Онлайн кассы для ип в 2017 году — все о налогах

Онлайн-кассы для ИП в 2017 году

Онлайн кассы для ИП в 2017 году - все о налогах

В 2014 году на территории Москвы, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан был проведен эксперимент – внедрение в работу контрольно-кассовой техники (ККТ) нового образца. Иными словами, в ходе эксперимента использовались онлайн-кассы.

Время показало, что эксперимент прошел успешно, и после этого 14 июля 2016 года Государственная Дума приняла решение внедрить в действие в 2017 году новый закон (54-фз о применении контрольно-кассовой техники с 01.07.2016). На основании постановления требования к контрольно-кассовым машинам (ККМ) кардинально изменятся.

Какие кассовые аппараты должны использовать индивидуальные предприниматели, когда нужно внедрить их в работу, как действует ККМ и кто может не использовать кассовую технику, вы узнаете в статье.

ККТ: кто должен использовать аппарат нового образца

Среди предпринимателей и предприятий выделяют тех, кто работает на основании патентной системы налогообложения (ПСН), есть и такие, которые используют единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Также есть представители, работающие на общей (ОСНО) и упрощенной системе налогообложения (УСН). Кто среди всех этих представителей должен использовать новый кассовый аппарат?

В феврале месяце 2017 года была прекращена регистрация ККТ старого образца. С 1 июля 2017 года налогоплательщики, а именно ЕСХН, ОСНО и УСН должны перейти на использование кассовых аппаратов нового образца и обеспечить передачу данных в онлайн-режиме. Если предприятие либо ИП уже используют ККМ, то до 1 июля 2017 года они должны пройти перерегистрацию в налоговой службе.

С 1 июля 2018 года на новую систему должны перейти ПСН и ЕНВД, а также те, кто работает по бланкам строгой отчетности, независимо от системы налогообложения.

Делая вывод, стоит отметить, что в обязательном порядке перейти до 1 июля 2017 должны практически все, кроме тех, кто работает на основании патента и оплачивает единый налог на вмененный доход. Также это правило пока не касается тех, кто выдавал населению бланки строгой отчетности.

Важно отметить, что те, кто торгует алкогольными напитками (в том числе и пивом) независимо от формы налогообложения должны использовать онлайн кассы с 31 марта 2017 года. Это правило касается и сфер общественного питания.

ККМ: к кому не относится нововведение

Статья 2 закона № 54-ФЗ от 22.05.03 содержит перечень индивидуальных предпринимателей и предприятий, которые могут не реализовывать нововведение и во время произведения расчета не использовать ККМ. Среди них:

Лица, занимающиеся продажей журналов, газет в киосках. Условие: половину товарооборота (большую его часть) должна приносить продажа газет и журналов. По данному виду товара отчет выручки ведется отдельно.
ИП и предприятия, реализующие ценные бумаги.
Лица, реализующие талоны и проездные билеты для проезда в общественном транспорте. Условие: реализация должна происходить именно в салоне транспортного средства.
Организации, оказывающие услуги в сфере общепита, во время проведения учебных занятий как для сотрудников, так и для студентов.
Предприниматели, торгующие на ярмарках, рынках, выставках. Исключение составляют: магазины, торговые киоски, витрины, прилавки, автомагазины, павильоны, работающие на территории рынка, ярмарки, выставки. Есть еще одно исключение – если прилавки, магазины, павильоны, киоски будут реализовывать товар непродовольственного характера утвержденного Правительством РФ, тогда использовать онлайн-кассу нет необходимости.
Лица, организовывающие реализацию безалкогольных напитков на разлив и продажу мороженого.
Лица, торгующие квасом, живой рыбой, растительным маслом, молоком, керосином из автоцистерн.
Предприниматели, занимающиеся сезонной продажей овощей и фруктов.
Точки по приему стеклотары.
Художественные лица, реализовывающие свои изделия.
Мастера, производящие ремонт и окраску обуви.
Мастера, изготовляющие ключи и другую галантерею.
Лица, оказывающие услугу вспашки земли и распилки дров.
Лица, оказывающие услуги по присмотру за детьми, больными и пожилыми людьми, инвалидами.
Лица, предоставляющие услуги носильщиков на вокзале, в порту.
ИП, занимающиеся сдачей жилья в аренду. Условие: жилье должно находиться в его собственности.
Аптечные киоски и здания, расположенные в сельской местности.

Если реализация товаров и услуг производится индивидуальными предпринимателями и предприятиями в труднодоступных жилых массивах и при этом производится наличный расчет, то использовать контрольно-кассовую машину не нужно. Перечень городов, районных центров и пгт указывается в документе, утвержденном региональными органами власти.

Важно отметить: если в населенном пункте проживает не более 10 тыс. населения, то на основании приказа Министерства связи и массовых коммуникаций России от 5.12.2016 года № 616 использовать ККТ нет необходимости.

Стоит принять во внимание, что если ИП либо предприятие занимается реализацией акцизов и во время расчета использует торговый автомат, то обязательно процесс должен сопровождаться наличием онлайн-кассы.

Независимо от каких-либо причин контрольно-кассовая техника не используется во время реализации предметов религиозного значения, а также при оказании услуг, обрядов и таинств религиозного характера.

С июля 2017 года по июль месяц 2018 года ККМ будут внедряться постепенно. В результате практически все индивидуальные предприниматели, компании, предприятия и ООО будут работать на основании онлайн-кассы.

Давайте сравним

На 2016 год зафиксировано 1.2 млн. касс, которые работали и были зарегистрированы в налоговой службе. Налогоплательщиков ПСН и ЕНВД насчитывается примерно 2 млн., что говори о том, что будет использоваться примерно 3.5 млн.

онлайн касс. Не стоит забывать про бланки строгой отчетности. К общему показателю в 2018 году добавятся еще лица, использующие сегодня БСО, так как в будущем все они перейдут на систему, где потребуется применение кассового аппарата.

Не стали исключением и интернет-магазины, владельцы которых также с 1.07.2018 года должны будут внедрить в свою деятельность ККМ при расчете картами или дополнительными сервисами, к примеру, Yandex Касса. Благодаря этому покупатели смогут получить электронный чек. Это новшество, которое только внедряется в деятельность.

