В каких случаях вас выручит бесплатный «налогоплательщик юл»
М. Петрова, Н. Телегина
Журнал «Спутник главбуха (Москва)» № 9/2009
Налоговая служба по-прежнему раздает всем желающим программу «Налогоплательщик ЮЛ». Это ПО позволяет формировать налоговую и бухгалтерскую отчетность Мы выяснили, в каких случаях может пригодиться бесплатная программа. Заодно и узнали, чем хороша ее последняя версия.
В каких случаях понадобится программа «Налогоплательщик ЮЛ»
Таких случаев всего два: хороший и плохой. Начнем с хорошего.
Компания не успела обновить основную бухгалтерскую программу.
Налоговое законодательство у нас, как известно, меняется крайне часто — не менее часто обновляются и различные технические форматы.
Бывает, что к моменту сдачи очередной отчетности выясняется, что на компьютере бухгалтера установлена устаревшая версия бухгалтерской программы. Особенно часто с этим сталкиваются компании, которые что-то не оплатили.
Для них самый лучший выход — быстро скачать «Налогоплательщика ЮЛ» с сайта налоговиков и сформировать отчетность там.
Также «Налогоплательщик ЮЛ» поможет тем, у кого по каким-то причинам не формируется отчетность в обычной бухгалтерской программе.
«Я работала в компании, которая только-только начала деятельность. При сдаче отчетности за первый квартал возникла проблема — не «сворачивался» баланс, так как не было выручки. Программа любезно сообщила мне, что при отсутствии доходов на счету 90, она не «закроет» счета затрат. В итоге сделала отчетность в “Налогоплательщике ЮЛ”», — делится одна из участниц бухгалтерского форума.
Инспекторы не принимают отчетность, сформированную в других программах.
В некоторых инспекциях до сих пор встречаются объявления: «Отчетность, сформированная в программах, отличных от “Налогоплательщика ЮЛ”, не принимается!» К счастью, не слишком часто. И речь идет только о декларациях, которые сдают лично, а не по каналам связи
Чем новая версия «Налогоплательщика ЮЛ» отличается от предыдущей
Теперь программа сама рассчитывает необходимые показатели в декларации, то есть часть строк заполняется автоматически. Именно отсутствие авторасчетов бухгалтеры считали основным недостатком версии 4.17. Правда, данная опция существует только в налоговых декларациях а не в бухгалтерской отчетности.
Пользователям, как и в предыдущей версии, теперь доступны декларации 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. А вот справок 2-НДФЛ по-прежнему нет.
Что касается отрицательных моментов, то, как говорят на многочисленных форумах, основной — отсутствие книги учета доходов и расходов при «упрощенке».
Разработчики, то есть сотрудники ГНИВЦ ФНС России ссылаются на то, что эта книга является учетным, а не отчетным документом, потому ее и не должно быть в программе для подготовки отчетности.
Кстати, похожая ситуация со справками 2-НДФЛ: добавлять их не собираются — в соответствии с установкой ФНС России, которая для таких справок предлагает другие программы (например, «Налогоплательщик 2009»).
Также некоторые бухгалтеры жалуются на проблемы с распечаткой двух последних страниц в декларации по налогу на имущество И по-прежнему нет выгрузки отчетности в Excel.
В ГНИВЦ ФНС России это объясняют так: «“Налогоплательщик ЮЛ” предназначен для формирования деклараций в электронном виде и для их распечатки с определенным штрихкодом. Штрихкоды позволяют сократить объем ручного ввода информации инспекторами.
В такой ситуации выгрузка в Excel просто не нужна». В ГНИВЦ ФНС России утверждают, что она была нужна лишь для сбора информации о пользователях.
Тем, кто собирается скачать версию 4.18, мы советуем сохранить куда-нибудь данные из предыдущей программы. Хотя разработчики и обещают, что информация перенесется сама, лучше подстраховаться.
Главная же проблема возникнет у тех, кто ранее вел в «Налогоплательщике ЮЛ» книгу учета доходов и расходов при «упрощенке» и никуда ее не сохранил. Когда этот пользователь установит последнюю версию, то обнаружит, что книги там нет, соответственно нет и доступа к сведениям из нее.
