Платежка при усн за год — образец заполнения — все о налогах

Образец платежки налог при усн

Платежным поручением или платежка документ банку от имени владельца(клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет(оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п. всё есть ниже)

Платежное поручение можно сформировать(и отправить через интернет) в интернет-банке(например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк). Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП т.к.

он сложен, дорог и менее безопасен. О нем стоит подумать тем кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён.

Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии, например этой.

Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение? Какие есть виды платежных поручений? Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2016-2017 годов, сделанные с помощью бесплатной программы Бизнес Пак.

Это шустрая и простая программа. В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов. Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП желающих сэкономить.

Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна.

Образец платежки

С 2017 года налоговые взносы можно уточнить если было правильное название банка и верный счет получателя. Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново.(подп. 4 п. 4 ст. 45 НК РФ).

Рассчитать все взносы и подготовить платежки можно помощью этого сервиса Месяц первый там бесплатно.

С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой.

Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется. Это 01 для организаций и 09 – для ИП.

С 6 февраля 2017 года в налоговых платежных поручениях организации Москвы и МО должны будут ставить новые реквизиты банка, в поле «Банк плательщика» нужно ставить «ГУ Банка России по ЦФО» и указывать БИК «044525000» .

Налоги, в отличии от взносов начисляют и платят с округлением до целых рублей.

Назначение платежа: Авансовый платёж по налогу УСН 2016 г.

Статус плательщика: Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП(если уплата своих налогов).

ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.

В поле 109(дата, ниже «резервного поля», справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог. Но при УСН и всех фондах(ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0.

С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой.

Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется. Это 01 для организаций и 09 – для ИП.

Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату Налога на прибыль в Бизнес Пак.

Актуально на 2016-2017 года. В 2017 году КБК не меняли.

ipipip.ru

Платежное поручение при УСН в 2017 году: образец

Обновление: 7 апреля 2017 г.

?Образец платежного поручения при УСН с объектом налогообложения «доходы»

Правильное и грамотное заполнение всех обязательных реквизитов в платежном документе позволит бухгалтерам компании избежать роковой ошибки, которая может привести к неуплате налога при применении УСН и, как следствие, привлечению к налоговой ответственности в виде штрафа с доначислением пеней. Рассмотрим образцы заполнения платежных поручений в зависимости от выбранного в 2017 году объекта налогообложения при применении УСН.

Платежное поручение при УСН с объектом налогообложения «доходы» в 2017 году: образец

Принимая решение о применении в 2017 году УСН (при условии соответствия необходимым требованиям) с объектом налогообложения «доходы», налогоплательщик принимает на себя обязательства по уплате:

• авансового платежа по итогам каждого отчетного периода;
• суммы налога по итогам налогового периода.

Уплата авансового платежа производится в срок не позднее 25-го числа первого месяца, следующего за отчетным периодом.

Напомним, что отчетные периоды при УСН — первый квартал, полугодие и девять месяцев.

Налог при УСН подлежит уплате не позднее 31 марта, следующего за истекшим налоговым периодом. Это общее правило для всех организаций, находящихся на УСН.

Индивидуальные предприниматели на УСН налог по итогам года уплачивают в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим годом (пп. 2 п. 1 ст. 346.23 Налогового кодекса РФ).

Такие правила налогообложения предусмотрены ст. 346.21 НК РФ.

Уплачивая через банк авансовые платежи и налог при УСН с объектом «доходы», следует использовать бланк платежного поручения. Мы заполнили образец платежки и привели его ниже.

Скачать образец платежного поручения при УСН с объектом налогообложения «доходы»

Бланк платежки по УСН в 2017 году

Два основных документа регламентируют порядок применения и заполнения платежного поручения:

• образец бланка платежки в 2017 году приведен Банком России в утвержденном 19.06.2012 за № 383-П Положении о правилах осуществления перевода денежных средств (см. Приложение 2 к Положению). Здесь устанавливаются значения всех реквизитов, включая их перечень и описание, а также требования к минимальному количеству знаков (символов) в каждом реквизите платежки по УСН (см. Приложение № 1 и Приложение N 3 к Положению);

Источник: https://yurist-moscow.ru/obrazec-platezhki-nalog-pri-usn/

Налог усн образец заполнения платежного поручения

ИП на УСН должны регулярно оплачивать авансовые взносы в бюджет государства. Но в отличие от крупных компаний со статусом юрлиц, которые часто готовят отчеты и прекрасно знают, как провести все расчеты, когда и как сдать документацию, предпринимателю не так просто сформировать даже платежное поручение.

Что же стоит знать, чтобы облегчить себе задачу? Какие реквизиты вписать в бланк платежного поручения УСН (доходы) в 2018 году?

