время. Настоятельно рекомендуем сделать хотя бы второе. Оборудование и программное обеспечение к нему иногда бывает сыровато, поэтому периодически глючит.

Техподдержка позволит быстро и оперативно решать такие вопросы.

3. Взять кассовый аппарат в аренду у банка. Ну, или купить. Здесь все примерно тоже самое, что и в случае с оператором фискальных данных. Но есть подводные камни. Дело в том, что аренда бесплатна лишь условно.

Банки предлагают такие вещи в основном своим клиентам, а это значит, что как минимум в этом банке у вас должен быть открыт расчетный счет. В качестве дополнительной услуги могут настоятельно попросить заключить договор эквайринга — для приема платежей с помощью банковской карты.

И, опять же, никакого обучения и технической помощи.

Кассовыми аппаратами торгуют и разношерстные мелкие фирмочки. Туда мы не пойдем и вам не советуем: дорого, долго, зачастую непрофессионально.

Всем хочется заработать на буме с онлайн-кассами, и те, кто еще вчера продавал смартфоны, сегодня переключился на контрольно-кассовую технику. Обходите такие компании стороной.

Хотя не будем грести всех под одну гребенку: возможно, именно вам повезет и вы попадете на хорошего поставщика. Хотите попытать счастье — пожалуйста, не станем вам мешать.

Как зарегистрировать кассу в налоговой?

Как и раньше, кассы нужно ставить в ФНС на учет. Только теперь это гораздо проще, не нужно никуда идти или ехать — вся процедура доступна удаленно. Нужен аккаунт на сайте ФНС, электронная подпись и немного времени и терпения.

Если то, что вы только что прочитали для вас темный лес и слова “аккаунт” и “электронная подпись” не вызывают никаких ассоциаций, можно действовать и по старинке. Берите кассовый аппарат, документы к нему, а также все бумаги организации или ИП и отправляйтесь в ближайшее отделение налоговой службы.

Там по соответствующему заявлению кассу поставят на учет и присвоят ей регистрационный номер.

Если аппарат был куплен у другого предпринимателя, который по каким-то причинам решил с ним расстаться, то он должен сначала снять устройство с учета и только потом передать его вам. Вообще, покупка бывших в употреблении кассовых аппаратов — неплохой способ сэкономить средства.

Онлайн-касса куплена, зарегистрирована и подключена. Что дальше?

Теперь начинается ежедневная работа. Самое важное — следить за тем, чтобы все фискальные документы исправно доставлялись налоговикам. Кассовый аппарат сам сообщит вам об этом. При ежедневном закрытии смены должна появиться надпись о том, что документы отправлены в облако.

В обязанности продавца-кассира входит следить за этим моментом. Чеки имеют два статуса: “Отправлен” и “Ожидает отправки”. Очевидно, что если чеки некоторое время никуда не улетают, значит, что-то пошло не так. Проверьте соединение с интернетом, возможно, по каким-то причинам оборвалась связь с сервером.

Если подключение в порядке, посетите личный кабинет на сайте оператора фискальных данных. Может быть, прошел срок оплаты его услуг и пора пополнять баланс лицевого счета.

В любом случае, если информация не передается, не стоит паниковать — время разобраться в ситуации у вас есть. Внутри самого кассового аппарата есть так называемый фискальный накопитель. Он представляет собой небольшой жесткий диск. Вся информация хранится на нем на протяжении 30 суток. Этого вполне достаточно для того, чтобы решить проблему.

Не забывайте приучить кассира закрывать смену в конце рабочего дня. Теперь ему не нужно снимать Z-отчет — устройство самостоятельно сформирует и распечатает документ. Достаточно нажать пару клавиш, и вся информация о выручке, возвратах и сменном приходе у вас перед глазами.

Что мне делать, если часто приходится работать на выезде?

Бывают случаи, когда кассовый чек необходимо пробивать, что называется, в полях. Это касается доставки, службы такси (таксисты тоже переходят на онлайн-кассы с 2018 года), или оказания услуг на дому.

Ответ на этот вопрос прост — купите мобильную онлайн-кассу. Она работает полностью самостоятельно и ей не нужно электропитание и интернет-кабель. Кроме того, переносные кассы очень маленькие и почти ничего не весят. Такое устройство можно положить в карман или сумку.

Не будем рассматривать модели переносных онлайн-касс — мы уже подробно писали об этом. Дадим лишь пару советов — не забывайте вовремя заряжать аккумуляторную батарею и пополнять баланс лицевого счета у мобильного оператора. Большинство мобильных касс выходят во всемирную паутину через сотовую сеть.

Какое дополнительное оборудование купить для онлайн-кассы?

Тут все зависит от ваших потребностей. Если вы хозяин малюсенького магазина или салона красоты, достаточно будет только кассового аппарата.

Правда, настоятельно рекомендуем заключить договор эквайринга с вашим банком и взять в аренду терминал для приема карт. Оплата при помощи банковских карт давно обогнала оплату наличными.

Вспомните, сколько раз вы уходили из магазина только потому, что там не принимали карты? Вспомнили? Так вот, от вас будут уходить точно так же, если не подключить эквайринг.

Дальше — по необходимости. Продаете товары на развес — купите электронные весы с возможностью интеграции с кассой. Пробиваете продукцию по штрих-коду — значит, понадобится еще и сканер. Для удобства стоит обзавестись ящиком для купюр и монет.

Подробно о дополнительном оборудовании к кассам мы уже писали здесь. Лучше покупать все сразу и в одном месте — так можно быть уверенным в том, что оборудование и программное обеспечение будут полностью совместимы друг с другом.

Заключение

Это все, что нужно знать про онлайн-кассы в 2018 году. Как видите, ничего сложного здесь нет. Самое главное — понять, что рано или поздно придется отчитываться перед налоговой за каждый рубль, что, на самом деле, очень хорошо для всех участников рыночной торговли.

Источник: https://onlinekassa.pro/online-kassy-v-2018-godu/

Как будет проходить переход ИП на онлайн кассы в 2018 году

В данной статье будут рассмотрены вопросы, кто обязан перейти в обязательном порядке на онлайн-кассу. Необходимость перехода, и какие граничные сроки для выполнения замены кассовых аппаратов устанавливает государство. Компенсация затрат при покупке онлайн-кассы

Государством установлено, что кассовый аппарат с функцией передачи информации (онлайн-касса) — это модернизированный кассовый аппарат усовершенствованной конструкции, способный формировать дополнительно к бумажному еще и чек-дубликат без вывода его на печать (в электронном виде).

В режиме реального времени информация, которая содержится в таком дубликате, отправляется через интернет и с помощью оператора фискальных данных (ОФД) попадает к налоговикам. А покупателя предприниматель может осчастливить, отправив ему электронный дубликат на «электронку» или смартфон.

С этим нововведением страна живет с 15 июля 2016 года, с даты принятия профильного Федерального закона № 290-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт». Именно данный законодательный акт обязывает к передаче информации о расчетах в ФНС России.

С плеча не стали рубить, установили этапы перехода с конкретными сроками:

С 01 февраля 2017 года. Уже нельзя зарегистрировать кассовый аппарат без функционала работы через интернет и передачи информации.
С 01 июля 2017 года. Все плательщики налогов обязаны обновить кассовые аппараты, обеспечить подключение интернета и передавать данные, кроме плательщиков единого налога (ЕНВД), патентной системы (ПСН), или таких которые работают через бланки строгой отчетности (БСО). Разграничение по виду налогообложения не распространяется, если производится продажа подакцизных товаров, такие товары однозначно обязывают использовать кассу с передачей данных через интернет. Обязательным применение таких кассовых аппаратов стало для бизнеса, который занимается интернет-торговлей.
С 31 марта 2017 года независимо от вида налогообложения продавцы пива обязаны производить расчеты с помощью онлайн-касс.
С 01 июля 2018 года работать через онлайн-кассы в обязательном порядке должны все, кто принимает расчет любым видом оплаты (наличные, безналичные, банковские карты). В том числе данные о каждой торговой операции должны передаваться в налоговую службу от специальных автоматизированных автоматов, через которые осуществляется торговля (вендинговая деятельность). Виды деятельности индивидуальных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения (УСН), для которых не обязательным является использование кассового аппарата до 01 июля 2018 года: 1 — Предоставление услуг (выполнение работ) для населения; 2 — Если вместо чека выдается бланк строгой отчетности.