Впрочем, как уверяют разработчики, еще не все потеряно. Нужно просто удалить версию 4.18, затем найти и скачать прежнюю. Программу обязательно сохранить в той же папке, где она находилась раньше. Когда вы запуститесь, книга вновь станет доступной. Далее ее нужно где-то сохранить.
После этого смело устанавливайте «Налогоплательщика ЮЛ» 4.18 вновь.
Бывает ли «Налогоплательщик ЮЛ» платным
Среди пользователей «Налогоплательщика ЮЛ» бытует мнение: если программа не работает — отказывается что-то автоматически считать, не распечатывает, это все от того, что установлена бесплатная версия. А существует еще и платная.
Представители ГНИВЦ ФНС России опровергают это. По их словам, все функции «Налогоплательщика ЮЛ» доступны бесплатно.
И если что-то не работает, то это следствие неправильной установки программы, но никак не умысла разработчиков. Кстати, по этому поводу есть даже письмо ФНС России от 15 июня 2009 г. № МН-22-6/471@.
Там также говорится, что «Налогоплательщик ЮЛ» — полностью бесплатная программа.
Впрочем, определенный нюанс тут все же есть. Дело в том, что существует программный комплекс, частью которого является «Налогоплательщик ЮЛ». И как раз этот комплекс платный. Он называется «Электронная отчетность налогоплательщика» (ЭОН).
Туда входит довольно много документов: по кадрам и зарплате, ПФР и ФСС России, справки 2-НДФЛ Также ЭОН позволяет формировать отчетность, причем с теми же модулями, то есть в том же виде, что и «Налогоплательщик ЮЛ». В бухгалтерской отчетности работают авторасчеты. Именно поэтому появилось мнение, что ЭОН — это тот же «Налогоплательщик ЮЛ», только платный.
На самом деле функции второй программы, поясняют разработчики, шире — она уже является учетной, а не только отчетной.
Источник: https://otchetonline.ru/art/soft/5171-1116.html
“Налогоплательщик Юрлиц” – бесплатная программа для подготовки отчетов в Налоговую для ИП и ФизЛиц и как ей пользоваться?
Обновление от 10-го апреля. Как и писал ранее, форма декларации изменилась. Приказом от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@ от 26 февраля 2016 года декларация по УСН была изменена, а новая форма начнет действовать уже с 10-го апреля 2016 года. (подробнее здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novaja-deklaracija-usn-2016.html)
Налоговики могут рекомендовать (но не более того) сдать декларацию по УСН за 2015 год по новой форме (см. ссылку выше). А вот уже за 2016 год декларацию по УСН будем сдавать по новой форме.
Что делать, когда официально обновится форма декларации по УСН в 2016 году?
уточните в своей налоговой инспекции вопрос о том, по какой форме нужно сдавать декларацию. Если по новой форме, то нужно дождаться обновления бухгалтерской программы, которой Вы пользуетесь, а потом уже составить декларацию и сдать в ФНС.
https://www.youtube.com/watch?v=k77DWMDARDI
И еще раз настоятельно рекомендую обновлять программы бухгалтерского учета своевременно. Например, в программе «1С. Предприниматель» уже можно составить декларацию по новой форме.
Те, кто хочет составить декларацию по новой форме при помощи бесплатной программы «Налогоплательщик ЮЛ»,
Я обновил статьи с учетом новых требований по заполнению декларации по новой форме. Вы можете их прочитать вот здесь:
(до 10-го апреля 2016 года) по “старой форме” не обязаны снова ее пересдавать.
Напоминаю, что сдать декларацию по итогам 2015 года нужно до 30 апреля 2016 года.
Что изменилось в новой форме декларации?
Основные изменения следующие:
- Изменилась нумерация листов. Соответственно, ИП на УСН 6% без сотрудников (и не платит торговый сбор) должен заполнить 3 листа: Титульный лист, Разде 1.1 и Раздел 2.1.1
- Ставку налога по УСН 6% теперь нужно указывать на листе 2.1.1 за каждый квартал.
(строки 120-123)
- Изменился штрих-код для каждого листа декларации.