ККТ: принцип работы

Если сравнить принцип работы контрольно-кассовой машины и онлайн-кассы, то можно увидеть кардинальные отличия и изменения. При использовании онлайн-кассы результат покупки будет передан на сервер Федеральной Налоговой Службы в режиме реального времени.

То есть покупатель произвел покупку, сделал за нее расчет, продавец ввел данные о покупке, информация моментально передается в налоговую службу, но не без участия посредника, которым в данном случае выступает оператор фискальных данных (ОФД).

После того как от продавца поступит информация о совершении продажи и расчета, оператор отправляет ему подтверждающую информацию, что данные о продаже приняты. В результате чеку купле-продаже присваивается фискальный номер (признак).

Только после того как оператор подтвердит принятие данных, будет сформирован чек.

После подтверждения чека для продавца оператор фискальных данных отправляет отчет в налоговую инспекцию. Для каждого предпринимателя либо ООО Федеральная налоговая служба выделит хранилище, где будут накапливаться и систематизироваться полученные от оператора данные.

Весь процесс передачи займет не более полутора секунд, так утверждают разработчики онлайн-кассы. Можно сделать вывод, что согласно новой системе для продавца и покупателя процесс особо не изменится, то есть за полторы секунды касса выдаст фискальный чек, на котором будут указаны данные оператора и реквизиты чека.

Также покупатель вправе потребовать у продавца предоставления ему электронного чека. Для этого необходимо указать свои контактные данные. Продавец не вправе отказать покупателю в выдаче электронного чека, так как за противозаконные действия предназначаются штрафные санкции.

Покупатель может сравнить данные, указанные на чеке, выданном ему на руки и данные, указанные на электронном чеке. Если информация либо реквизиты отличаются, то он имеет полное право обратиться в налоговую инспекцию, которая соответственно проведет проверку по данному факту. Для индивидуальных предпринимателей важно обеспечить нормальную работу и бесперебойную передачу данных.

Делая вывод, важно отметить, что онлайн-касса должна:

Производить передачу данных о произведении покупки в реальном времени и именно тому оператору, который ранее был выбран ИП.
Производить формирование чека в электронном виде.
Производить печать фискальных чеков.

Сейчас сложно сказать, как будет все это выглядеть на практике. Важно отметить, что когда система внедрялась в рамках эксперимента в 2014 году, то сбои в работе наблюдались. При этом нужно вспомнить Единую Государственную Автоматизированную Информационную Систему (ЕГАИС).

Когда она начала свою работу, то также были сбои, которые удалось быстро устранить уже в процессе ее полноценного функционирования. Тем более, что продажа алкоголя не приостановилась и продолжала производиться независимо от сбоев в системе.

Поэтому при возникновении сбоев с онлайн-кассой, возможно, их можно будет быстро устранить.

Сколько будет стоить новация

Многих предпринимателей сегодня не столько пугает вопрос о внедрении в работу онлайн-кассы, сколько стоимость новации.

Стоит отметить, что если потребуется перерегистрации уже имеющейся кассы, то сумма будет значительно меньше, чем приобретение и регистрация новой.

К примеру, модернизация имеющегося аппарата может обойтись владельцу от 5 до 15 тысяч рублей, все зависит от модели. А вот стоимость новой кассы может обойтись более чем 25 тысяч рублей.

Важно учесть модель аппарата, так как не все кассы подходят. Чтобы сделать правильный выбор, рекомендовано перед покупкой ознакомиться с перечнем допустимых аппаратов, указанных в статье 2 закона «О ККТ» № 54-ФЗ.

Также нужно выбрать ОФД, услуги которого в первый год работы будут составлять три тысячи рублей, затем – не менее 12 тысяч рублей в год. Также важно обеспечить бесперебойную связь, для этого потребуется правильно выбрать провайдера.

[su_quote]

Стоимость программного обеспечения аппарата обойдется примерно в пять тысяч рублей. Также важно его зарегистрировать. Если это сделать через оператора фискальных данных, то стоимость регистрации будет от двух тысяч рублей.

Общая сумма годового обслуживания аппарата обойдется от 20 тысяч рублей. И это только за первый год и за один аппарат, далее сумма увеличится.

ККМ: штрафные санкции

После вышеуказанной информации может возникнуть вопрос, что будет, если не использовать кассу или использовать, но не для всех операций? На этот случай предусмотрены штрафные санкции. Если будет использоваться старый кассовый аппарат, то штраф составит от 1500 до 3000 рублей.

Если продавец отказал в выдаче покупателю электронного чека, то ему грозит штраф в сумме две тысячи рублей. Если вообще не выдавать чек, то штраф будет в размере ½ или ¼ суммы от стоимости покупки, но не менее 10 тысяч рублей.

Если же покупка стоимостью от одного миллиона рублей и без использования онлайн кассы, то деятельность предпринимателя блокируется на три месяца.

Итоги

Для того чтобы не оказаться в числе правонарушителей, лицам, использующим ЕСХН, УСН и ОСНО нужно зарегистрировать и внедрить в работу кассу нового образца до 01.07.2017 года, лицам, использующим БСО, ЕНВО и ПСН, – до 01.07.2018 года.

Важно ознакомиться со списком допустимых аппаратов, а также нормами, которые регламентируют ответственность в случае нарушения закона. Важно правильно выбрать ОФД.

Со списком проверенных операторов можно будет ознакомиться на официальном сайте ФНС.

Реестр контрольно-кассовой техники можно скачать здесь.

Источник: https://03ip.ru/article/onlayn-kassyi-dlya-ip-v-2017-godu/

Нужна ли онлайн-касса индивидуальным предпринимателям и какую лучше выбрать

Вступившие в силу поправки в 54-ФЗ обязали предпринимателей перейти на контрольно-кассовую технику, отправляющую сведения о всех продажах в налоговую в автоматическом режиме. В этой статье мы расскажем о том, нужна ли онлайн-касса для ИП, а также о каких особенностях ее применения необходимо знать.

Применение закона 54-ФЗ для ИП: что нужно знать

Нужна ли онлайн касса для ИП: для кого переход обязателен?

Согласно действующему закону об использовании контрольно-кассовой техники, все юридические лица и предприниматели обязаны завести контрольно-кассовый аппарат в случаях, если они реализуют продукцию, оказывают услуги или выполняют работы за наличный расчет или безналичную оплату.