Бланки строгой отчетности предусмотрены 2 видов: ведомственные типовые или разработанные самостоятельно. Такие бланки не требуют дополнительного утверждения со стороны какого-либо государственного органа. Но должны содержать обязательные реквизиты:

название документа, серия и номер из шести знаков;
организационно-правовая форма и название для предприятия, ФИО для предпринимателя;
место расположения исполнительного постоянно действующего органа юридического лица;
ИНН;
услуга какого вида оказывается;
цена услуги при оплате наличными или банковской картой;
дата оплаты и составления бланка;
должность, ФИО лица, которое провело операцию, подпись, печать;
другие реквизиты, характеризующие специфику услуги, дополнить которые имеет право предприятие или предприниматель.

Указанные требования закреплены п. 3 «Положения об осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники», утвержденном Постановлением Правительства Российской Федерации от 06.05.2008 N 359.

Этим же законодательным актом предусмотрено, что бланки могут быть изготовлены в типографии либо быть сформированы с помощью автоматизированных систем. Причем автоматизированной системой можно считать компьютер с возможностью вывода на печать документа.

Но система должна быть оснащена защитой от доступа неуполномоченных лиц, иметь возможность зафиксировать и сохранить полную информацию обо всех выпусках и уникальных реквизитах бланков строгой отчетности за период пять лет, эти данные могут быть запрошены налоговой инспекцией.

Онлайн-кассы оснащены такой возможностью.

Работа с юридическими лицами осложнена тем, что индивидуальный предприниматель, работающий на упрощенной системе налогообложения, при оплате наличными обязан выдать чек. Размер такого платежа не может превышать 100 000 рублей.

Иначе Предприниматель должен оплатить штраф. А так как кассового аппарата нет, необходимо приходовать деньги от юридических лиц по безналичному расчету через текущий счет.

В этом случае производится оформление Акта выполненных работ, а не бланка строгой отчетности.

Онлайн кассовый аппарат является обязательным с 01 июля 2018 года для индивидуальных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения при принятии оплаты от клиента (покупателя).

Переход на онлайн-кассы в 2018 году не коснется тех, кто имеет право вообще не применять в работе кассовый аппарат. Такие виды бизнеса обусловлены спецификой работы или особенностями места расположения.

Например: реализация периодических изданий, газет и журналов, рыночная торговля, продажи в рамках ярмарок и выставок.

Так же это не коснется продаж на отдельных территориях, которые выделены для торговли (которые не находятся в помещении магазинов, киосков, павильонов, автофургонов, палаток).

Не будет относиться к лоточной торговле: мороженым, разливными напитками без содержания алкоголя и др. Не коснется в 2018 году необходимость работать через онлайн-кассы предпринимателей, бизнес которых расположен в труднодоступных местах или удаленной местности. Перечень таких мест утверждается на государственном уровне.

На рыночную торговлю распространяются исключения.

При реализации товаров непродовольственного назначения, которые выделены отдельным перечнем (17 видов), применение кассового аппарата является обязательным, кроме тех, кто находится на едином налоге и патентной системе. Это такие виды, как мебель, ковровые изделия, напольные покрытия, эклектическое оборудование, отдельные предметы одежды и другие товары.

Переход с 01 июля 2018 года на онлайн-кассы будет обязателен для тех, кого пока спасает УСН, ЕНВД и ПСН, ну разве что уехать для ведения деятельности в труднодоступную удаленную местность или сменить вид деятельности на лоточную или рыночную торговлю с ее вариациями.

На какой-то период времени будет сделано исключение по обязательной установке онлайн-касс для местности, которая удалена от интернет-сетей. В такой местности можно не передавать данные в налоговую через интернет, но обязательного использования кассового аппарата это не отменяет.

Переход на работу через онлайн-кассу — ответственный момент. Чтобы правильно и без отрицательных последствий осуществить переход, необходимо пройти заранее определенные этапы подготовки:

Необходимо приобрести или взять в аренду кассовый аппарат, передающий данные онлайн.
Получить ключ электронной подписи.
Заключить договор с Оператором фискальных данных, который является посредником при передаче информации в налоговую инспекцию. И зарегистрировать онлайн кассовый аппарат в налоговой службе. Ввести данные о регистрации, чтобы настроить кассу для работы.

Министерство финансов установило что индивидуальные предприниматели с объектом налогообложения «доходы минус расходы» имеют право подать в затратах расходы на покупку нового кассового аппарата, а так же затраты на оплату обслуживания оператора фискальных данных.

Цену кассового аппарата с функционалом передачи информации через интернет возможно отразить в расходах, как затраты материального характера. А стоимость услуг, которые предоставляются операторами фискальных данных, отразить в качестве расходов на связь и обязательное обслуживание кассового аппарата.

На упрощённой системе все перечисленные затраты можно включать после их фактической оплаты. Если предприниматель имеет базу налогообложения «доходы», то компенсация не предусмотрена.

Бланки строгой отчетности с 01.07.2018 года, независимо от вида деятельности, необходимо будет распечатывать с помощью кассового аппарата, как и чеки нового образца, оба этих документа должны содержать реквизиты, предусмотренные п. 1 ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ.

Источник: https://kkt.astral.ru/blog/soblyudaem-54-fz/perekhod-individualnykh-predprinimateley-na-onlayn-kassy-v-2018-godu/

Обязательный переход на онлайн-кассы с 1 июля 2018

В преддверии второй волны по переходу ИП и организаций на ККТ Федеральная налоговая служба РФ подготовила систему напоминаний в три этапа. Об этом сообщается в письме ФНС России от 03.04.

2018 N ММВ-20-20/33@ «О направлении инструкции» (вместе с «Инструкцией для сотрудников налоговых органов по новому порядку применения контрольно-кассовой техники в целях обеспечения комфортных условий для перехода организаций и индивидуальных предпринимателей в рамках второго этапа реформы»).

ФНС оповестит трижды

https://www.youtube.com/watch?v=JwXmlPS8leg

ФНС составила список ИП и юрлиц, обязанных применять в своей деятельности онлайн-кассы с 1 июля 2018 года.

До 13 апреля всем были направлены напоминания по почте в бумажном виде. До 20 апреля уведомления продублированы в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, по каналам ТКС. В профиле личного кабинета ИП можно настроить оповещения о новых письмах.

Третий этап оповещений налоговиков начался с 27 апреля 2018 года. На этом этапе попавшие в список ФНС дождутся телефонного звонка.

Так что, если по каким-либо причинам два первых способа уведомлений прошли мимо предпринимателя, до него дозвонятся и напомнят о необходимости оформить ККТ!

Плюсы перехода на онлайн-кассы в 2018 году

Как отмечают прошедшие огонь и воду с переходом на онлайн-кассы летом 2017 года, сейчас всё стало намного проще:

IT-системы уже работают стабильно;
цены снижены;
моделей ККТ появилось больше 100 вариаций;
запустили сервисы по сдачи кассы в аренду, что особенно удобно для интернет-магазинов.

Кому дали отсрочку до 1 июля 2019? Напоминаем, что второй этап реформы по переходу на применение ККТ касается не всех индивидуальных предпринимателей. Согласно ФЗ «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчётов и (или) расчётов с использованием платежных карт» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступившего в силу 27 ноября 2017 года, некоторым категориям ИП дана отсрочка до 1 июля 2019 года.

Итак, до 1 июля 2019 года могут не переходить на онлайн-кассы:

ИП на ПСН (с сотрудниками и без них), работающих по следующим видам деятельности: пп. 1-15, 18-28, 30-44, 49-58, 60-63 п. 2 ст. 346.43 НК РФ;
ИП на ПСН без сотрудников — пп. 45-48 п. 2 ст. 346.43 НК РФ;
ИП на ЕНВД (с сотрудниками и без) — пп. 1-5, 10-14 п. 2 ст. 346.26 НК РФ;
ИП на ЕНВД без сотрудников — пп. 6-9 п. 2 ст. 346.26 НК РФ;
ИП с правом применения БСО (в том числе с сотрудниками, кроме общепита), вид деятельности — услуги населению;
ИП, работающие с торговыми автоматами (Вендинг) без привлечения наёмных сотрудников.