Когда используется платежное поручение при УСН, что собой представляет? Рассмотрим основные законы, на которые стоит ориентироваться при оформлении бланка.

Под понятием «платежное поручение» понимают форму безналичного расчета, которая представляет собой распоряжение вкладчиков счетов (плательщиков) своему банковскому учреждению о перечислении сумм на счета покупателей.

При этом счет может быть открыт в любом банке. Если лицо не имеет счета в банке (ст. 863 п. 2 ГК), то будут применяться такие же правила, как и к владельцу счета.

При расчете платежным поручением банковское учреждение должно перечислять средства плательщика на счет того лица, которое указано в реквизитах.

Оплата должна осуществляться в срок, который регламентирован законодательными актами, если иные сроки не прописаны в договоре.

Выделяют срочный и долгосрочный вид платежного поручения. Срочное применимо в таком случае:

при перечислении авансовых сумм (до поставки продукции, работ);

перечисления после того, как товар отгружен;

частичная оплата при проведении крупной сделки.

Оплата поручения может осуществляться в полной мере или частично, если средства на счетах плательщика отсутствуют (при этом ставится специальная отметка в документе).

Поручения оформляются в электронном формате или распечатываются на бумаге.

Согласно п. 1.15 Положения Центрального Банка России, по заявлению физических лиц формируется документация на перечисление денег банками время от времени (при долгосрочном поручении)

Зачастую платежное поручение готовят в 4 экземплярах:

Поручение может быть принято даже в том случае, если у плательщика нет средств на счету. Исполняется только после появления денег.

Назначение документа

Платежное поручение используется для перевода средств на счета получателей:

за продукцию, что поставляется, предоставленные услуги – предварительной оплатой или периодическими перечислениями;

в бюджет любого уровня и во внебюджетный фонд;

при возврате кредита, депозита или уплате процентов по нему;

в других случаях, описанных в нормативных актах.

Бланк поручения, который используется при оформлении – форма 0401060.

Применение при упрощенке

Предприятия, работающие на упрощенном режиме налогообложения, обязаны каждый квартал (до 25 числа следующего месяца после отчетного периода) уплачивать авансы по налогам.

Если платежи авансового характера осуществляются через банк, то используется платежное поручение. В бланке будут содержаться такие данные:

Название платежного бланка.

Код ОКУД.

Назначение перечисления.

Информация о плательщике.

Название банка, его расположение, БИК, корреспондентский счет, субсчет.

Данные о получателе денег.

Размер перечисления.

Очередность перечисления.

Операция, что проводится.

Заполнять поручение нужно согласно требованиям, описанным в законодательстве. В противном случае банки отказываются производить платежи.

Оформлять документ можно с помощью специальной программы. ИП имеют возможность оплатить авансы средствами в натуральном выражении.

Образец заполнения платежного поручения при УСН в 2018 году ^

Чтобы заполнить поручение, стоит ориентироваться на правила, действующие в 2018 году. Иначе есть риск сделать ошибку, из-за которой банк не проведет перечисления, и платеж будет просрочено.

Это чревато начислением пени. Что же писать в бланке:

buhonline24.ru

Как выглядит образец платежного поручения НДФЛ в 2018 году

Подавая платежное поручение сотруднику банка, плательщик изъявляет желание выполнить перевод денег с личного расчетного счета на счет получателя для того, чтобы оплатить стоимость товаров или услуг, внести в бюджет налог на доходы физических лиц или заплатить страховые выплаты, выплатить дивиденды учредителю компании или заработную плату сотрудникам и т.д.

Сформирован документ может быть в бумажном или электронном виде. Первый вариант не популярен в настоящее время и большинство плательщиков производят заполнение платежки в интернет-банке или других специализированных программах, специально разработанных для таких целей банковскими структурами. Про электронное оформление задумываются все те, кто осуществляет более 10 платежей ежемесячно.

Образцы платежек, в том числе образец платежного поручения НДФЛ в 2018 году, можно найти на специализированных сайтах.

Следует понимать, что в зависимости от того, какой платеж осуществляется, заполнение каждого документа имеет свои особенности и законодательные требования, которые нужно учитывать.

Допущенные в документе ошибки и неточности могут привести к начислению пени и прочим неприятным последствиям.

Под платежным поручением подразумевают распоряжение, выдаваемое плательщиком банку, в котором он обслуживается, выполнить перевод финансов с его расчетного счета на счет получателя, который может быть открыт как в этом же, так и в другом банке. Те особы, у кого нет счета в банке, проводят операцию подобным же образом согласно положениям статьи 863 Российского Гражданского кодекса.

Данный документ можно оформить в письменном виде или электронном формате, во втором случае он должен быть загружен на официальный источник, например, клиент-банк.

Требуется подготовка 4 экземпляров поручения:

Когда документ составлен, работник банка должен удостовериться в правильности его заполнения и указать дату поступления финансов на указанный счет.