При этом законодательством предусмотрен ряд исключений, в случае которых использования онлайн-кассы можно избежать. К таким исключениям относятся:

организации и предприниматели, занимающиеся отдельными видами деятельности (изготовлением ключей, ремонтом обуви и т.п.);
организации и предприниматели, занимающиеся продажей газет/журналов в киосках, напитков в розлив, мороженого, торговлей на розничных рынках или ярмарках, торговлей квасом или молоком с автоцистерн, продажей сезонных фруктов/овощей (в т. ч. бахчевые развалы);
организации и предприниматели, находящиеся в труднодоступной местности (местность в обязательном порядке должна присутствовать в утвержденном на региональном уровне списке) – но для этих предпринимателей есть поправка: они могут не применять ККТ, но обязаны выдавать клиенту документ об оплате;
аптечные организации в сельских фельдшерских пунктах.

Для всех остальных организаций и предпринимателей использование кассового аппарата обязательно вне зависимости от формы регистрации бизнеса.

С видео на эту тему можно ознакомиться ниже:

Законодательство

Применение онлайн-касс предпринимателями регламентируется Федеральным законом №54-ФЗ, с актуальной версией которого можно ознакомиться на правовом портале «Консультант Плюс» по ссылке https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_42359/.

На УСН

Предприниматель, выбравший «упрощенку» и ведущий с собственными клиентами наличный расчет, обязан завести контрольно-кассовую машину. При этом безналичная оплата также должна сопровождаться выдачей чеков.

Не нужны контрольно-кассовые аппараты лишь в тех случаях, если предприниматель:

осуществляет только безналичные платежи на расчетные счета организаций и других предпринимателей;
осуществляет деятельность в отдаленной/труднодоступной местности;
оказывает населению виды услуг, которые по закону предусматривают замену чеков на БСО.

На ЕНВД

На сегодняшний день требование об обязательном применении контрольно-кассовой техники к предпринимателям на ЕНВД не относится.

По закону такие бизнесмены имеют право выдавать собственным клиентам как кассовые чеки, так и иные подтверждающие бумаги, в том числе товарные чеки, квитанции и бланки строгой отчетности.

При этом выдаваться товарный чек или квитанция должны по первому требованию клиента.

На патенте

Для предпринимателей на патенте требование об обязательном переходе на онлайн-кассы в текущем году также не относится. При этом отказать клиенту в выдаче удостоверяющего расчет документа ИП на патенте так же, как и «вмененщики», не вправе, так как это будет являться грубым нарушением и повлечет за собой наложение серьезного штрафа.

Когда ИП должны перейти на онлайн-кассы: сроки установки

В зависимости от направления работы и выбранного налогового режима сроки перехода на ККТ несколько разнятся.

С 1 февраля текущего года была прекращена регистрация кассовых аппаратов старого образца.

С 1 февраля по 1 июля этого же года был осуществлен переход на ККТ предпринимателей на УСН и ОСНО, а также продавцов алкогольной продукции вне зависимости от типа налогообложения.

В то же время предприниматели на ЕНВД и патенте, не реализующие алкоголь в любых его проявлениях, обязаны использовать новые кассовые аппараты лишь с 1 июля 2018 года. К ним требование об использовании контрольно-кассовой техники с 2017 года не имеет отношения.

Можно ли модернизировать старую кассу или нужна новая?

Онлайн-касса представляет собой специальный контрольно-кассовый аппарат, имеющий подключение к Интернету и за счет этого способный работать в онлайн-режиме. Касса может быть как новой, так и модернизированной. Главное при этом – соответствие аппарата требованиям статьи 4 Федерального закона 54-ФЗ, а именно:

корпус с заводским номером;
наличие фискального накопителя и устройства для печати фискальных документов;
печать QR -кода размером не менее 20х20 миллиметров;
часы с реальным временем в корпусе устройства;
передача сведений в ФН;
формирование и передача фискальных документов в электронном виде оператору сразу после внесения данных в ФН;
прием подтверждений оператора о получении данных или информации об отсутствии данного подтверждения.

Узнать о том, может ли быть модернизирована конкретная модель устройства, можно при непосредственном обращении к его производителю.

Реестр касс, соответствующих требованиям законодательства, можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Штраф за отсутствие

За нарушение требований 54-ФЗ для предпринимателей предусмотрена следующая система штрафов:

за работу без онлайн-кассы: от 25% до 50% от суммы выручки, но не менее 10 тысяч рублей;
за использование старой кассы: 3 тысячи рублей;
за непередачу электронного чека: 10 тысяч рублей.

Какую онлайн-кассу выбрать для ИП на УСН?

На современном кассовом рынке представлено множество моделей онлайн-касс, идеально подходящих как для малого, так и для среднего бизнеса. Рассмотрим наиболее востребованные модели ККТ:

Атол 90Ф – компактное кассовое устройство, выделяющееся на фоне конкурентов многофункциональностью и возможностью автономной работы. В аппарат встроен аккумулятор, который способен удерживать заряд на протяжении 12 часов. Возможно подключение сканера штриховых кодов, дисплея покупателя и дополнительной клавиатуры. Средняя стоимость устройства – 17 тысяч рублей.

Пионер 114Ф – кассовый терминал со встроенным фискальным накопителем, ЖК-дисплеем, термопринтеров и водонепроницаемой клавиатурой. Касса может быть подключена к компьютеру и сканеру. Есть порт для подключения к Интернету. Возможен автономный режим работы. Средняя стоимость агрегата – 19 тысяч рублей.

Меркурий 115Ф – портативно контрольно-кассовый аппарат, оснащенный принтером для печатки чеков, дисплеем, клавиатурой и фискальным накопителем. Мощный аккумулятор позволяет устройству работать в автономном режиме до 30 часов без подзарядки. Имеется «спящий режим». Отличительными особенностями агрегата является малый вес и возможность работы при низких температурах. Средняя стоимость машины – 19 тысяч рублей.

Элвес МФ – мобильная, портативная онлайн-касса, отличающаяся универсальностью и автоматической работой. Идеально подходит как для стационарной, так и для выездной деятельности. Способна работать автономно даже при низких температурах. К Интернету может подключаться с помощью Wi-Fi. Средняя стоимость устройства – 19 тысяч рублей.