Источник: https://biznes-extrim.ru/obyazatelniy-perehod-na-online-kassy-s-1-iulya-2018

Налоговики готовятся ко второму этапу по переходу на онлайн-кассы с 1 июля 2018 года. И трижды напомнят об этом ИП и юрлицам

Добрый день, уважаемые ИП!

Помню, как переходил прошлым летом на онлайн-кассу, которую пришлось осваивать самостоятельно, в кратчайшие сроки. Дело осложнялось еще тем, что сопутствующие it-системы на тот момент только-только обкатывались, что породило немало забавных ситуаций.

Часто приходилось донимать ночными звонками ОФД, осаждать поддержку производителя ККТ и т.д и т.д. К счастью, сейчас все работает стабильно. Уже и не помню когда общался с техподдержкой.

Думаю, что второй волне предпринимателей, которые будут переходить на онлайн-кассы 1-го июля 2018 будет все-таки попроще. Во-первых, сейчас не такие драконовские цены, как летом 2017-го. А во-вторых, многое уже обкатали на первой волне 2017 года. Моделей онлайн-касс тоже прибавилось и их количество давно перешагнуло за сотню.

Появились сервисы, в которых кассу можно взять в аренду, что удобно для интернет-магазинов. Короче говоря, есть из чего выбрать, под любые задачи.

Но перейдем к теме статьи. Нашел письмо ФНС от 3 апреля 2018 г. N ММВ-20-20/33@, в котором есть любопытные подробности о планах ФНС на весну-лето 2018 года.

Самое главное из письма ФНС

Эти списки составлены программно, на основе сведений, которые есть в ФНС. В письме, кстати, есть алгоритм, по которому составляется этот список (приложение № 4).

Затем ИП и компании из списка предупредят трижды

1 этап оповещений: до 13 апреля 2018 года. По почте, бумажным письмом

Совсем скоро эти письма массово начнут получать ИП и организации. Проверяйте почтовые ящики.

2 этап оповещений: до 20 апреля 2018 года. Уведомления в электронном виде

Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, по каналам ТКС.

Если вы прошли регистрацию в личном кабинете ИП, то имеет смысл включить уведомления о новых событиях на свой емайл. Это можно настроить в профиле ЛК ИП.

3 этап оповещений: после 27 апреля 2018 года. Обзвоны со стороны ФНС

Да, будут звонить и предупреждать.

Как видите, ФНС серьезно взялась за второй этап и достучится буквально до каждого

По-почте, через личный кабинет ИП, а затем и по телефону позвонят.

Также в письме приводится ряд мероприятий, которые должны ответить на массу вопросов со стороны ИП и юрлиц. А то, что вопросов будет тьма – сомнений нет.

Всевозможные брошюры, конференции, ответы на вопросы, и так далее и так далее. Ждите волну мероприятий в ближайшие дни.

Не поленитесь, сходите, послушайте. На таких конференциях всегда можно задать вопрос, пообщаться вживую. Например, в том году был крайне интересный семинар, но что-то слишком уж большой по времени. Аж 6 часов. Я его смотрел в записи на Ютуб с ускорением в 1,5 раза =) Сейчас его нет смысла изучать, так как многое уже изменилось. Но на тот момент он был очень актуален и полезен.

P.S. Письмо огромное, полностью приводить его не буду, но заинтересованные читатели с легкостью найдут его в сети. Привожу его полное название:

Письмо ФНС России от 03.04.2018 N ММВ-20-20/33@ «О направлении инструкции» (вместе с «Инструкцией для сотрудников налоговых органов по новому порядку применения контрольно-кассовой техники в целях обеспечения комфортных условий для перехода организаций и индивидуальных предпринимателей в рамках второго этапа реформы»)

P.P.S. Я понимаю, что сейчас у многих ИП сразу возникает вопрос: “Эммм… а вроде была отсрочка до 1 июля 2019 года! Я под нее попадаю?”

Посмотрите на эти два слайда из моей презентации по отсрочке по переходу на онлайн-кассы до 1 июля 2019 года:

Если ничего не понятно по слайдам, то посмотрите два видео где все подробно рассказываю:

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

https://www.youtube.com/c/DmitryRobionek

Также рекомендую прочитать вот эти статьи (особое внимание обратите на статьи про фискальные накопители):

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

Источник: https://dmitry-robionek.ru/sovet/vtoroi-etap-po-perehodu-na-onlajn-kassy-2018.html

Бизнес против инноваций. Почему в России отложили переход на онлайн-кассы. Фото | Бизнес

Согласно последним изменениям, кассовые аппараты можно будет не применять при торговле молоком и питьевой водой на розлив. От онлайн-касс освободили также торговцев мороженым, бумажными газетами и журналами. Агрегаты не придется закупать и авиакомпаниям: продажи на борту воздушных судов теперь не попадают под действие закона.

Естественно, послабления коснулись и бизнеса на защищенных территориях правоохранительных органов: ФСБ, СВР и ФСО. Парламентарии предсказуемо решили, что идентификация местных предпринимателей по месту продаж может вызвать нежелательный эффект для силовых структур, а ценность защиты информации превалирует над налоговым потенциалом расчетов через ККТ.

Льготу получили владельцы механических торговых автоматов и ряд предпринимателей с патентной системой налогообложения (ПСН). К примеру, ИП, оказывающие парикмахерские и косметические услуги, занимающиеся автомобильными грузовыми и пассажирскими перевозками или ремонтом компьютеров и бытовой техники, получили годовую отсрочку.

Это означает, что их переводят в блок третьего этапа «кассовой реформы», который начнется 1 июля 2019 года. До этой даты отложили и обязательное применение онлайн-касс при продаже билетов кондукторами в общественном транспорте и оплате услуг ЖКХ.

Чего боится бизнес

Есть основания полагать, что новые изменения — далеко не все послабления, на которые может рассчитывать российский малый бизнес. Недавно бизнес-омбудсмен Борис Титов представил президенту России Владимиру Путину предложение разрешить малому бизнесу использовать мобильное приложение вместо онлайн-касс как отдельных устройств.

Причина в том, что ряд предприятий, прежде всего микробизнес, нуждаются в более простых и менее затратных технологических решениях.

В своем докладе омбудсмен в числе прочего говорит, например, о рисках приостановки работы микропредприятий в случае выхода из строя ККТ, особенно если у предпринимателя всего одна торговая точка.

Касса регистрируется на конкретное лицо и точку продажи, поэтому сложно представить быстрое решение этой проблемы.

Техническое обслуживание или починка онлайн-касс (как более сложных ККТ нового поколения) для малого бизнеса также довольно затратны. Причем все эти проблемы возрастают по мере удаления от крупных городов.

Как бы то ни было, список предприятий, которым будет вменено использование онлайн-касс, все еще уточняется и, вероятно, расширится. Очевидно, что сторонам придется соблюсти баланс интересов.

С одной стороны, Федеральная налоговая служба (ФНС) заинтересована в увеличении количества предприятий с прозрачным налогообложением.

С другой стороны, аппарат уполномоченного надеется уменьшить число бизнес-сегментов, попадающих под действие правил об онлайн-кассах.

От касс к мобильным приложениям

Бизнес-омбудсмен предлагает или освободить от онлайн-касс полностью, или предложить упрощенное решение в виде мобильных приложений предприятиям сферы услуг, попадающим в список из 170 видов экономической деятельности (согласно классификатору ОКВЭД). В России такие компании составляют существенную долю от общего числа предприятий.

В случае принятия таких поправок количество ИП и предприятий, которые будут иметь основания, для того чтобы использовать мобильное приложение вместо онлайн-ККТ, достигнет 750 000. Разработка таких приложений — отдельная технологическая задача, которая может потребовать времени на реализацию.

Как показывает практика, нагрузка на бизнес повышается прямо пропорционально увеличению прозрачности рынка.

Достаточно вспомнить, что внедрение системы ЕГАИС оплатили сами бизнесмены, а в прошлом году в России стартовал проект по обязательной маркировке меховых изделий.