Цели, на которые можно переводить деньги при помощи платежного поручения:

возврат кредитных средств и погашение процентов по кредитам;

платежи в госбюджет и фонды;

покупка товаров;

расчет за предоставленные услуги;

внесение предоплаты за товары или услуги и т.д.

Образец платежного поручения НДФЛ с зарплаты

В конце 2018 года Федеральной Налоговой службой было подготовлено письмо, согласно которому при составлении платежных поручений с целью перечисления в 2018 году страховых взносов следует использовать новые реквизиты.

Для осуществления платежа в графах платежного документа нужно указывать:

Платежное поручение состоит из следующих граф:

1. Название организации.
2. Нумерация подаваемой формы согласно классификатору управленческих документов.
3. Номер платежки.
4. При подаче документа дата заполнения указывается в формате день, месяц, год (состоит из 8 цифр).
5. Пятая графа может остаться пустой с позволения банка или же в ней указывается одно из значений: срочно, телеграф, почта и т.д.
6. Сумма платежа, в которой рубли отображаются словами, а копейки цифрами.
7. Сумма к оплате.
8. Полное название плательщика.
9. Нумерация счета в банке.
10. Название финучреждения и адрес его нахождения.
11. Банковский код учреждения.
12. Корреспондентский счет банковской структуры.
13. Указание финструктуры, в которую поступят средства после перевода. В следующих двух пунктах указывается код банка-получателя и номер расчетного счета.
14. В 16 строке прописывается название компании-получателя или ФИО физического лица.
15. Графа 17 – номер счета банка-получателя.
16. Графа 18 – шифровка 01.
17. В графе 19 и 20 может ничего не отображаться, если банк не решил иначе.
18. В строке 21 определяется очередность суммы к оплате.
19. В строке 22 отображается код классификатора суммы.
20. Следующая строка остается незаполненной.
21. Поле 24 – указание целей осуществления платежа, кроме этого указывается наименование товара или услуг, и документы, которые служат основанием для назначения платежа (акт, накладная и т.д.).
22. В поле 43 ставится печать.
23. Следующая строка предполагает проставление подписи уполномоченным сотрудников компании.
24. В строке 45 нужно поставить штамп.
25. В 60 строке указывается налоговый номер плательщика при условии его наличия.
26. В следующую строку заносится ИНН получателя средств.
27. В строчке 62 сотрудник банка ставит дату подачи уведомления.
28. В поле 71 отображается дата списания средств со счета плательщика.
29. Строка 101 – указывается статус того, кто совершает платеж. Если это юрлицо, нужно ставить 01; налоговый агент – 02 и т.д.
30. В следующей строке указывается КПП плательщика, а строка 103 – КПП особы, которая является получателем денег.
31. Поле 104 – показатель КБК.
32. 105 – код ОКТМО.
33. Если осуществляется выплата таможенных или налоговых взносы, в строке 106 фиксируется основание платежа.
34. Поле 107 заполняется по-разному, в зависимости от назначения платежа: если это налоги, нужно указать налоговый период; если же таможенные платежи – код идентификации подразделения таможенной службы; другие взносы предполагают проставление 0.

Образец платежного поручения НДФЛ с больничного

Если платежное поручение заполняется на бумаге, нужно придерживаться следующей последовательности действий:

35. Указывается номер и дата документа. Нумерация проводится в хронологической последовательности. Номер не может быть нулевым и должен содержать не более 6 цифр.
36. При указании вида платежки можно выбрать одно из значений, которые допустимы банком: срочно, почта, телеграф и иное.
37. Если осуществляется платеж в бюджет, в графе 101 проставляется статус плательщика. Найти коды, которые должны использоваться в данном случае, можно в приказе Министерства Финансов от 2013 года под номером 107.
38. Что касается суммы платежа, то она указывается как в цифровом виде, так и прописью. Во втором случае сумма должна начинаться с заглавной буквы. Нельзя сокращать слова рубль и копейка. Копейки отделяются от рублей не запятой, а знаком тире. Если же сумма круглая, без копеек, после значения в рублях ставится знак равно.
39. При заполнении реквизитов плательщика потребуется такая информация:
    • название или полное имя;
    • индивидуальный номер налогоплательщика и КПП при наличии;
    • реквизиты банка: расчетный счет, название финучреждения и т.д.

Чаще всего подобные реквизиты уже присутствуют в программе при заполнении. Однако, случается, что плательщик имеет ни один, а несколько счетов, поэтому всегда нужно перепроверить, тот ли счет указан в платежке.

При заполнении реквизитов получателя понадобится такая же информация, как и в случае заполнения информации про плательщика, то есть ИНН, название, банковские реквизиты.