Эвотор Стандарт Плюс ФН – уникальная, полностью автоматизированная, умная техника, способная обеспечить кассовому узлу стабильную и бесперебойную работу. Поставляется аппарат в комплекте со сканером штрих-кодов и фискальным накопителем. Оснащен встроенным принтером. Средняя стоимость комплекта – 35 тысяч рублей.

Эвотор Стандарт ФН – стандартный терминал, отличающийся эффективной работой и универсальностью. Есть возможность подключения дополнительных устройств – аппарат оснащен 6 USB-портами. Средняя стоимость аппарата – 28 тысяч рублей.

Как заключить договор с ОФД и какой выбрать?

Для того чтобы начать работу с контрольно-кассовой техникой, предпринимателю необходимо выбрать ОФД и заключить с ним соответствующий договор на обслуживание. Официальный список аккредитованных операторов размещен на сайте ФНС. На сегодняшний день там 14 организаций, каждая из которых полностью удовлетворяет требованиям законодательства:

АО «Энергетические системы и коммуникации»;
ООО «Такском»;
ООО «Эвотор ОФД»;
ООО «Ярус»;
ООО «Петер-Сервис Спецтехнологии»;
ООО «Яндекс.ОФД»;
ООО «Электронный экспресс»;
ЗАО «Калуга Астрал»;
ООО «Компания «Тензор»;
ООО «Корус Консалтинг СНГ»;
АО «Производственная фирма «СБК Контур»;
АО «Тандер»;
ООО «Удостоверяющий центр «ИнитПРО»;
ООО «Группа Элемент».

Ознакомиться с актуальным списком аккредитованных операторов фискальных данных можно здесь: https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registries/fiscaloperators/.

Согласно действующему законодательству, договор на обработку фискальных данных должен содержать в себе:

реквизиты сторон;
перечень оказываемых услуг и их стоимость;
порядок проведения оплаты;
срок действия договора;
ответственность сторон.

Для оформления договора с оператором клиент должен получить КЭП, зарегистрироваться на сайте ОФД, оплатить его услуги и подписать документ имеющейся электронной подписью.

Внимание: Не заключать договор с оператором фискальных данных предприниматели могут лишь в том случае, если они расположены в местности, значительно удаленной от сетей связи и не имеют возможности подключения к интернету.

Можно ли работать с ЕГАИС?

ЕГАИС – единая государственная автоматизированная информационная система, разработанная государством с целью контроля объемов производимого этилового спирта, а также оборота спиртосодержащей и алкогольной продукции.

https://www.youtube.com/watch?v=JwXmlPS8leg

Согласно действующему законодательству, любые манипуляции с алкогольными товарами (включая прием, поступление на склад, продажу и списание) должны быть отражены в данной системе. С поставщиками ЕГАИС работает с 2016 года.

Для подключения к ЕГАИС необходимы:

Интернет (минимальные требования к скорости — 256 кбит/с);
КЭП и JaCarta – необходимы для подписи электронных документов в ЕГАИС;
УТМ – универсальный транспортный модуль (приложение), которые позволяет направлять данные в ЕГАИС;
товароучетная программа для ЕГАИС;
совместимая с ЕГАИС кассовая программа;
2-D сканер для считывания «алкогольных» штриховых кодов;
фискальный регистратор с возможностью печати QR-кодов.

Нарушение порядка подключения к ЕГАИС грозит предпринимателям наложением штрафа в размере до 15 тысяч рублей.

При проведении ряда отдельных операций без соответствующей фиксации в ЕГАИС предприниматель может быть обвинен в незаконном обороте алкогольной продукции. При этом производитель, ведущий деятельность без регистрации в системе, в судебном порядке будет лишен лицензии.

Сколько стоит онлайн-касса и услуги по ее обслуживанию для ИП?

Приблизительный расчет затрат на работу онлайн-кассы выглядит следующим образом:

модернизация старого кассового аппарата: от 5 тысяч рублей;
приобретение нового аппарата: от 20 тысяч рублей;
программное обеспечение для ККТ: от 5 тысяч рублей;
услуги Интернет-провайдера: от 500 рублей в месяц;
услуги ОФД: от 3 тысяч рублей в год.

Где купить?

Купить контрольно-кассовую технику предприниматели могут как в специализированных магазинах, так и напрямую от производителя.

Наиболее популярными производителями ККТ, продающими свою продукцию напрямую предпринимателям, являются:

«Пионер»: https://pioner-kkm.ru/;
«Касби»: https://tdkasbi.ru;
«АТОЛ»: https://www.atol.ru/;
«Эвотор»: https://evotor.ru.

Применение онлайн-касс для ИП последние новости

Для ИП отменили онлайн кассы?

На просторах Сети размещено множество сообщений о возможной отмене онлайн-касс для предпринимателей.

Действительно, за текущий год Государственной Думой неоднократно рассматривались проекты о переносе сроков перехода на ККТ, а также о полной отмене онлайн-касс для микробизнеса.

Однако поддержки депутатов и Министерства финансов такие законопроекты не вызвали, поэтому окончательным сроком перехода на ККТ для предпринимателей по-прежнему остается 1 июля 2018 года.

Таким образом, онлайн-касса для индивидуального предпринимателя – не только обязательное условие ведения деятельности в рамках закона, но и аппарат, значительно упрощающий работу. Главное при этом – правильно подобрать контрольно-кассовую машину, тогда ее использование станет не только вынужденным, но и выгодным.

Источник: https://biz-faq.ru/organizaciya-biznesa/onlajn-kassy/onlajn-kassa-dlya-ip.html

Онлайн-касса для ИП в 2018–2019 году

Федеральный закон 54-ФЗ постоянно обновляется. Сначала государство обязало ИП купить кассовые аппараты. Потом президент отсрочил переход до 2019 года и подписал закон о налоговом вычете. Мы расскажем как ИП перейти на онлайн-кассу в 2018 году, с учетом последних новостей.

Какой выбрать фискальный регистратор в 2018 году

Сроки установки онлайн-кассы для ИП

Срок перехода на онлайн-кассы для ИП зависит от режима налогообложения, деятельности и наличия наемных сотрудников.