Но принцип заполнения остается таким-же, как и в старой форме. Еще раз повторю, что если нужно составить декларацию по новой форме, то программу «Налогоплательщик ЮЛ» необходимо обновить до версии не ниже 4.
47 (разумеется, лучше использовать самую новую версию на момент составления отчетности)
Внимательно читайте подсказки программы, и у Вас все получится.
Добрый день, уважаемые предприниматели!
Сегодня расскажу об отличной (и бесплатной) программе для формирования отчетов по ИП в налоговую. Да, она не так красиво и современно выглядит как платные программы для учета, но со своими задачами справляется на 5+.
А если учесть тот факт, что она создана силами самой ФНС, то заслуживает самого пристального внимания.
Для чего нужна программа “Налогоплательщик Юрлиц”?
В первую очередь она пригодится для ИП в следующих ситуациях:
- Формирование Налоговой Декларации по УСН, ПСН, ЕСН, ЕНВД, ЕСХН;
- Создание деклараций НДФЛ 3,4;
- Заявления на регистрацию ККМ;
- Передача отчетности в налоговую через Интернет;
- И огромное множество других документов и отчетов;
Но прежде чем двигаться дальше, необходимо установить и настроить эту замечательную программу. К счастью, с этой процедурой справится даже совсем неопытный пользователь ПК.
Как установить “Налогоплательщик Юрлиц”?
Внимание! Программу нужно скачивать с официального сайта ФНС РФ по этой ссылке:
https://www.nalog.ru/rn77/program/5961229/
Просто загрузите “Инсталляционный файл” (примерно 100 мегабайт).
Сразу советую скачать обновления к программе, которые доступны на данный момент. Как правило, обновления доступны для скачивания на этой же странице, чуть ниже:
Тоже их скачайте. На момент написания этой статьи было доступно 4 пакета обновлений, которые пришлось тоже загрузить на компьютер.
А теперь, собственно, установка
Итак, мы имеем 5 файлов. Вероятно, когда вы читаете эту статью будет уже другая версия программы и количество обновлений тоже будет другим.
Но на данный момент вот что я скачал:
- Сначала устанавливаем саму программу (самая первая в списке);
- А потом обновления;
Правда, потребуется подключение к Интернет во время установки, так как после установки программа начинает сразу качать множество обновлений для документов.
Верхней стрелкой выделен установочный файл программы, а ниже расположены файлы обновлений.
Будем считать, что Вы установили программу без приключений (там правда нет ничего сложного)
Как настроить программу “Налогоплательщик Юрлиц”?
После завершения установки программы на Вашем рабочем столе появится вот такой значок:
Вот при помощи него мы и запустим нашу программу. При запуске программа сразу предложит заполнить реквизиты налогоплательщика.
Если пропустили этот момент, то нажмите на неприметную кнопку, как показано ниже, на рисунке:
Нажимаем на кнопку «Создать».
Так как наш сайт предназначен для ИП, то выбираем “Добавить налогоплательщика -Индивидуального предпринимателя»”. Естественно, вы можете добавить, например, ООО. Но мы выбираем настройку для ИП, и жмем на кнопку “ОК”.
Далее внимательно заполняем своими данными по ИП
Думаю, что принцип понятен. Перебираем вот эти вкладки слева и заполняем их своими данными по ИП.
Обратите внимание, что нужно указать данные по ИП предельно корректно: проверьте ИНН, ОГРНИП, код своей налоговой инспекции, необходимо указать категорию налогоплательщика, и так далее.
Одним словом, внимательно проверьте настройки реквизитов, и сохраните настройки программы.
Ок, будем считать, что Вы прописали в настройках программы свое ИП
В следующей статье по этой теме мы составим какой-нибудь отчет в налоговую, а на сегодня достаточно скучных технических деталей =).
Но напоследок обращу Ваше внимание на то, что в этой программе можно прописать несколько компаний. Например, свое ИП и группу компаний тещи =).
Для того, чтобы добавить несколько юрлиц нужно сделать следующее:
Идем в меню программы “Настройки” –> “Налогоплательщики”
И добавляем новое ИП (или юрлицо), как рассказано выше:
И снова предельно корректно указываем реквизиты.
Как обновлять программу?