Следующий шаг предполагает указание вида операции, очередности платежа и кода.

Далее нужно указать информацию про платеж. Если он не налоговый, все достаточно просто: в строке 24 указывается, что является основанием для платежа, например, номер акта или счета. Если же это платежный документ по налогам, заполняется еще целый ряд ячеек: КБК, код ОКТМО, налоговый период.

Платежное поручение подписывается особой, чья подпись имеется в банковской карточке, и заверяется печатью.

Образец заполнения платежного поручения НДФЛ в 2018 году

Все организации, а также частные предприниматели, которые принадлежат к категории работодателей, должны платить в госбюджет подоходный налог за своих сотрудников. С этой целью также оформляется платежное поручение.

Составлять платежку в данном случае нужно по форме, которая приводится во втором приложении к Положению Госбанка России под номером 383 от 2012 года. Найти образец платежного поручения НДФЛ в 2018 году можно на специализированных сайтах в Интернете.

Отдельные поля данного документа требуют более подробного рассмотрения:

• при указании очередности платежа, нужно учитывать, что, если выплачивается налог по требованию налоговой инспекции, следует поставить цифру 3, если же это текущий платеж – цифру 5;
• если уплачиваются текущие платежи, поле 22 не заполняется;
• при заполнении строки 107 по текущим платежам указывается не граничный термин уплаты налога, а месяц, за который происходит его перечисление;
• строка 108 предполагает заполнение, если гасится недоимка по требованию налоговой, в противном случае в ней ставится 0.

Под очередностью отчисляемых сумм понимается последовательность, придерживаясь которой банк должен списывать деньги, когда проводится обработка запроса клиента. Бухгалтер не должен полагаться на то, что работники банка будут самостоятельно следить за очередностью, ему нужно осуществлять контроль за процессом.В платежных поручениях заполняется графа 21, в которой указывается цифра от 1 до 5:

Как происходит заполнение платежного поручения по НДФЛ в поле 107

НДФЛ налогоплательщики перечисляют в бюджет с облагаемых доходов ежемесячно.В платежке ячейка 107 предусмотрена для внесения данных о налоговом периоде, за который налог перечисляется. В нем допускается отражать и конкретную дату уплаты, если она установлена НК РФ.В ячейке 107 период указывают, если платеж относится к текущему году или недоимка погашается по инициативе плательщика, а требование от налоговой отсутствует.

Особенности содержания

Платежка по НДФЛ содержит поля:В поле «107» указывают налоговый период, в нем ставится месяц, за который платится налог на доходы физических лиц. Количество платежек с различными датами в поле 107 равно числу периодов получения доходов, выплаченных в один день. Дату, когда вознаграждение получено, устанавливают на основании ст. 223 НК.Несколько платежек нужно напечатать единовременно, если работники получают деньги за разные расчетные периоды. Например, вместе с зарплатой за апрель перечисляют и майские отпускные. В этом случае будет две платежки по налогу. При этом в документе по зарплате в поле 107 указывают «МС.04.2017», на отпуск — «МС.05.2017».Одна платежка по НДФЛ заполняется, если выплаты относятся к одному и тому же периоду. Подать в банк ее нужно до раннего срока уплаты сумм. Если эти крайние периоды разные, то можно подготовить на каждый из них отдельный платежный документ.Пример. 15 мая сотрудникам выплачен аванс, отпускные, матпомощь за май. Доходы относятся к одному периоду «МС.05.2017», но имеют разные предельные сроки выплаты. Для аванса это крайнее число месяца, для остальных сумм — день их перечисления, т. е. 15.05.17. В банк предоставить можно одну или несколько платежек по НДФЛ.

Источник: https://expressreshenie.ru/nalog-usn-obrazec-zapolnenija-platezhn/

Инструкция по заполнению платежного поручения по фиксированному платежу в ПФР для ИП

Если вы открыли свой бизнес, подали заявление на выбранный режим налогообложения – в рассматриваемом случае это упрощёнка «Доходы» – то рано или поздно (а точнее, до 25 числа месяца следующего за каждым кварталом) вам предстоит оплатить налог, по выбранному вами спецрежиму. Давайте рассмотрим, как это правильно сделать, чтобы оплаченные суммы поступили куда нужно, и предприниматель не попал под пени и штрафы.

Как правильно рассчитать авансовый платёж по УСН

Итак, вы отработали какое-то время, наступил конец квартала, и пришла пора рассчитывать налог. Если вы выбрали в качестве режима налогообложения УСН доходы, тогда базовой ставкой для вас будет 6%. Однако, регионы могут понизить своим решением эту цифру до 1% как для всего бизнеса в целом, так и для предпринимателей, занятых в отдельных сферах.