ОСНО и УСН

Все, кроме услуг населению, перешли на онлайн-кассу 1 июля 2017 года.

Продавцы акцизных товаров

Обязаны использовать новую ККТ с 2017 года.

Интернет-магазины

Те, кто принимал наличные деньги или банковские карты, перешли в 2017 году.

Купить кассовый аппарат в 2018 году могут интернет-магазины, которые:

принимают только электронные деньги — Qiwi, Webmoney, Яндекс.Деньги;
получают деньги на расчетный счет, когда клиент оплачивает товар по квитанции в банке;
отправляют товар наложенным платежом по почте.

Патент и ЕНВД

Почти для всех предпринимателей на спецрежимах Путин перенес онлайн-кассы еще на один год.

Если у ИП на ЕНВД или патенте есть сотрудники и при этом он работает в сфере общепита или розничной торговли, ККТ нужна с 1 июля 2018 года. Это относится к деятельностям:

подпунктов 6–9 пункта 2 статьи 346.26 НК;
подпунктов 45–48 пункта 2 статьи 346.43 НК.

Онлайн-касса для ИП без работников в сфере общепита или розницы нужна с 2019 года. Как только предприниматель нанимает сотрудника, то должен купить ККТ в течение 30 дней после заключения трудового договора.

Остальные предприниматели переходят на новую технику в 2019 году, даже если работают с наемными сотрудниками.

До того как купить онлайн-кассу, ИП выдает по просьбе покупателя товарные чеки или квитанции.

Вендинг

Правила для вендинга такие же, как для патента и ЕНВД. Есть сотрудники — переходить в 2018, если нет — в 2019, не было, но наняли — поставить ККТ за 30 дней. Кассы отменят для механических автоматов с товарами дешевле 100 рублей (письмо Минфина от 13.07.2017 N 03-01-15/44752).

Услуги населению

Переходят в 2019 году, даже если работают на УСН или ОСНО. Услуги в сфере общепита с наемными работниками ставят контрольно-кассовую технику в 2018. Пока предприниматель не купил кассу, он обязан выдавать клиентам БСО.

Чтобы определить, попадает ли ваша деятельность под «бытовые услуги населению», посмотрите ОКВЭД2, ОКПД2 и используйте переходные ключи.

Продавцы пива

Изначально малый бизнес был обязан поставить ККТ до 31 марта 2017 года. Но позже изменился № 171-ФЗ. Теперь сроки перехода на онлайн-кассу для ИП, торгующих пивом, определяет федеральный закон 54-ФЗ. Например, ИП на патенте с наемными сотрудниками может продавать пиво без кассы до 1 июля 2018 года.

Сроки установки онлайн-касс для ИП

Отсрочка по онлайн-кассам для ИП: новость

Подберем ККТ для малого бизнеса.
Онлайн кассы от 4000 руб!

Оставьте заявку и получите консультацию
в течение 5 минут.

Как выдавать чеки и БСО

Пока вы не купили кассовый аппарат, выдавайте документы по старым правилам. Услуги обязательно выдают БСО всем клиентам. ЕНВД и патент выдают по просьбе покупателя документ об оплате — товарный чек, квитанцию.

Документы можно печатать в типографии, на старой ККТ или на кассе без фискального накопителя.

После покупки онлайн-кассы вы должны выдавать чеки и БСО нового образца. Теперь между этими документами нет разницы, они одинаково выглядят и содержат новые реквизиты.

Чек онлайн-кассы малого бизнеса

Если ИП на ПСН, ЕНВД или упрощенке не продает акцизные товары, то до 1 января 2021 года не указывает в документах название и количество товара.

Когда ИП не нужна онлайн-касса

Безналичный расчет между ИП и ООО

Если ИП получает деньги на расчетный счет от предпринимателя или организации, кассовая техника не нужна.

Список из п. 2 ст. 2 закона 54-ФЗ

От ККТ освобождены ремонт обуви, продавцы газет в киосках и мороженого с лотков. Касса не нужна, если вы сдаете жилье или занимаетесь сезонной продажей фруктов и овощей вразвал. Полный список читайте в статье «Кто освобождается от онлайн-касс».

Труднодоступная местность

Если местные власти внесли ваш населенный пункт в перечень труднодоступной местности — кассовый аппарат не нужен. Но необходимо выдавать клиентам документ об оплате. Если вы продаете подакцизные товары, то ставите кассу, даже если ваш населенный пункт попал в списки.

Скачать список регионов, в которых утвердили труднодоступные населенные пункты

Отдаленная от связи местность

Местные власти составляют списки населенных пунктов, в которых есть проблемы с интернетом. В этой местности можно использовать ККТ в автономном режиме.

Купить онлайн-кассу и накопитель все равно придется, но не нужно подписывать договор с ОФД и передавать чеки в налоговую. Технику придется поставить на учет в ФНС.

Во время регистрации необходимо указать, что оборудование будет работать в автономном режиме.

Если в населенном пункте живет больше 10 000 человек, он не может считаться отдаленным от сетей связи.

Скачать список регионов, в которых утвердили удаленные от связи населенные пункты

Механический вендинг

К механическому автомату нельзя подключить электронную ККТ. Когда принимали новый федеральный закон 54-ФЗ, власти не учли этот момент. МинФин заявил, что рассмотрят вопрос по отмене онлайн-касс для механических автоматов, которые продают товары дешевле 100 рублей.

Отменят ли онлайн-кассы для ИП на ЕНВД и патенте

По отмене онлайн-касс для малого бизнеса было два законопроекта. Первый от архангельских депутатов, а второй от ЛДПР. Оба законопроекта не рассматривали в правительстве. Пока что неизвестно, отменят ли новые ККТ для спецрежимов. Возможно всё, ведь изначально ФНС говорила, что не будет даже отсрочки, но потом президент перенес онлайн-кассы на 2019 год.

Как малому бизнесу перейти на онлайн-кассы

Провести интернет, купить модем или SIM-карту.
Получить электронную подпись для налоговой и ОФД.
Купить кассовый аппарат и фискальный накопитель.
Заключить договор с оператором фискальных данных.
Поставить оборудование на учет в ФНС.
Настроить технику для работы с товароучетной программой.
Научить персонал работать с новым оборудованием.