Важно: Все мы знаем, что что в России формы бланов меняются ОЧЕНЬ часто. Поэтому, перед составлением важных отчетов (декларация, например) рекомендуется обновлять программу.
Делается это очень просто: идем в меню “Сервис” –> “Поиск обновлений в Интернет” и запускам процесс обновления всех форм и отчетов.
Надеюсь, Вам помогла эта небольшая статья. Далее составим небольшой отчет для ФНС в этой замечательной программе.
Не забывайте подписаться на новости сайта для ИП на этой странице: https://dmitry-robionek.ru/subscribe
P.S. В статье приведены скриншоты программы «Налогоплательщик ЮЛ». Найти ее можно на официальном сайте ФНС РФ по этой ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/program/5961229/
Продолжение этой статьи:
Советую прочитать про полезные программы для бизнеса:
Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.
Источник: https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/nalogoplatelshhik-jurlic.html
Железногорские налоговики — вновь об имущественных налогах
В связи с приближением срока выплаты налогов физических лиц и многочисленными вопросами граждан состоялась пресс-конференция начальника межрайонной инспекции ФНС №3 Ольги Гнездиловой.
В соответствии с коррективами второй части Налогового кодекса (НК), внесенными законом №320-ФЗ от 23.11.15г., изменен срок уплаты имущественных налогов физическими лицами — не позднее 1 декабря за прошедший год. Налоги за 2015 год должны быть уплачены к 1 декабря 2016 года. Этим же законом изменен порядок исчисления и уплаты.
Впервые налоговые уведомления стали сводными: каждый налогоплательщик получит одно общее налоговое уведомление, в котором будет отражена вся информация по всем его объектам налогообложения (недвижимости, земельным участкам и транспорту) на всей территории РФ независимо от места нахождения объектов и места жительства налогоплательщика.
Ответы на вопросы «Эхо недели»:
Если до сих пор нет налогового уведомления…
— До сих пор многие не получили налоговых уведомлений…
— Причин может быть несколько. Первое — уведомление не направляется по почте, если сумма налогов менее 100 рублей.
Согласно 52-й статье НК, налоги менее 100 рублей будут суммироваться за два или три года без начисления пени. В таком случае уведомление придет плательщику на следующий год на его налоги за два года — или через два года на его налоги за три года (это уже обязательно, вне зависимости от суммы).
Вторая причина — у налогоплательщика отсутствует сумма налога в связи с предоставлением налоговых льгот.
Третья причина — у налогоплательщика был открыт «Личный кабинет» и он является участником электронного документооборота — тогда по почте ему налоговое уведомление не придет.
— Что делать налогоплательщикам, не получившим налоговых уведомлений? Расскажите пошагово.
— Если вы никогда не заводили «личного кабинета», прежде всего надо обратиться в свое почтовое отделение.
Налоговые уведомления направляются по почте заказными письмами — возможно, вы не получили уведомления на заказное письмо из налоговой инспекции и оно там до сих пор лежит невостребованное.
Если на почте письма не будет, обращайтесь в налоговую инспекцию — там вам распечатают налоговое уведомление и платежные квитанции.
— А если у меня был «личный кабинет»?
— С 2016 года таким лицам налоговые уведомления по почте на бумажном носителе не направляются, налоговые уведомления и платежные квитанции приходят в электронном виде.
Если вы забыли пароль для входа в «личный кабинет» или не можете воспользоваться компьютером (и не направляли уведомления об отказе в получении документов в электронном виде!), вам тоже надо обратиться в инспекцию за распечаткой налогового уведомления.
В той же инспекции, где вы получали первоначальный, утраченный вами пароль, вы можете получить повторный. А если не планируете пользоваться «личным кабинетом» в дальнейшем, можете заявить о блокировке вашего сервиса.
Если в уведомлении — не все объекты
— Что делать, если в налоговом уведомлении указаны не все объекты налогообложения?