Если же брать за основу, что налоговая ставка 6%, то расчёт ведётся следующим образом:

1. Берётся вся сумма полученного ИП дохода за квартал (полугодье, девять месяцев или год – налоговый период для упрощёнки год, и авансовые платежи рассчитываются нарастающим итогом). Будьте внимательны – доходом не является внесение на счёт ИП своих собственных средств.
2. Полученная цифра умножается на шесть процентов. Например, выручка составила 140000 рублей, тогда аванс по УСН равен 140000 х 6% = 8400 рублей.
3. Если вы уже оплачивали авансовые платежи и в текущем году, тогда вычитаете их из получившейся суммы.

А теперь то, что может вас порадовать – каждый предприниматель ежегодно оплачивает фиксированный взнос «за себя» в Пенсионный фонд и фонд Медицинского страхования. Величина его каждый год разная и с 2018 года утверждается правительством. В этом году взнос составляет 32385 рублей. Его можно заплатить весь сразу или разбив частями в течение года, главное, чтоб платёж ушёл до 31 декабря.

Но обычно, взнос дробят на четыре части и оплачивают поквартально. Связано это с тем, что сумма фиксированного платежа, оплаченного в том квартале, за который вы рассчитываете УСН, уменьшает авансовый платёж по налогу.

Если у ИП нет наёмного персонала – то вплоть до 100% (в нашем примере это 8400 — (32385 : 4) = 303,75 – сумма которую требуется перечислить по УСН), если есть работники – то до 50%.

Способы оплаты налога

Если предпринимателю пришла пора платить налоги, то это можно сделать тремя способами. Первый из них – это воспользоваться порталом nalog.ru, на котором имеется сервис для создания платёжного документа.

Вам потребуется заполнить необходимые поля:

1. КБК.
2. Код вашей налоговой (если не знаете, то программа его подставит автоматически при заполнении вами адреса).
3. Статус лица (в нашем случае – это «09» – ИП).
4. Основание платежа – «ТП», если это налог за текущий период.
5. Сумма налога.
6. Фамилия и имя ИП.
7. ИНН (обязателен, если хотите оплатить прямо с сайта) или адрес, если вам достаточно распечатать сформированную квитанцию, чтобы оплатить потом через кассу в удобном вам банке.

Второй способ – воспользоваться для оплаты банковскими терминалами. Однако если вы выберете его, стоит заранее приготовить всю ту же информацию, что и при заполнении квитанции через сайт, поскольку тем данным, которые терминал подставляет автоматически, лучше слепо не доверять.

Да, закон не обязывает ИП иметь расчётный счёт, но это выгодно по целому ряду причин:

• позволяет производить платежи в любое время и в любом месте;
• расширяет круг ваших клиентов за счёт организаций, которым удобнее и проще работать с безналом (а таких среди средних и крупных компаний-большинство);
• позволяет принимать абсолютно любые суммы, тогда как на оборот наличных денег есть ограничение в 100000 рублей по одному договору. Даже если оплата происходит не разово, а небольшими частями, как только общая сумма превысит указанный порог – предприниматель обязан перейти на безналичный расчёт;
• если вы планируете хранить деньги на счёте, то можно выбрать банк, в котором есть тарифный план с начислением процентов на остаток средств по счёту;

Многих предпринимателей отпугивает от открытия своей учётной записи в банке тот факт, что это вызовет лишние затраты. Но на данный момент тарифные планы, предлагаемые различными финансовыми учреждениями, очень гибкие, и если у ИП маленький оборот по счёту, то можно выбрать тариф вообще без абонентской платы, правда, стоимость перевода за каждую отдельную платёжку будет выше.

Если вы планируете проводить по счёту всего несколько операций в месяц, это получается намного выгоднее, чем обычный вариант с абон. платой и невысокой ценой за денежный перевод. Тем более что за оплату налогов, банковская комиссия не снимается.

Инструкция по заполнению платёжного поручения

Если предприниматель принял решение оплачивать налог со своего расчётного счёта, то для перевода средств ему понадобится грамотно заполнить платёжное поручение.

Сложного в этом ничего нет, главное иметь под рукой образец.

Особое внимание при этом надо уделить правильному внесению наименования банка УФК и счёта получателя, в противном случае ваша обязанность по перечислению налога не будет считаться исполненной.