Как зарегистрировать кассу в ФНС и ОФД

Онлайн-касса для ИП 2018: схема перехода

Алгоритм установки онлайн-кассы для ИП кажется простым, но на все шаги уходит 1–2 месяца. ООО и предприниматели, которые переходили на новые ККТ в 2017 году, рассказали о возможных проблемах и дали несколько советов.

Нет адреса магазина

Иногда местные власти не успевают передать новые адреса в ФНС. Или, например, автомойка находится на трассе и ее адреса нет в системе. В этом случае кассу не зарегистрируют через интернет. Придется идти в налоговую и писать заявление на бумаге. Инспекция вручную внесет адрес в базу.

Или обратитесь в администрацию, чтобы они передали новые данные в ФНС.

Дефицит фискальных накопителей

В 2017 году организации ждали накопители 1–2 месяца. В 2018 устройств выпускается больше, но возможно не будет хватать ФН сроком работы 36 месяцев. Лучше купить фискальный накопитель заранее.

Проблемы с товароучетной системой

Соединить онлайн-кассу с товароучетной программой можно несколькими способами:

производитель ККТ выпустит драйвера, совместимые с вашей программой;
разработчик обновит программу, чтобы интегрировать ее с оборудованием;
нанять стороннюю организацию или специалиста, который соединит кассу с программой.

Например, 1С сертифицируют некоторые модели ККТ. Компания проверяет, как техника работает с «1С:Предприятие» и тестирует драйвера. Разработчик выкладывает список касс, с которыми автоматически интегрируется его продукт. Не сертифицированную технику тоже можно соединить с 1С, но эта задача перекладывается на производителя или ЦТО.

Какую купить онлайн-кассу для ИП

Фискальный регистратор Кассир 57Ф

В модели используется плата от автоматизированной кассы «РП-Система 1ФС». Поэтому Кассир 57Ф подойдет для расчетов в интернете и стационарной торговли. Зимой 2018 года это самое дешевое решение, чтобы одновременно принимать платежи на сайте и пробивать бумажные чеки на точке самовывоза.

Регистратор медленно печатает чеки и подойдет малому бизнесу: кафе, ресторану и магазину без очередей.

Фискальный регистратор Атол FPrint 22ПТК

Подходит для средних магазинов и супермаркетов. Помогает быстро обслуживать очереди, так как печатает чеки со скоростью 200 строк в секунду и комплектуется автоотрезчиком. Есть возможность подключить денежный ящик и дисплей покупателя. Работает только в составе компьютера или POS-системы.

Если у вас нет очередей, то лучше купить более дешевый фискальный регистратор — Атол 30Ф или Кассир 57Ф.

Автономная касса Атол 90Ф

Подойдет для курьеров и небольших стационарных точек. Содержит дисплей и клавиатуру, поэтому аппарат не нужно подключать к компьютеру или терминалу. Устройство работает от сети или аккумулятора. Подключается к интернету через Wi-Fi, мобильный интернет или кабель USB. Медленно печатает чеки и не подойдет для магазинов с очередями.

ПОС-система «Эвотор»

«Эвотор» — онлайн-касса от Сбербанка и Qiwi. Состоит из планшета и принтера чеков. В новых версиях модели «Эвотор 7.3» и «Эвотор 10» есть аккумулятор, который держит 10–14 часов.

Источник: https://Online-kassa.ru/blog/onlajn-kassa-dlya-ip-v-2018-2019-godu/

Кассовые аппараты в 2018 году для ИП. Онлайн-кассы для индивидуального предпринимателя

Внедрение онлайн-касс началось ещё в 2014 году, когда в ходе эксперимента ФНС внедрила кассовые аппараты нового поколения, подключенные к интернету, на территории Москвы и области, в Татарстане и Калужской областях.

Эксперимент был признан удачным, поэтому 14 июня 2016 года Госдума приняла изменения в закон о кассовых аппаратах (54-ФЗ о применении контрольно-кассовой техники с 01.07.2016), существенно ужесточивший требования к ККТ. Из этой статьи вы узнаете, какие кассовые аппараты в 2018 году для индивидуальных предпринимателей надо применять при расчётах с покупателями.

Кто обязан использовать новые кассы

Кассовые аппараты в 2018 году обязаны применять больше предпринимателей, но изменения будут постепенными. Нужен ли кассовый аппарат для ИП, работающих на ПСН и на ЕНВД в новом году? До какого числа нужно подключить онлайн-кассу для ИП на ЕНВД? Кто из плательщиков УСН и ОСНО в 2018 году все ещё может работать без ККТ?

В этой таблице мы собрали информацию по срокам и категориям налогоплательщиков, обязанных установить кассы нового образца.

ДатаКто обязан применять

С 1 июля 2017 года	Продавцы на УСН, ОСНО, ЕСХН
С 1 июля 2018 года	Предприниматели на ЕНВД и ПСН, если у них есть работники в сфере торговли и общепита
С 1 июля 2019 года	Предприниматели без работников на ЕНВД и ПСН, работающие в сфере торговли и общепита, а также все ИП на любых режимах, оказывающие услуги населению.

Обратите внимание: продавцы пива и другого алкоголя с 31 марта 2017 года обязаны применять кассовые аппараты на общих основаниях, независимо от режима налогообложения, в том числе в сфере общепита.

Новый закон не только установил технические требования к ККМ, но и перечень организаций и индивидуальных предпринимателей, которые по-прежнему вправе не применять кассовый аппарат при расчётах наличностью и картой (статья 2 закона № 54-ФЗ от 22.05.03):

продажа газет, журналов и сопутствующих товаров в киосках при условии, что не менее половины товарооборота составляют газеты и журналы (учёт выручки по этой группе товаров надо вести отдельно);
реализация ценных бумаг;
реализация билетов и талонов для проезда в общественном транспорте, если она производится в салоне транспорта;
услуги общепита в отношении работников и обучающихся общеобразовательных учреждений, если они оказываются во время учебных занятий;
торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах (за исключением таких торговых мест, как магазины, павильоны, киоски, палатки, автомагазины, контейнеры), кроме продажи перечня непродовольственных товаров, утверждённом Правительством РФ;
продажа в киосках мороженого и безалкогольных напитков в розлив;
торговля квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином из автоцистерн;
сезонная продажа овощей, фруктов, бахчевых вразвал;
разносная торговля продовольственными и непродовольственными товарами, кроме тех, что требуют опредёленных условий хранения и продажи;
приём от населения стеклопосуды и утильсырья (кроме металлолома, драгметаллов и драгоценных камней);
реализация изделий народных художественных промыслов самими изготовителем;
ремонт и окраска обуви;
изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
вспашка огородов и распиловка дров;
услуги по присмотру и уходу за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
услуги носильщиков на вокзалах и в портах;
сдача индивидуальным предпринимателем жилья в наем, если оно является его собственностью;
аптечные организации, расположенные в сельских населённых пунктах.