За ними последуют и другие категории товаров, в том числе одежда и обувь. А значит, российскому бизнесу придется снова искать средства на покупку и ремонт очередного класса техники.

Источник: https://www.forbes.ru/biznes/363857-biznes-protiv-innovaciy-pochemu-v-rossii-otlozhili-perehod-na-onlayn-kassy

Можно ли индивидуальному предпринимателю работать без кассы в 2018 году

Согласно изменениям в законодательстве, кассовые аппараты с 2018 года для ИПявляются обязательными к установке. Преследуя цель защитить права потребителей, чиновники Министерства финансов продолжают ужесточать меры налогового контроля. Предприятия и ИП, которые занимаются розничной торговлей, должны передавать в налоговые органы сведения о расчётах в режиме реального времени.

Новшества в применении кассовой техники

Изменения, внесённые в Федеральный закон от 22.05.2003 №54-ФЗ, оказались весомыми и существенными. Функции Контрольно-кассовой техники расширились, требования к её использованию ужесточились.

Главным изменением стала смена ЭКЛЗ на фискальный накопитель. Это устройство, с помощью которого все проводимые через кассу операции и расчёты шифруются и сохраняются в памяти устройства.

Срок использования этого изобретения – 3 года, что существенно облегчает процесс замены ЭКЛЗ, так как ранее эта процедура проводилась ежегодно. Упрощением работы стало и то, что теперь все операции (регистрировать или снимать с учёта кассу) можно произвести в режиме реального времени.

Нет необходимости сидеть в очередях в налоговой для того, чтобы получить нужную печать от работника инспекции.

Этим участником передачи данных является ОФД (оператор фискальных данных). Их реестр, как и учёт всех зарегистрированных касс, ведётся Федеральной налоговой службой.

До того, как потратить немалые деньги на покупку нового кассового оборудования, необходимо обратиться к производителю имеющейся кассы. Возможно, прежняя касса нуждается в модернизации, а не полной замене.

Продавец (организация или ИП, осуществляющая торговлю товарами или услугами), должен приобрести или модернизовать имеющуюся кассу, поставить её на учёт в уполномоченный орган и заключить договор с ОФД.

После этого данные о расчётах будут отправляться в налоговую инспекцию по алгоритму:

оплата покупателем товара;
формирование чека современной ККТ;
чек записывается в фискальный накопитель;
расчёт отправляется ОФД;
оператор обрабатывает информацию и отправляет её в налоговый орган;
оператор фискальных данных присваивает чеку уникальный номер и передаёт его продавцу;
по желанию клиента чек может быть выслан в электронном виде либо выдан в печатной форме.

Для покупателей и простых обывателей изменения покажутся минимальными: на чеке появится уникальный QR-код, по которому можно увидеть совершённую покупку онлайн, а также появится возможность получать чек на электронную почту.

Для предпринимателей же разница будет существенной. Если раньше закрадывались сомнения, ИП нужен ли кассовый аппарат или нет, то теперь закон ответил на данный вопрос. Рано или поздно все участники рынка перейдут на расчёты с помощью кассы.

Индивидуальному предпринимателю в первую очередь этот законопроект ударит по карману, ведь он понесёт ряд дополнительных затрат:

оплата плата услуг оператора фискальных данных, которая будет производиться ежегодно в сумме 3000 рублей;
оборудование торговой точки выходом в интернет, что повлечёт за собой ежемесячную абонентскую плату оператору (4000 в год);
основная доля издержек придётся на приобретение нового кассового оборудования или на модернизацию существующего (новый аппарат бизнесу обойдётся в 15-20 тысяч рублей);
дополнительная зарплата работникам за увеличение трудовой нагрузки;
затраты на обучение персонала пользоваться новым оборудованием.

Этапы и сроки перехода на использование онлайн-касс

Все новое внедряется постепенно, чтобы люди не испугались резких перемен. Применение нового подхода к учёту продаж и товарооборота происходит с использованием Всемирной сети.

Реформа кассовой дисциплины планировалась и осуществляется в России в несколько этапов:

1 февраля 2017 года – регистрация кассовых аппаратов старого образца прекращена. Поставить на учёт можно только онлайн-кассу;
1 июля 2017 года – кассы нового поколения становятся обязательными для ряда организаций и ИП;
1 июля 2018 года – поблажки предоставляются ещё меньшие: почти все перешли на онлайн-кассы;
1 июля 2019 года – все, независимо от смягчающих факторов, должны ввести новые кассы;
1 февраля 2021 года – ни один ИП или организация не может заниматься предпринимательской деятельностью без применения ККТ.

По итогу проведения всех изменений все продавцы при реализации товара выдают клиенту чек, содержащий информацию о цене приобретаемого товара, его наименовании и общую сумму покупки. В налоговый орган также автоматически уходят эти данные.

Такая система работы позволит обезопасить покупателя и даст возможность контролирующим органам владеть достоверной информацией.

От чего зависит введение ККТ

В какое время и при каких условиях введут кассовые аппараты для ИП, зависит от ряда причин:

Важна применяемая система налогообложения. Порядок взимания налогов для ИП должен быть выбран в первую очередь с выгодой. Различия в налоговых режимах могут повлиять на финансовый результат предпринимателя, поэтому подходить к принятию этого шага нужно с полным осознанием ответственности.
Вид осуществляемой деятельности. Индивидуальный предприниматель имеет право реализовать свой бизнес-потенциал во многих сферах. Законом предусмотрен исключительный список видов предпринимательства, которыми ИП не может заниматься.
Количество принятых на работу сотрудников. Число заключённых трудовых договоров напрямую оказывает влияние на то, когда же введут кассовые аппараты для ИП.

Стоит отметить, что сами по себе эти факторы рассматриваются редко. Всё-такикак организация, так и ИП – целостный организм, зависящий от всего происходящего и внутри, и снаружи.

Законами РФ предусмотрено несколько способов взаимодействия предпринимателей с налоговой службой:

ОСНО – общая (основная) система налогообложения. Этот вид налогов имеет явное преимущество – выбор деятельности, кроме видов, запрещённых законами. Здесь же и минус – высокая налоговая нагрузка. Модель не предусматривает скидок и поблажек для ИП: ставка будет равной 13% с дохода, необходимо платить налог на имущество и непростой налог НДС. Этот способ невыгодный для индивидуальных предпринимателей. Кроме того, нововведения в применении контрольной кассовой машины уже с 1 июля 2017 года затронули организации и ИП, применяющие данный режим.
УСН – упрощённая система налогообложения. Этот режим – выбор большей части начинающих бизнесменов. Предприниматель вправе использовать один из двух вариантов расчёта: УСН Доходы или УСН Доходы минус расходы. При выборе нужно руководствоваться величиной затрат на ведение дела. Если сумма расходов минимальная, то выгоден первый вариант. Соответственно, чем больше издержки, чем лучше применять второй способ. Что касается нового порядка использования ККТ, то применяют её в зависимости от вида деятельности с 1 июля 2017 года, общепит с наёмными работниками – с 2018, а ИП, оказывающие работы и услуги населению, получают отсрочку до 01.07.2019.
ЕСХН – сельскохозяйственный налог. Применяется исключительно предпринимателями, которые производят собственные сельскохозяйственные продукты или занимаются рыбоводством. Налог предусматривает уплату 6% с разницы между доходами от продажи продукции и затратами, которые были вложены в дело. Плательщики ЕСХН наряду с ОСНО уже с 1 июля 2017 года были обязаны зарегистрировать кассовые машины новейшего поколения.
ЕНВД (единый налог на вменённый доход) – налог на сумму не фактически полученного дохода, а предполагаемого, рассчитанного государством. Предприниматель, желающий избрать данную систему налогообложения, должен осуществлять разрешённую деятельность: услуги, перевозки и розничная торговля. Запрещёнными при данном режиме являются производство, строительство, оптовая торговля. Плательщики ЕНВД до последнего имеют право пользоваться послаблениями со стороны законопроекта о кассовых изменениях. Работа без кассового аппарата для ИП на ЕНВД в 2018 году возможна для всех, у кого в штате не числятся наёмные рабочие.
ПСН – патентная система. Данный режим создан исключительно для индивидуальных предпринимателей.Аналогично ЕНВД, налогом облагается просчитанная государством выручка. Спектр услуг шире, чем при вменённом доходе: разрешено мелкое производство. Ответ на вопрос, нужна ли касса для ИП на патенте в июле 2018 года, таков, как и при ЕНВД. Если индивидуальный предприниматель не заключил ни одного трудового договора, то ввести кассу нужно до 1 июля 2019 года. При этом если ИП на патенте осуществляет розничную торговлю, в том числе продажу подакцизных товаров и пива, решение о том, нужен ли кассовый аппарат, также зависит от наличия сотрудников.