Итак, плательщиком заполняются:

• поле 101 – статус плательщика – в нашем случае ИП – 09;
• поле 8 и 60 – наименование ИП и его ИНН. Если вы используете интернет-банк – то эти поля обычно всегда автоматически заполнены, так же как и поля 9, 10, 11, 12 несущие данные о вашем счёте;
• поле 7 – сумма оплачиваемого налога;
• поля 16,61 и 103 – наименование налогового органа, куда вы перечисляете платёж и поле 14-БИК банка получателя. Кор. счёт в поле 17 и наименование банка в поле 13 обычно заполняются программой, после введения вами БИК;
• поле 21 – очерёдность платежа – в данном случае «5» или «3», если оплата уже происходит по требованию из налоговой. Вообще правильность заполнения этого поля критична только в случае ,если на счету нет денег для проведения оплат, если средства есть, то все списания со счёта будут происходить в календарной последовательности;
• поле 104 – КБК налога, у УСН «Доходы» в 2018 году это 182 1 05 01011 01 1000 110. Обратите внимание, если вы оплачиваете штраф или пени по налогу, то у них будет свой персональный КБК.
• поле 105 – ОКАТО – это территориальный код, его можно узнать через специализированный сайты, например, https://classinform.ru/kod-okato-po-inn.html введя свой ИНН;
• поле 106 предложит вам выбор из нескольких вариантов. Если вы оплачиваете налог вовремя – ставьте «ТП». Если спохватились, обнаружили у себя задолженность и добровольно её гасите – «ЗД». Ну а если уже пришло требование от ИФНС – «ТР», остальные шесть значений встречаются значительно реже, и посмотреть их все можно непосредственно при заполнении графы;
• поле 107 выбираете «КВ» – квартал, дальше цифра от 01 до 04 – номер квартала соответственно, крайние четыре цифры – это год за который оплачиваете налог;
• поле 108 – дата документа – всегда равно 0, если перечисляется текущий платёж;
• поле 109 – номер документа требования об уплате налога. Аналогично полю 108 – если у вас своевременное перечисление – всегда «0»
• поле 24 – назначение платежа – где вы пишите практически то же самое, что до этого кодировали в полях 104-109, но словами.

Для человека, столкнувшегося с заполнением налогового платёжного поручения впервые, это может показаться достаточно трудной задачей.

По факту – всю перечисленную процедуру необходимо пройти только один раз, дальше вы сохраните в онлайн-банке шаблон или просто будете копировать предыдущее платёжное поручение по этому же налогу, меняя в нём лишь дату, период оплаты и редактируя назначение платежа. Составление документа при таком порядке занимает меньше минуты.

И хотя прямого запрета к перечислению налогов с личного счёта предпринимателя нет, проводя такую оплату, ИП нарушает договор с банком, который, согласно инструкции ЦБ запрещает использовать личные счета клиентов в коммерческих целях. В лучшем случае банк может просто заблокировать такой платёж, в худшем возникнут неприятности вплоть до закрытия счёта.

Источник: https://tvoeip.ru/buhgalteriya/platezhnoe-poruchenie-usn-dohody

Платежка по УСН за 2014 год образец заполнения для ИП доходы

Для уменьшения количества фотографий с образцами заполнения платежек по УСН для ИП, мы разделили их на два разных блока. На данной странице находятся примеры заполнения платежных поручения для предпринимателей с объектом налогообложения доходы, когда налог уплачивается по ставке 6%.

В трёх группах раздельно показано, как правильно заполнить платежку на налог, пени и штраф по упрощенной системе налогообложения. Там, где в этом есть необходимость, добавлена таблица с показателями основных реквизитов бланка в разных вариантах уплаты.

Обратите внимание на заполнение поля «Налоговый период». По налогу УСН налоговым периодом является год, а расчетными периодами первый квартал, полугодие и 9 месяцев, соответственно.

Однако в реквизите «107» указывается не сам налоговый или расчетный период, а периодичность платежей, то есть как часто и регулярно налогоплательщик обязан их платить по законодательству о налогах и сборах.

Для налога УСН этот показатель является кварталом, или конкретной датой.

Перечисляемые самостоятельно и в установленный срок

За каждый квартал авансовый платеж перечисляется не позже 25 числа месяца, следующего за расчетным кварталом. Поэтому в ячейке № 107 указываем тот квартал, за который уплачиваем налог. Не ошибитесь с КБК. В таблице он указан правильно.

Заполнение основных реквизитов бланка поручения по УСН

№ поляНаименование реквизитаСодержание реквизита

101	Статус плательщика	09
18	Вид операции	01
21	Очередность платежа	5
22	Код
104	Код бюджетной классификации (КБК)	18210501011011000110
105	ОКТМО	Код ОКТМО муниципального образования, в котором зарегистрирован ИП по месту жительства (пребывания)
106	Основание платежа	ТП
107	Налоговый период	КВ.01.2014;   КВ.02.2014;   КВ.03.2014;   КВ.04.2014
108	Номер документа
109	Дата документа	(если уплачиваются авансовые платежи за 1кв., 2кв., 3кв.)ДД.ММ.ГГГГ— дата подписания декларации (платеж за 4 кв.)
110	Тип платежа	(с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается)

Образец платежного поручения по УСН доходы 2014 для ИП за полугодие

Скачать образец в формате Wordили Excel<\p>

Задолженность по налогу уплачиваемая добровольно

Если вы перечисляете задолженность по налогу, которую обнаружили самостоятельно, следует обратить внимание на следующие моменты. По общему правилу, в показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налогового платежа.