Кроме того, не применять контрольно-кассовую технику могут организации и ИП, ведущие расчёты в отдалённых или труднодоступных местностях (кроме городов, райцентров, посёлков городского типа), если эти населённые пункты указаны в перечне, утверждённом региональными органами власти. Приказом Минкомсвязи России от 5 декабря 2016 г. № 616 разрешено вместо онлайн-касс применять старые модели ККТ в населённых пунктах с численностью до 10 000 человек.

Но даже когда деятельность предпринимателя вписывается под эти послабления, они не действуют, если ведётся торговля подакцизными товарами или при применении автоматических устройств для расчётов (торговый автомат).

Без каких-либо оговорок наличные расчёты без кассового аппарата предусмотрены только при реализации предметов религиозного культа (религиозной литературы) и оказания услуг по проведению религиозных обрядов и церемоний.

Как работают онлайн-кассы

Дополнительная сложность внедрения нового порядка связана с тем, что онлайн-кассы работают совершенно по другом принципу, чем ККТ с фискальным накопителем.

Кассовые аппараты с передачей данных в налоговую отправляют сведения о каждой произведённой покупке в режиме реального времени на сервер ФНС.

Причём, сначала эти сведения из онлайн-кассы передаются посреднику – оператору фискальных данных (ОФД).

После их получения посредник отправляет подтверждение, что данные о продаже приняты, а чеку присвоен фискальный признак. Без подтверждения оператора чек формироваться не будет. Далее ОФД передаёт информацию о проведённых платежах в ИФНС, где она накапливается и систематизируется в специальной системе-хранилище данных.

Кроме того, по запросу покупателя, который оставит свои данные, продавец обязан выслать ему электронный чек. Если покупатель, сравнив реквизиты бумажного чека и электронного, найдёт между ними несоответствие, то он может сообщить об этом в налоговую инспекцию, и по этому факту будет проведена проверка.

Новые кассовые аппараты с подключением к интерету уже работают с июля 2017 года во многих торговых точках, причем, довольно успешно. Но, как показала практика, сбой в программном обеспечении парализует работу сразу миллионов продавцов. А ведь после того, как ККТ начнут применять все плательщики ЕНВД и ПСН, количество онлайн-касс составит почти 3,5 млн единиц.

Сюда же надо добавить тех, кто сейчас оказывает услуги населению, выдавая им типографские бланки строгой отчётности (БСО). С июля 2019 года для выдачи БСО надо будет использовать новую автоматизированную систему, которая тоже признается контрольно-кассовой техникой. Смогут ли производители касс и операторы фискальных данных обеспечить бесперебойную работу этих устройств, большой вопрос.

Итого, онлайн-кассы в 2018 году в обязательном порядке должны:

передавать информацию о покупке в режиме реального времени своему оператору;
формировать чеки в электронном виде;
обеспечивать печать фискальных документов.

Во что обойдётся установка новой техники

Конечно, предпринимателей волнует вопрос — сколько стоит сама онлайн касса и ее обслуживание для ИП? Здесь будет иметь значение, насколько уже имеющаяся ККМ соответствует возможности установить новое программное обеспечение и фискальное устройство. Если модель кассового аппарата позволяет, то можно просто его модернизировать, затратив при этом от 10 до 15 тысяч рублей. Стоимость же приобретения новой техники составляет от 25 000 рублей и выше.

Обратите внимание: покупать новые аппараты надо только из , утверждённых Федеральной налоговой службой. Продавцы ККТ заинтересованы в её реализации, поэтому не стоит доверять им на слово, что конкретная модель включена в перечень ФНС. Убедитесь в этом сами.

Однако только расходами на приобретение или модернизацию касс дело не ограничится. Предпринимателю надо будет оплачивать услуги качественной интернет-связи по тарифам своего провайдера, а также услуги оператора фискальных данных.

Учтите, что ОФД надо тоже выбирать только из . Самые низкие тарифы операторов за первый год обслуживания составляют 3000 рублей, в последующие годы цена будет выше – до 12 000 рублей за один аппарат.

Соответственно, общая стоимость будет зависеть от того, к скольким ККМ будет подключаться оператор. Кроме того, новую кассу надо зарегистрировать в ИФНС.

Это можно сделать через ОФД (2 000-3 000 рублей) или бесплатно на сайте налоговой службы, если у вас есть уже электронная подпись.

Статья расходовСтоимость, рублей

Приобретение нового аппарата (или модернизация имеющегося)	от 10 до 40 тысяч и более
Интернет-связь на год (из расчёта 500 рублей в месяц)	6 тысяч
Услуги ОФД в год	от 3 тысяч
Программное обеспечение	от 5 тысяч
Регистрация ККМ через ОФД*	от 2 тысяч

*(бесплатно, если у вас уже есть ЭЦП или от 3 тысяч, если вы хотите заказать электронную подпись)

Итого, минимальные затраты на один год работы новых касс составят от 25 тысяч рублей за один аппарат, при условии, что вы не будете его покупать, а модернизовать имеющийся.

Пользователям 1С-Старт мы можем предложить льготные условия для ведения счёта в самом современном и быстром банке для бизнеса: банке Тинькофф. Только для новых ИП бесплатное полугодовое обслуживание. Надо лишь оставить в форме контактные данные и менеджер тут же перезвонит, ответит на все вопросы и приедет к вам для открытия счёта

Штрафы за нарушение требований закона

Помимо всех этих ужесточений к техническим характеристикам ККМ и существенном расширении категорий предпринимателей, обязанных выдавать кассовый чек, закон поднял размер штрафов для ИП по статье 14.5 КоАП РФ:

неприменение ККМ – от ¼ до ½ суммы покупки, но не менее 10 000 рублей;
повторное нарушение, если доказано, что ККМ не применялась в расчётах на сумму покупок более 1 миллиона рублей – административное приостановление деятельности ИП на срок до 90 суток;
применение касс старого образца или нарушение порядка их регистрации/перерегистрации — предупреждение или штраф 1 500 — 3 000 рублей;
отказ выдать покупателю бумажный чек или отправить его в электронном виде — предупреждение или штраф 2 000 рублей.