Помимо этого, согласно принятому законопроекту, ИП также получит отсрочку регистрации ККТ до 2019 года.

Количество работников, нанятых по трудовому договору, не влияет на необходимость использования онлайн-касс. Важным является сам факт наличия рабочих либо их отсутствие. Применяя ЕНВД или ПСН, индивидуальный предприниматель имеет возможность отсрочить для себя переход на новые правила, если не будет иметь наёмных рабочих в своём деле.

Осуществляемая индивидуальным предпринимателем деятельность может относиться к двум группам:

Дающая право не применять кассовые аппараты. Основные в группе –выполнение работ и оказание услуг населению. ИП, занимающиеся этим, имеют возможность не вводить в эксплуатацию кассу до 2019 года.
Не дающая право на отказ от ККТ. Остальные виды деятельности предполагают обязательное применение кассы с выходом в интернет.

В законе остаются области занятий, которые не предусматривают использование ККТ.Можно ли ИП работать без кассового аппарата 2018 – ответ: можно, если осуществляется тип деятельности из перечня, разрешённого законом (например, торговать на рынке).

Касса при эквайринге или для интернет-магазина

Эквайринг – способ безналичной оплаты с пластиковой карты покупателя. Платёжный терминал не влияет на применение кассового аппарата. Он является лишь методом расчёта по безналу. Может использоваться как с онлайн-кассой, так и без неё в разрешённых для этого случаях. ИП, которому срок установки кассы обозначен на 2019 год, пользуется эквайрингом, составляя бланки строгой отчётности.

Если же онлайн-касса стоит на торговой точке, то чек с терминала не единственно верный. При расплате покупатель получает распечатку с ККМ.

Что касается интернет-магазина, то здесь касса нужна. Онлайн-торговля не освобождена от установки ККТ.

Есть вероятность, что касса понадобится даже не одна:

касса по URLинтернет-магазина для оплаты онлайн;
мобильный аппарат при оплате курьеру;
контрольно-кассовая машина в пункте самовывоза.

Ответственность за нарушения

Кодекс об административных правонарушениях при расчётах предусматривает несоблюдение закона:

Часть 2 статья 14.5 КоАП РФ – неприменение контрольно-кассовой техники. ИП в случае нарушения закона грозит штраф в размере от 75% до 100% от операции. Сумма штрафа не может быть меньше 30000 рублей.
За повторное нарушение действует часть 3 той же статьи. Если сумма расчётов без ККТ превысила 1 миллион рублей, то ИП получит административное приостановление деятельности на 90 суток.
Использование старой машины, не соответствующей требованиям, приведёт ИП к получению предупреждения либо административного штрафа (от 5000 до 10000 рублей).
При получении покупателем отказа в предоставлении электронного или печатного чека, индивидуальный предприниматель может лишиться 10000 рублей, или ему также вынесут предупреждение.

Производители кассового оборудования оказались не готовы к таким законам.Поэтому не всем удалось вовремя обустроить рабочее место в соответствии с нормами.

Добросовестный ИП поймёт, что для исключения подобной ситуации, стоит позаботиться о бизнесе чуть раньше, чем в последние дни июня.

Законы обязывают людей их выполнять, принимаются не для нарушений. Ответственному предпринимателю не следует провоцировать контролирующие органы, и вовремя исполнять должные преобразования в бизнесе.

Министерство финансов делает всё возможное, чтобы сделки между населением и компаниями были легальными. С расчётов, которые остаются в тени, не уплачиваются налоги. Подобные схемы небезопасны как для потребителя, так и для продавца.

В попытках наладить совершенную систему, чиновники разработали уникальный законопроект. Постепенно все продавцы устанавливают обязательные для использования онлайн-кассы. Расчёты, которые будут производиться между обеими сторонами сделки, станут открытыми и честными.

Данные сразу передаются в налоговую инспекцию, а клиент может получить электронный чек как своеобразную гарантию законности и качества. Индивидуальные предприниматели, которых долгие годы обходили стороной подобные реформы, теперь тоже стали частью сложной системы.

Ведение кассовой дисциплины с 1 июля 2018 года охватит часть ИП, не работавших с кассами ранее.

Источник: https://tvoeip.ru/buhgalteriya/kassa/kassovye-apparaty

Отсрочка использования ККТ и налоговые льготы по ним на 2018 — 2019 гг

Все, кто сейчас в бизнесе и занимается коммерцией, знают про онлайн-кассы или ККТ (контрольно-кассовая техника) как их ещё называют, и постепенное введение их в использование с 1 июля 2017 года.

28 ноября 2017 года по официальной информации с оффсайта ФНС стало известно об изменениях касательно сроков ввода в эксплуатацию ККТ и налоговых послаблений для некоторых ИП.

Возможно с началом применения нового оборудования, из-за малых сроков использования ККТ и сопутствующих трудностей, связанных с ними, что-то пошло не так, если вопрос коснулся лишь индивидуальных предпринимателей, на таких налоговых режимах, как ЕНВД и патенте.

Разберёмся в этом более детально.

Сами Федеральные законы № 349-ФЗ и № 337-ФЗ были подписаны президентом РФ 27 ноября и гласят следующее, что налоговый вычет в размере не более 18000 рублей могут получить предприниматели на ЕНВД и патенте в том случае, если они в свою очередь зарегистрируют онлайн кассу до 1 июля 2018 года, причём все ККТ должны быть не абы какие, а прописаны в реестре контрольно-кассовой техники.

Главным образом изменения коснулись индивидуальных предпринимателей занимающиеся деятельность с налогообложением по ЕНВД и патенте в сфере предоставления услуг населению, которые ранее на момент вступления закона в силу об использовании ККТ, освобождались от приобретения и установки онлайн касс.

В свою очередь популярность перехода на данные налоговые режимы возрастала до момента принятия закона главой государства. И понятно по каким причинам, ведь не нужно было приобретать онлайн кассу, тратится на неё и совокупность всех остальных головняков, связанных с контролирующими органами, но теперь всё по-другому, теперь как у всех.

ККТ обязаны применять:

Налоговый вычет, как льгота, само по себе не новая привилегия в НК РФ и строится на основе расходов, которые служат базой для расчёта суммы налогов.

ЧИТАТЬ > Как оплатить налоги по индексу платежного документа онлайн

Какие расходы будут учитываться при уменьшение суммы налога касающихся ККТ:

Как получить налоговый вычет для ККТ? Условия

онлайн касса должна числиться в реестре контрольно-кассовой техники
для ИП по ЕНВД и на патенте регистрация кассовых аппаратов в налоговых органах должна будет проходить с 1 февраля 2017 по 1 июля 2018 гг.
для всех остальных предпринимателей (кроме двух налогов режима из пункта 2) регистрация продлена до 1 июля 2019 года

Порядок получения вычета

В налоговые органы заявитель должен предоставить уведомление об уменьшении суммы налога. Подача документов возможна как в письменном, так и в электронном виде по месту учёта в налоговых органах.

Далее налоговая служба в лице уполномоченного инспектора проверяет информацию, представленную в уведомлении, на достоверность.

Если выяснятся какие-либо несоответствия с требованиями или другие ошибки, то ФНС отклонит заявление и налог придётся уплатить в полном размере в установленные сроки. Уведомление об уменьшение налога можно подать повторно, но уже с исправлениями.

В общем расклад такой, если ранее до подписания закона предприниматели на вменёнке и патентщики имели возможность не применять ККТ в своей коммерческой деятельности, то теперь под раздачу попадают все, только последние, которые имеют в штате наёмных работников, до середины 2018 года вправе работать без ККТ, а те у кого нет рабочей силы, могут обходиться пока без онлайн кассы до 1 июля 2019.