Однако, в целях уменьшения суммы пени за просроченный платеж прошлых лет, не нужно указывать в этом поле квартал. Ставьте в реквизите «107» значение года, в декларацию которого вы внесли изменения. Если недоплатили авансовые платежи текущего года, тогда пишем квартал. Смотрим таблицу.

Заполнение основных реквизитов по задолженности УСН доходы

№ поляНаименование реквизитаСодержание реквизита

101	Статус плательщика	09
18	Вид операции	01
21	Очередность платежа	5
22	Код
104	Код бюджетной классификации (КБК)	18210501011011000110
105	ОКТМО	Код ОКТМО муниципального образования, в котором зарегистрирован ИП по месту жительства (пребывания)
106	Основание платежа	ЗД
107	Налоговый период	ГД.00.2013;  КВ.01.2014;  КВ.02.2014;  КВ.03.2014;  КВ.04.2014
108	Номер документа
109	Дата документа
110	Тип платежа	(с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается)

Добровольная уплата задолженности по налогу УСН доходы образец заполнения платежки 2014 для ИП

Скачать в формате или<\p>

Задолженность по налогу по требованию ИФНС

При оформлении платежки на уплату задолженности по УСН доходы по требованию ИФНС изменяются значения некоторых реквизитов. Кроме того, если в требовании налоговый орган указал вам уникальный идентификатор платежа, его код следует написать в поле «22».

Заполнение основных реквизитов УСН задолженность по требованию

№ поляНаименование реквизитаСодержание реквизита

101	Статус плательщика	09
18	Вид операции	01
21	Очередность платежа	5
22	Код	или 20-значный код УИН
104	Код бюджетной классификации (КБК)	18210501011011000110
105	ОКТМО	Код ОКТМО муниципального образования, в котором зарегистрирован ИП по месту жительства (пребывания)
106	Основание платежа	ТР
107	Налоговый период	Дата, установленная в требовании как срок уплаты ДД.ММ.2014
108	Номер документа	№ требования
109	Дата документа	Дата требования
110	Тип платежа	(с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается)

Уин отсутствует в требовании ифнс по налогу усн (уин 0)

Уплата задолженности по налогу УСН доходы по требованию ИФНС образец заполнения 2014 для ИП

Скачать в формате или<\p>

Образец платежки УСН доходы по требованию с УИН

Здесь значения всех реквизитов те же, что и в примере выше. Только вместо ноля («0») указываем УИН в ячейке «Код». Если вам прислали заполненную квитанцию, возьмите цифры из поля «Индекс документа».

Образец заполнения платежки задолженность по налогу УСН доходы 2014 по требованию с указанием УИН для ИП

Скачать в формате или<\p>

Кроме изменений в КБК, при оплате пеней заполнение налоговых полей зависит от того, уплачиваете ли вы задолженность, рассчитанную самостоятельно, либо по требованию от ИФНС. Все различия мы отразили в таблицах. Смотрим образцы заполнения.

Добровольное перечисление пени по УСН доходы

Если перечисляются пени по налогу прошлых лет, ставьте налоговый период год. Если пени по авансовым платежам текущего года, то нужно указать квартал.

Хотя таких чудаков, которые добровольно перечисляют пени текущего периода встретить довольно трудно. В последнем случае не будет ошибки, если вы поставите в реквизите «Основание платежа» значение «ТП», так как это платежи текущего года.

Однако, пени это всё же задолженность, поэтому лучше пишите «ЗД» в ячейке «106».

Заполнение основных реквизитов на пени по УСН добровольно

№ поляНаименование реквизитаСодержание реквизита

101	Статус плательщика	09
18	Вид операции	01
21	Очередность платежа	5
22	Код
104	Код бюджетной классификации (КБК)	18210501011012000110
105	ОКТМО	Код ОКТМО муниципального образования, в котором зарегистрирован ИП по месту жительства (пребывания)
106	Основание платежа	ЗД
107	Налоговый период	ГД.00.2013;  КВ.01.2014;  КВ.02.2014;  КВ.03.2014;  КВ.04.2014
108	Номер документа
109	Дата документа
110	Тип платежа	(с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается)

Добровольная уплата пени по налогу УСН доходы образец заполнения платежного поручения 2014 для ИП

Скачать в формате или<\p>

Пени УСН доходы по требованию ИФНС

Задолженность по пени по налогу УСН с объектом налогообложения доходы, уплачиваемая по требованию, полученному от налогового органа, перечисляется платежным поручением, образцы которого представлены ниже. В зависимости от того, указан ли в требовании ИФНС код УИН или нет, по-разному заполняется реквизит «Код».