— С 1 января 2015 года у физических лиц появилась обязанность сообщать в налоговый орган о не указанных в налоговом уведомлении объектах налогообложения (недвижимости, земельных участках, транспортных единицах) — если за весь период владения ими налогоплательщик никогда не получал на них уведомлений и не платил налоги. Это сообщение по установленной форме с приложением копий правоустанавливающих документов необходимо направить в инспекцию до 31 декабря 2016 года (или принести лично). Начиная с 1 января 2017 года за умолчание о таких объектах будут брать штраф в 20% от неуплаченной суммы налога и налог за последние три года. В случае пользования «личным кабинетом» сообщение формируется в электронном виде с приложением отсканированных свидетельств собственности.
— А если в уведомлении не указан льготный объект — или объект, который ранее указывали в прошлых налоговых уведомлениях?
— По ранее указанным объектам закон не обязывает, но лучше сообщить обо всех неуказанных, потому что бывают ошибки в уведомлениях, да и льготные объекты (если они наличествуют наряду с другими, не льготными) тоже должны быть указаны в налоговом уведомлении с указанием льготы в процентах, рублях и отсутствии начисления (или частичного начисления) по налогу. Мы в таких случаях обращаемся в Росреестр, он дает подтверждение права собственности, мы делаем заявку на пересчет, и информация в базе обновляется…
— Но налогоплательщик уже не получит налогового уведомления на дополнительно выявленные объекты в этом году за прошлый?
— Почему? После пересчета суммы налогов новое уведомление может быть направлено налогоплательщику позже положенного срока, но тогда и срок уплаты налога сдвинется на месяц — это будет указано в самом уведомлении. Второй вариант — налог будет учтен в следующем году, то есть по неучтенному ранее объекту налог начислят за два года, но пени не будет. Тогда срок уплаты наступит 1 декабря 2017 года (за 2016-й и 2015-й).
— Если налогоплательщик, имеющий объекты налогообложения, не получил налогового уведомления, пришел к вам, а за ним ничего не числится и в базе данных?
— Мы примем от него заявление, копии правоустанавливающих документов на его объекты налогообложения, направим запрос в Росреестр, сделаем заявку на расчет — и уведомление придет, возможно — на следующий год. Сейчас мы работаем с организациями. Раздаем листовки, чтобы разместили на входе — напомнить людям о наступающем сроке уплаты имущественных налогов. Обращаемся в бухгалтерии предприятий и организаций, чтобы собирали фамилии граждан, не получивших уведомления, отрабатываем их пофамильно, плательщики получают налоговые уведомления либо на работе, либо в инспекции. Был организован сбор информации в администрации — по бюджетникам и постоянно работает сотрудник в МФЦ — для всех посетителей.
О ставках и льготах
— Расскажите о ставках налогов — они привязаны к общей инвентаризационной стоимости объектов или зависят от вида объекта?
При исчислении налогов на имущество физических лиц за 2015 год налоговая база в отношении каждого объекта определяется как его инвентаризационная стоимость (на основании последних данных 2013 года) с учетом коэффициента-дефлятора (1,147). Налоговые ставки назначают местные власти. Решением Железногорской Думы от 2014 года приняты дифференциированые ставки — они привязаны к суммарной инвентаризационной стоимости (с учетом коэффициента-дефлятора) по жилью — отдельно (дома, квартиры, доли в них), по остальным объектам отдельно — (гаражи, машиноместа, хозпостройки). Это касается объектов, расположенных в Железногорске. Другие муниципальные образования (в том числе сельсоветы) принимают свои налоговые ставки. В Дмитриеве, например, такой дифференциации нет — суммарную инвентаризационную стоимость считают по всем налогооблагаемым объектам в общей сумме. Важный момент — льготные объекты из расчета НЕ ВЫКИДЫВАЮТ. Еще — в Курской области последний год действует расчет налогов по инвентаризационной стоимости, а начиная с 2017-го (налог за 2016-й) будут считать по кадастровой стоимости, там другой принцип расчета. Поэтому если у вас объекты в разных регионах (и даже разных муниципальных образованиях), то в каждом свой подход.
Ольга Гнездилова, начальник межрайонной инспекции №3 ФНС России по Курской области.
— Но одну льготу дают по каждому виду объектов?
— Да, льгота идет на один объект из нескольких квартир, один объект из нескольких домов, один гараж и др. Эти льготные объекты выбирает сам налогоплательщик. Но если он не уведомил налоговый орган о своем выборе, льгота дается на максимально дорогие объекты — то есть, самые выгодные для налогоплательщика.