Выходит что 2017 год получился тестовым для проверки введения онлайн касс в работу ИП, и государство пронаблюдав ситуацию, решило взять под контроль всех предпринимателей, устроив «дешевую» акцию, с налоговым вычетом, как у сотовых операторов, типа: Успей до такого-то числа купить тариф и получи скидку. Только вот выбора особо как такового нет у ИП.

Источник: https://nalogtoday.ru/otsrochka-onlajn-kass-i-lgoty-po-nim-na-2018-2019-god/

Кто должен перейти на онлайн кассы в 2018 году

Первый этап перехода на онлайн-кассы завершен. Начиная с 1 июля 2018 года ряд категорий предпринимателей, ранее освобожденных от обязательного использования касс, должны будут перейти на ККТ. К ним относятся следующие представители бизнеса:

те, кто на «вменёнке» и на патентной системе налогообложения. До июля этого года при условии соблюдения выдачи по требованию покупателя товарного чека, они могли не использовать ККТ;
владельцы торговых автоматов должны будут также оснастить свои устройства онлайн-кассами;
предприниматели, которые используют для расчетов с покупателями платежные терминалы;
оказывающие услуги населению (например парикмахерские услуги, перевозки, жилищно-коммунальные, банно-прачечные услуги и другие).
осуществляющие реализацию и прием лотерейных билетов, организацию и проведение азартных игр.

Кто по-прежнему освобожден от перехода на ККТ

В п. 2 ст. 2 федерального закона «54-ФЗ» указан перечень организаций, которые по-прежнему могут работать без применения ККТ, однако освобождение действительно только при условии, что при расчетах не используются автоматические устройства (терминалы) и не организация не ведет торговлю подакцизными товарами.

Организации, находящиеся в отдаленной и труднодоступной местности. Перечень данных территорий утверждается субъектом Российской Федерации. Однако не следует путать труднодоступные местности и местности удаленные от сетей коммуникации.

Представители бизнеса, осуществляющие деятельность на территории без телекоммуникационных сетей всё же должны применять ККТ, но данные передают ФНС при замене фискального накопителя. До тех пор ККТ должна работать, но в автономном режиме.

Что будет, если не перейти на онлайн-кассы до 1 июля 2018 году?

До оговоренной даты осталось чуть больше 3 месяцев. Процедура «перестройки» занимает определенное время и требует ответственного подхода. Чтобы успеть вовремя и не попасть под административную ответственность,следует уже сейчас, задуматься о переходе.

Штраф за неиспользование ККТ составляет от 25 до 50 % от суммы осуществленных расчетов путем наличного расчета, но не менее 10 000,00 рублей для должностного лица. Юридическое же лицо рискует получить штраф от 75 до 100 % суммы расчетов без применения ККТ, но не менее 30 000,00 рублей.

В случае, если ККТ используется, но кассы не соответствуют установленным требованиям, в том числе требованиям своевременной регистрации, штраф составит от 1 500,00 до 3 000,00 рублей для должностного лица, на юридическое размер наложенного взыскания составит от 5 000,00 до 10 000,00 рублей.

Как избежать нарушения законодательства

Рассмотрим основные этапы перехода на ККТ, для того чтобы «новенькие» смогли правильно и в срок перейти на онлайн-кассы. Тем, кто уже их использует, информация будет также полезна.

В первую очередь необходимо определиться с моделью кассового аппарата. Если аппарат уже используется, нужно проверить его на возможность модернизации. Если это невозможно, следует приобрести подходящую. При выборе ККТ нужно проверить, включена ли модель в реестра контрольно-кассовой техники, разрешенной к использованию ФНС.

Также фискальный накопитель также должен быть включен в реестр,утвержденный ФНС. Кассу и накопитель можно проверить на официальном сайте Федеральной налоговой службы России.

Зная заводской номер и модель, посредством удобного сервиса на сайте ФНС можно проверить наличие той или иной модели в утвержденном реестре. Только утвержденные кассовые аппараты гарантируют правомерную передачу информации через операторов фискальных данных в налоговую службу.

Новую кассу необходимо зарегистрировать в налоговом органе. Для этого подается заявка на регистрацию. Затем от налоговой приходит информация о номере ККТ и формируется отчет о регистрации.

Процедура регистрации считается завершенной после получения от налоговой регистрационной карточки ККТ. Зарегистрировать кассу можно посетив налоговую лично, а можно воспользоваться личным кабинетом на официальном сайте ИФНС.

Заключить договор с надежным оператором фискальных данных. Ведь для того чтобы избежать разногласий с налоговой службой, необходима гарантия того, что данные будут переданы в полном соответствии с требованиями законодательства.

Как выбрать оператора передачи фискальных данных

«Заключить договор с надежным оператором»… А как определить, что оператор надежен и работая с ним, проблем с налоговой не будет? Приведем ключевые аспекты, на которые следует обратить внимание при выборе:

опыт работы в сфере передачи фискальных данных;
наличие технических возможностей для обеспечения стабильной работы;
достаточная квалификация специалистов компании.

Одним из первых в России получил разрешение на обработку, хранение и систематизацию фискальных данных ОФД-Я. За год работы подключено уже более 250 000 касс. ОФД-Я гарантирует клиентам абсолютную надежность и безопасность, а также высокий уровень сервиса.

Далеко не все операторы могут соперничать с ОФД-Я в плане надежности и технологической подготовленности. Бесперебойная работа, надежная защита и стабильная передача фискальных данных обеспечиваются технической и технологической базой. Данные хранятся в одном из лучших центров обработки данных в России с максимальным уровнем защиты.

Сеть агентов, через которых можно заключить договор имеет обширную географию. Вы можете заключить договор с ОФД-Я как на бумаге, так и на официальном сайте компании в электронном виде. Доверенные агенты ОФД-Я всегда готовы помочь вам оформить договор, а также решить технические вопросы по подключению и настройке кассы.

Как сэкономить на переходе на онлайн-кассы

Индивидуальные предприниматели могут получить налоговый вычет на сумму расходов по приобретению контрольно-кассовой техники (но не более 18 000,00 рублей за каждую единицу ККТ), уменьшив тем самым сумму единого налога (п 2.2. ст.346.32 части второй НК РФ, изменения внесены Федеральным законом от 27.11.2017 N 349-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации»).

Также можно сэкономить на обслуживании каждой единицы ККТ, воспользовавшись предложением нашего партнера ОФД-Я. Для наших читателей стоимость обслуживания одной кассы составит всего 1 950,00 рублей в год (обычно – 3000,00 рублей).

В нашем “пятничном письме” от 16 марта мы пришлем вам уникальный промокод, введите его при подключении кассы и получите указанную выше скидку.

Источник: https://nebopro.ru/blog/kassa2018

Кто и когда должен перейти на онлайн‑кассы в 2018 и 2019 годах? | IT-компания Простые решения

23 апреля 2018 года

В прошлом году появилась новая редакция 54-ФЗ: теперь кассы должны выходить в интернет, чтобы автоматически отправлять данные о продажах в налоговую. В новости расскажем, кто должен перейти на новую кассу и как не получить штрафы.

Реформа проходит в несколько этапов. На первом этапе на онлайн-кассы перешли все, кто уже применял кассу ранее. До 1 июля 2018 года идёт второй этап перехода на новые правила. Но правительство внесло изменения, и часть предпринимателей освободилась от обязательного применения касс до 2019 года.

Кто переходит на онлайн-кассы в 2018 году

До 1 июля перейти на новые кассы должны:

ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД в рознице и общепите с наемными сотрудниками
ИП на ПСН и ЕНВД в торговле слабоалкогольной продукцией с наемными сотрудниками
ИП в вендинге с наемными сотрудниками

В отношении вендинга закон постоянно обновляется.

Что в итоге

Если у вас оформлен хотя бы один работник и вы на ЕНВД, подключите онлайн-кассу до 1 июля 2018 года.

Если вы используете две системы налогообложения — например, УСН и ЕНВД — выбирайте подходящую кассу и программное обеспечение.