Подведём итоги — нужен ли кассовый аппарат для ИП и в каких ситуациях:

Для ИП на УСН, ОСНО, ЕСХН требование работать только с ККТ нового образца вступило в силу с 1 июля 2017 года.
ИП, работающим в сфере торговли и общепите на ПСН и на ЕНВД и не имеющим работников, в 2018 году подключаться к этой системе пока не требуется. Для них этот срок — 1 июля 2019 года.
Такой же срок перехода — 1 июля 2019 года — установлен и для тех, кто оказывает услуги населению (кроме общепита) с выдачей БСО на любой системе налогообложения.
Перед покупкой или модернизацией аппарата убедитесь, что модель включена в перечень ФНС.
Заключайте договор на оказание услуг только с теми операторами фискальных данных, которые указаны в списке на официальном сайте налоговой службы.
Перечень категорий налогоплательщиков, на которых новый порядок не распространяется, указан в статье 2 закона «О ККТ» № 54-ФЗ.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/onlayn-kassy-dlya-ip

Новые онлайн кассы для ИП 2017 года

Внесение изменений в ФЗ-54 предусматривает сокращение перечня предпринимателей, которые раньше могли работать без обязательного использования кассового аппарата.

Теперь плательщики единого налога на временный доход (ЕНВД) и предприниматели, использующие патентную систему налогообложения также будут обязаны использовать новые онлайн кассы.

Однако, для разных групп предпринимателей установлены разные сроки внедрения нововведений:

для предпринимателей, работающих с обычными кассами – с 1 июля 2017 года;
для предпринимателей, которые впервые начнут использовать кассовые расчеты – с 1 июля 2018 года.

Согласно законодательства, предусмотрены некоторые виды деятельности, ведение которых не требует установки и использования новой ККТ. Сюда относится:

прием макулатуры, стеклотары и другого утильсырья (кроме металлолома) в физлиц;
розничная торговля мороженным, пивом, квасом, живой рыбой, овощами и другими аналогичными продуктами из киосков, цистерн, лавок;
продажа товаров религиозного характера;
розничная продажа журналов и газет, а также лотерейных билетов, почтовых марок и др.;
торговля различными товарами на рынках и ярмарках (кроме магазинов, киосков и палаток).

Индивидуальные предприниматели согласно ч. 2. ст. 14.5 КоАП за невыполнение требований закона несут административную ответственность как должностные лица. Законом предусмотрено три вида правонарушений, за совершение которых предусмотрено наказание:

Отсутствие кассового аппарата

Штраф рассчитывается в проценте от суммы операции (операций), которая не прошла через кассу. Для ИП (должностные лица) это 25-50%, для юрлиц – 75-100% от суммы расчета. При этом, сумма штрафа не может составлять меньше 10 тыс. руб. для первой категории и меньше 30 тыс. руб. – для второй. За повторное нарушение нормы закона – приостановка деятельности на срок до 90 суток.

Использование старой ККТ

За это правонарушение должностные лица должны будут оплатить штраф в размере 1500-3000 рублей. Для юридических лиц – более жесткое наказание – 5000-10000 рублей.

Неотправка чека в электронном виде по SMS или EMAIL

Предусматривает наказание в виде штрафа в сумме до 2000 рублей для должностных лиц и до 10000 рублей – для юридических лиц. Привлечение к ответственности за подобное правонарушение возможно в течении одного года с момента его совершения.

Переход на новую ККТ потребует от ИП немалых денежных затрат. В зависимости от фирмы производителя стоимость онлайн-кассы может сильно отличаться. Но, покупка самого аппарата, отвечающего требованиям ФЗ-54, не является гарантией стабильной работы вашего бизнеса.

Поскольку нововведения предусматривают наличие постоянного Интернет-соединения, вам понадобится своевременное и качественное обслуживание контрольно-кассовой техники. Наиболее простое и выгодное решение в этом случае – купить онлайн кассу для ИП от компании qasl. Стоимость такого ККТ – от 19900 тыс. рублей.

[su_quote]

С его приобретением вы получите готовое коробочное решение, позволяющее начать продажи сразу после распаковки, без необходимости самостоятельно заключать договор с ОФД, проходить процедуру регистрации в ФНС, приобретать и устанавливать специальное программное обеспечение.

Если сравнить, сколько стоит онлайн касса для ИП у других компаний, несложно посчитать возможную экономию.

Изменения, внесенные к ФЗ-54, не предусматривают исключений в установке кассового аппарата для предпринимателей при упрощенной системе налогообложения. Согласно ст. 1.1 и п. 1 ст. 1.

2 указанного нормативного акта, все должностные и юридические лица обязаны применять ККТ при осуществлении расчетов с использованием и наличных, и электронных платежных средств. Это означает, что в 2017 году придется купить онлайн кассу для ИП на УСН в том числе.

Исключения предусмотрены только для некоторых видов деятельности, о которых мы упоминали выше. Согласно нововведениям, ККТ должна работать в онлайн-режиме, отправлять электронные чеки в ФНС и, по требованию, покупателю (потребителю услуги).

Чтобы зарегистрировать онлайн-кассу необходимо подать заявление о регистрации ККТ и техническую документацию к определенному аппарату. Заявление подается либо на бумажном носителе в территориальный налоговый орган, либо в онлайн режиме – в личном кабинете ИП или юридического лица.

После подачи заявления о регистрации налоговый орган выдает регистрационный номер ККТ.

После его получения пользователь должен не позднее одного дня записать в фискальный накопитель онлайн-кассы все сведения, необходимые для формирования отчета о регистрации, сформировать его и передать в налоговую инспекцию на бумажном носителе, через кабинет ККТ или через оператора фискальных данных.

Источник: https://qasl.ru/online-kassa-dlya-ip-2017