Например, у налогоплательщика-пенсионера на территории Железногорска две квартиры с инвентаризационной стоимостью 500 тыс.руб. и 200 тыс.руб и гараж в 150 тыс.руб. Для определения суммарной инвентаризационной стоимости суммируются квартиры (500+200=700 тыс.руб.).
Налоговая ставка на жилые помещения по решению Думы для суммарной стоимости от 500 тыс. до миллиона руб. составит 0,4%. Расчет налогов на квартиры: 500тыс.рубх0,4%=2000 руб., 200 тыс.руб.х0,4%=800 руб.
Ввиду пенсионной льготы по более дорогому объекту предоставят льготу и вместо 2800 начислят 800 руб. Отдельно определяется инвентаризационная стоимость по гаражу. Для гаражей ставка до 300 тыс.руб составит 0,1%, налог — 150 рублей.
Но поскольку это единственный объект по видам «гаражи», будет льгота в 100%. То есть, всего к уплате будет 800 рублей.
— Люди жалуются и на отсутствие льгот…
— Надо не забывать, что льгота носит заявительный характер.
Есть льготы бессрочные — пенсионеры, проживающие в зоне ЧАЭС — один раз написал заявление, приложил копию подтверждающего документа — и все, этого достаточно на все оставшиеся годы.
А есть льготы срочные — например, инвалидность, которую могут снять и ее надо подтверждать. Не подтвердил группу (1-ю или 2-ю) — в новом году льготу потерял. — А есть ли льготы у предпринимателей по налогу на имущество физических лиц?
— Да. В соответствии с действующим законодательством (ст.ст. 346.11, 346.26, 346.26.
1 НК РФ) предприниматели, которые платят налог по упрощенной системе налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), или единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН), освобождаются от налога на имущество физических лиц, используемое в предпринимательской деятельности (например, у ИП в собственности магазин, и он платит налог на вмененный доход, — тогда налог на имущество за этот магазин он не платит). Но надо учесть, что для получения данной льготы, необходимо ОБРАТИТЬСЯ С ЗАЯВЛЕНИЕМ в налоговый орган и предоставить документы, подтверждающие использование имущества в предпринимательской деятельности (декларация по доходам от нее не должна быть нулевой!).
О дачах, сараях, жалобах
—
Что с дачными домиками? Неужели их отнесли к налогооблагаемым объектам?
— Да, с 1 января 2015 года в соответствии с п.2 ст.
401 НК РФ, жилые строения, расположенные на земельных участках для ведения личного подсобного дачного хозяйства, огородничества, садоводства, ИЖС (индивидуального жилого строительства) — относятся к жилым домам.
— А сараи для скота и инструмента?
— Хозпостройки на вышеупомянутых земельных участках также являются объектами налогообложения, но по п.4 ст.407 НК РФ на них распространяется льгота, если каждый не превышает площадь в 50 кв.м.
— Много жалоб на высокую кадастровую оценку — пока еще земельных участков.
В чем дело?
— В соответствии с Законом №135-ФЗ государственная кадастровая оценка проводится Федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии — по решению исполнительной региональной власти.
Не реже одного раза в пять лет и не чаще раза в три года. Последняя в Курской области была в 2015 году. Это не входит в компетенцию налоговых органов, являясь компетенцией Росреестра. Есть прецеденты оспаривания кадастровой стоимости земельных участков.
— Расскажите про ответственность за неуплату налогов.
— Согласно ст.
75 НК, после наступления срока оплаты налога, начисляется пеня — по 1/ 300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки, потом выставляем требование, потом по судебному приказу взыскание налога и пени передается судебным приставам, они накладывают арест на банковские счета и имущество, ограничивают выезд не уплатившего налоги гражданина за границу…
— Много жалоб на ошибки в налоговых уведомлениях
— Надо разбираться индивидуально, налогоплательщику лучше посетить инспекцию.
Записала Любовь Имекина, «Эхо недели». Фото предоставлено МИ№3 ФНС по Курской области.
Источник: https://www.echonedeli.ru/node/31199
Загрузка...