Кому полагается отсрочка от онлайн-касс до 2019 года

Кроме исключений, до 1 июля 2019 года перейти на новые кассы должны остальные компании и предприниматели:

ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД, оказывающие услуги и выполняющие работы
ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД в рознице и общепите без наемных сотрудников
ИП на ПСН и ЕНВД в торговле слабоалкогольной продукцией без наемных сотрудников
ИП и компании, которые выдают БСО и оказывают услуги или выполняют работы, но не в общепите с наемными сотрудниками
ИП в вендинге без наемных сотрудников

Розница и общепит без сотрудников получают отсрочку до 2019 года, если:

Розница в магазинах, где площадь торгового зала на ЕНВД — до 150м², на ПСН — до 50м²
Общепит, где зала нет или его площадь на ЕНВД — до 150м², на ПСН — до 50м²

Что в итоге

Если вы предоставляете услуги и работаете без сотрудников, подключайте кассу к 2019 году.

Если ИП наймёт хотя бы одного сотрудника, он должен зарегистрировать онлайн-кассу в течение 30 дней с момента заключения договора

Онлайн-касса для ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих пивом

С 2017 года все, кто продаёт алкоголь, включая пиво, должны применять онлайн-кассы. Но для ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих слабоалкогольными напитками, действует отсрочка:

До 1 июля 2018 года, если есть наёмные сотрудники
До 1 июля 2019 года, если нет наёмных сотрудников и если торговый зал — до 150м² или отсутствует

Почему так

Смотрим 290-ФЗ: ИП на ПСН и ЕНВД получают отсрочку по установке онлайн-кассы до 2018 и 2019 года.

Но в то же время действует 261-ФЗ: все, кто продаёт алкоголь, по закону переходили на новые кассы в 2017 году. Получается конфликт — непонятно, есть ли отсрочка для тех, кто торгует слабым алкоголем.

Однако в 171-ФЗ статье 16, пункте 10 говорится о том, что розничная продажа алкоголя проходит в соответствии с российским законодательством о применении ККТ. Поэтому для продающих пиво и другой слабый алкоголь всё законно и по 290-ФЗ: ИП на ПСН и ЕНВД с работниками переходят в онлайн в 2018 году, без работников — в 2019 году.

Кто освобожден от онлайн-касс

Не все в России должны применять кассовую технику. Государство разрешило не использовать ККТ:

Организациям и ИП:

Интернет-магазинам, которые принимают оплату только почтовым переводом
Кредитным организациям
Аптекам в фельдшерских, акушерских пунктах или обособленных мед. подразделениях, которые находятся в сельских местностях без других аптек
Организации и ИП, которые проводят расчеты в труднодоступных местностях из перечня, утвержденном органом государственной власти вашего субъекта РФ

Продающим товары:

Журнальным и газетным киоскам, если газеты и журналы составляют от 50% товаров
Столовым в образовательных учреждениях
Продавцам ценных бумаг, акций
Продавцам на ярмарках и рынках, торгующим не в киосках или палатках;
Продавцам в крытых рынках, торгующим непродовольственными товарами
Продавцам, торгующим в вагонах, с лотков и велосипедов товарами, которые не надо хранить в специальных условиях
Продовольственным палаткам и киоскам, продающим сезонные овощи и фрукты, хлеб, мороженое и безалкогольные напитки в розлив

Предоставляющим работы и оказывающим услуги:

Арендодателям, которые сдают своё жильё в аренду
Водителям и кондукторам
Сиделкам и няням
Носильщикам багажа в аэропортах и вокзалах
Тем, кто ремонтирует обувь и ключи
Тем, кто вспахивает огороды и пилит дрова
Предпринимателям, которые сами создают и продают свои художественные изделия
Продавцам билетов на Чемпионат мира по футболу 2018
Принимающим утилсырьё и стекло

Все компании и ИП из списка не устанавливают ККТ при условии, что они не торгуют подакцизными товарами или с помощью торговых автоматов.

Что требует 54-ФЗ

Если вкратце — теперь касса должна подключаться к интернету, чтобы передавать информацию о продажах в налоговую через ОФД и хранить данные о чеках на фискальном накопителе.

Старую автономную кассу уже не оптимизировать: надо покупать новую. Ваша касса соответствует 54-ФЗ, если она есть в реестре ККТ.

Как выбрать онлайн-кассу

По закону предприниматели и фирмы могут работать только с онлайн-кассой из реестра ККТ. То же самое касается фискальных накопителей.

Покупка онлайн-кассы зависит от сферы бизнеса: под каждый нужна своя касса. В первую очередь надо отталкиваться от потребностей бизнеса, чтобы работать по закону, повышать продажи и не переплачивать за ненужное оборудование.

Пример

В столовой ежедневно пробивается до 400 чеков. Значит, ей нужны быстрые фискальные регистраторы, удобные кассы с большим экраном, товароучетная система. Так кассиры смогут быстро работать с клиентами, а бухгалтеры и товароведы отслеживать продажи и товарные позиции.

В небольшом магазине у дома, где продаются продукты и пиво, тоже пробивается до 400 чеков. Ему переплачивать за большой экран, быстрый фискальный регистратор и систему товароучета не надо. Но ему нужны сканер штрихкодов и касса, которая позволяет продавать алкоголь по требованиям ЕГАИС.

Когда покупать онлайн-кассу

До 1 июля осталось два с половиной месяца: к этому времени надо зарегистрировать кассу, подключить её к ОФД и фискальному накопителю. Если не успеть вовремя, будет штраф. Кажется, что времени ещё много. Но надо помнить о трёх моментах:

Регистрация кассы. Можно зарегистрировать кассу самостоятельно. Правда, иногда с регистрацией возникают трудности. И тогда на помощь приходят сервисные инженеры, которые настраивают кассы. Но чем ближе 1 июля, тем больше занятых настройщиков. Если запланировать регистрацию впритык, есть вероятность, что найти свободного специалиста будет сложно. В итоге можно опоздать с регистрацией.

Персонал

Продавцам и тем, кто будет работать с онлайн-кассой, надо научиться работать с новым устройством. Это занимает время.

Логистика

Кассу ещё нужно успеть доставить. Если все предприниматели начнут покупать оборудование в последний момент, может случиться логистический коллапс: поставки задержатся, а цены на доставку вырастут.

Чтобы успеть с регистрацией, не получить штраф и обучить персонал работе с кассой без суеты, купите её заранее: хотя бы в начале мая.

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу в 2018 году

До 1 июля 2018 года ИП на ЕНВД и ПСН могут получить налоговый вычет за расходы по онлайн-кассе. Предприниматели полностью или частично компенсируют траты на кассу, фискальный накопитель, программное обеспечение или установку и настройку кассы.

Налоговый вычет — до 18 000 ₽ на расходы по каждой кассе. Если касс несколько, затраты можно вернуть по всем устройствам. Главное условие — зарегистрировать кассы до 1 июля 2018 года.

Вычет начисляется только за кассы, входящие в реестр ККТ.

Какие ещё условия

Вычет не может быть больше стоимости устройства. Например, если у предпринимателя три кассы по 12 000 ₽, 17 000 ₽ и 24 000 ₽, он получит 18 000 ₽ вычетом только за последнюю. За остальные — 12 000 ₽ и 17 000 ₽ соответственно.

Как вернуть налог в конце года

Предпринимателю на ЕНВД:

Купить онлайн-кассу
Зарегистрировать оборудование до 1 июля 2018 года
Подать налоговую декларацию

Предпринимателю на ПСН:

Те, у кого есть отсрочка по онлайн-кассам до 2019 года, могут получить налоговый вычет в следующем году

Какие штрафы и санкции

ФНС обозначила несколько нарушений, по которым выдаётся штраф:

Продажа вне кассы

Для физлиц: от 10 000 ₽ до приостановки деятельности на 90 суток
Для юрлиц: от 30 000 ₽ до дисквалификации на срок до 2 лет

Продажа по кассе, которая не соответствует 54-ФЗ

Для юрлиц и физлиц: от предупреждения до штрафа в 10 000 ₽

Невыдача кассового чека или БСО в печатном виде; невыдача документов в электронном виде по требованию покупателя

Для юрлиц и физлиц: от предупреждения до штрафа в 10 000 ₽

Как легально избежать штрафов

Сообщить в налоговую о нарушении раньше, чем она заметит его
Предоставить документы, подтверждающие нарушение
В случае продажи вне кассы составить чек коррекции

Детали по штрафам и санкциям в КоАП РФ 14.5: 2, 3, 4, 6 части

Резюмируем

Источник: https://pro126.ru/news/detail/index.php?ID=1321

Как установить онлайн-кассу в 2018 году

54-ФЗ — это закон об онлайн-кассах. Он обязует организации и ИП установить кассу нового образца, чтобы отправлять каждый чек через интернет в налоговую. Государство видит каждую продажу, узнает больше о ваших доходах и расходах.

Касса хранит информацию обо всех операциях: продажах, возвратах, открытиях и закрытиях смен. Для этого внутри нее установлен фискальный накопитель (ФН). Это чип, который собирает данные и отправляет их оператору фискальных данных (ОФД).

ОФД — это посредник между вашей кассой и налоговой, он обрабатывает и передает информацию в налоговую. Договор с ОФД обязаны заключить все налогоплательщики.

Кому нужна онлайн-касса

Касса нужна почти всем предпринимателям в торговле и услугах. Раньше применение кассы зависело от системы налогообложения и вида вашей деятельности. Теперь без кассы могут работать только предприниматели, которые попали в список исключений. В основном туда входят бытовые услуги и торговля с рук. Все остальные должны использовать кассу и выдавать чеки.

Когда переходить на новые кассы

В законе три этапа: 2017, 2018 и 2019 год. К 1 июля 2017 года на новые кассы перешли предприниматели на ОСН и упрощенке, дальше — все остальные.

На срок, когда вам нужно обновить кассу, влияют три фактора:

Система налогообложения. Отсрочка действует для тех, у кого вмененка или патент.
Вид деятельности. Первыми обновляют кассы все, кто торгует; следом — те, кто оказывает услуги.
Наличие работников. ИП без работников переходят на кассы последними.

Общее правило такое: в 2018 должны подключить кассы все предприниматели на вмененке и патенте, которые занимаются торговлей и общепитом, и все те, у кого есть работники.

В 2019 — те, кто предоставляет услуги, выполняет работы, и все ИП без работников. В законе много тонкостей.

Мы все подробно изучили и составили таблицу сроков: найдите свой бизнес и узнайте, когда вам подключать онлайн-кассу.

Как подключить онлайн-кассу

Чтобы работать по закону, вам нужно подключить интернет на точке, заключить договор с ОФД, купить онлайн-кассу (или обновить старую, если касса у вас уже была) и зарегистрировать ее в налоговой.

Подключить интернет

Онлайн-кассы работают через интернет, поэтому в магазине должна стабильно работать связь. Вариантов несколько: можно подключить выделенную линию и работать через кабель или вайфай, можно купить сим-карту и кассу, которая работает с мобильным интернетом.

Заключить договор с оператором фискальных данных

Договор с ОФД — обязательное условие для всех, кто хочет работать по закону. На май 2018 официально зарегистрировано 18 операторов — выбирайте из реестра налоговой. Годовой тариф у всех ОФД около 3 000 рублей за одну кассу, но иногда условия более выгодные. Например, некоторые банки предлагают услуги ОФД за 300 рублей в год, если предприниматель открывает в этом банке счет.

Заключать договор можно, даже если кассы у вас еще нет. Деньги за обслуживание спишутся, когда вы пополните лицевой счет и подключите кассу.

Как выбрать фискальный накопитель для кассы

Выбрать и приобрести кассу

У закона два требования к кассе:

Касса должна быть сертифицирована. Выбирайте модель из реестра налоговой.
Внутри кассы должен быть установлен фискальный накопитель. Обычно новые кассы продаются уже с ФН: докупать ничего не нужно. Сейчас в основном продаются ФН на 13/15 и 36 месяцев. Выбор зависит от системы налогообложения и особенностей работы. Следите, чтобы в кассе был правильный накопитель.

Чтобы не потерять чеки, если интернет внезапно отключится, выбирайте кассу, которая запомнит данные всех чеков и отправит их, как только интернет появится.

14 часов без подзарядки работает Эвотор 7.3

На случай перебоев с электричеством выбирайте модель, которая может работать от аккумулятора и не перестанет работать, когда свет выключат.

Получить кассу можно тремя путями:

— купить новую,
— купить б/у,
— арендовать.

Покупать новую кассу — самый дорогой из вариантов: цены на такие кассы начинаются от 5500 рублей плюс стоимость фискального накопителя. Всё вместе обойдется не меньше, чем в 13 000 рублей.

Кассу можно взять в кредит или в рассрочку. Обычно кассу под 0% предлагают банки, если вы соблюдаете особые условия — например, открываете в этом банке расчетный счет.

Государство стимулирует индивидуальных предпринимателей покупать кассы: за кассу, накопитель и программное обеспечение можно оформить налоговый вычет и вернуть до 18 000 рублей. Но работает это только для ИП на вмененке и патенте.

О том, как получить деньги, мы рассказали в статьях Как бизнесмен на патенте вернул 18 000 рублей за онлайн-кассу и Как вернуть деньги за онлайн-кассу. Почитайте, там захватывающая история, много картинок и лайфхаки.

Купить б/у кассу можно дешевле, но фискальный накопитель придется купить новый: активировать его можно только один раз. Обычно ФН на 15 месяцев стоит около 6 000 рублей, на 36 месяцев — около 9 000.

Кроме того за б/у кассу, купленную с рук, не положен налоговый вычет — но если у вас ООО или вы работаете на общей системе налогообложения, вас это не должно волновать.

На Авито б/у кассу можно купить дешевле новой, но налоговый вычет за такую кассу вы не получите

Третий путь получить кассу — это аренда. Например, «Сбербанк» дает в аренду все модели Эвоторов с фискальным накопителем и подключением к ОФД. Цена в месяц зависит от модели и начинается от 1 300 рублей.

Магазины, которые принимают только электронные платежи, могут арендовать не физическую кассу, а «виртуальную» — специальную кассу для интернет-магазина.

Такая касса работает по закону, зарегистрирована в налоговой и передает чеки, но физически находится в специальном помещении на территории арендодателя, и потрогать ее вы не сможете.

С такой кассой вы можете отправить покупателю электронный чек, но не напечатаете бумажный. Аренда онлайн-кассы с фискальным накопителем и договором с ОФД стоит от 5 000 рублей в месяц.

Если вдруг у вас уже была касса старого образца, можно попробовать ее обновить: для большинства касс продаются комплекты модернизации. Все подробности вам расскажут в техцентре, который обслуживал вашу кассу.

Зарегистрировать кассу в налоговой

После того как вы заключили договор с ОФД, купили кассу и фискальный накопитель, кассу нужно зарегистрировать в налоговой. Это можно сделать через интернет или лично в любом отделении — заявления будут иметь одинаковую силу.

Регистрироваться через сайт налоговой быстрее, но для этого нужна квалифицированная электронная подпись — «КЭП для налоговой».

Если электронной подписи у вас нет, можно общаться с налоговой по старинке: ходить в инспекцию лично и отдавать бумажные заявления.

Какую электронную подпись выбрать для бизнеса

Чтобы зарегистрировать и подключить кассу, выполните 4 шага:

Подайте заявление на регистрацию. В заявлении укажите данные вашей организации и сведения о кассе и фискальном накопителе: заводские номера и модель. Эти данные есть в паспортах на технику.
Получите регистрационный номер. Если вы правильно заполнили заявление, налоговая присвоит кассе РНМ — официальный номер кассы.
Настройте кассу. Введите в кассу РНМ, который выдала налоговая, полное название вашей организации, ИНН и адрес сервера вашего оператора фискальных данных — эта информация есть на сайте ОФД.
Распечатайте отчет о регистрации и завершите регистрацию. Если регистрируетесь через интернет, в личном кабинете введите данные из отчета и нажмите «Завершить регистрацию». Если на бумаге — передайте данные в то отделение, где подавали заявление. Налоговая выдаст вам карточку ФНС — это ваш документ на кассу.