В требовании нет уин

Пени по налогу УСН доходы по требованию образец платежки 2014 для ИП

Скачать в формате или<\p>

Образец платежки пени УСН доходы с УИН

Аналогично приведённому выше примеру заполняем платежное поручение на перечисление пени по налогу УСН доходы по требованию ИФНС, в котором указан код УИН. Его и проставляем в соответствующем поле. Можно в нескольких строках.

Образец платежного поручения пени УСН доходы по требованию для ИП в 2014 году с УИН

Скачать в формате или<\p>

Штраф за неуплату или неполную уплату налога УСН с базой доходы, надо полагать, перечисляется исключительно при наличии требования налоговой инспекции.

Конечно, редкие предприниматели, ещё не дожидаясь не только требования, но даже вступления в силу решения о привлечении их к ответственности за налоговое правонарушение спешат заплатить штраф. Но эти движения излишни. Спешка нужна сами знаете когда.

Однако это не тот случай.

Штраф по налогу УСН доходы при наличии требования

Итак, после вступления в силу решения налогового органа о привлечении к ответственности, вы получили требование об уплате штрафа. Первое, что необходимо сделать, это попытаться найти в нём специальное поле, где напечатан код УИН. Если такого реквизита обнаружить не удаётся, или в нём указан ноль («0»), то вы смело можете заполнять платежку по приведённому ниже образцу.

Заполнение основных реквизитов на штраф по УСН доходы

№ поляНаименование реквизитаСодержание реквизита

101	Статус плательщика	09
18	Вид операции	01
21	Очередность платежа	5
22	Код
104	Код бюджетной классификации (КБК)	18210501011013000110
105	ОКТМО	Код ОКТМО муниципального образования, в котором зарегистрирован ИП по месту жительства (пребывания)
106	Основание платежа	ТР
107	Налоговый период	Дата срока уплаты, установленная в требовании ДД.ММ.2014
108	Номер документа	№ требования
109	Дата документа	Дата требования
110	Тип платежа	(с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается)

В требовании на штраф нет уин

Штраф на УСН доходы образец платежного поручения 2014 для ИП

Скачать в формате или<\p>

Образец платежки штраф УСН доходы с УИН

При наличии кода УИН в требовании, переписываем точно все его знаки в поле «22» платежного поручения. Там могут быть не только цифры, но и буквы. Шрифт можно уменьшить, чтобы все 20 знаков поместились в установленном реквизите хотя бы в две строки.

Образец платежного поручения на штраф по налогу УСН доходы для ИП в 2014 году с УИН

Скачать в формате или<\p>

Далее можно ознакомиться с образцами платежного поручения УСН доходы минус расходы 2014.

Источник: https://kniga-biznes.ru/money-raschety/cashlesspayments/example-ip/platezhka-usn-dohody-obrazec-zapolnenija-dlja-ip.html

Как заполнить квитанцию по налогу УСН в 2017 году для ИП? Пошаговая инструкция + подробный пример оформления

Добрый день, уважаемые читатели!

Скоро закончится первый квартал 2017 года и настанет время платить авансовый платеж для ИП на УСН “доходы”. Большинство ИП создают платежные поручения в бухгалтерских программах и проблем не знают.

Но есть еще упорные ИП, которые не пользуются программами в все делают самостоятельно

Вот для таких ИП как раз пригодится моя пошаговая инструкция по самостоятельному оформлению квитанции для оплаты налога по УСН при помощи квитанции.

Что вы узнаете из этой статьи?

1. Как быстро заполнить квитанцию без ошибок
2. Какой КБК нужно указать в 2017 году
3. Что делать, если не знаете код инспекции?

Приступим к этому нелегкому делу при помощи специального сервиса, который находится на официальном сайте ФНС по вот этой ссылке:

https://service.nalog.ru/index.html

Переходим по этой ссылке на сайт ФНС и вводим код своей инспекции.

Если не знаете этот код, то ничего не вводим и сразу переходим к следующему, нажав на кнопку “Далее”.

Предположим, что наш гипотетический ИП не знает код своей инспекции, но еще помнит свой адрес, и сразу ввел свой адрес по прописке в паспорте:

И нажал на кнопку “Далее”

На этом шаге необходимо выбрать тип платежа:

• “Платежный документ” – это обычная квитанция, при помощи которой можно оплатить налог в банке, наличными.
• “Платежное поручение” – для создания платежного поручения при помощи оплаты с банковского счета ИП.

Мы выберем первый вариант, для создания квитанции и переходим к следующему шагу:

И снова жмем на кнопку “далее”

Для ИП указываем статус “09” “Налогоплательщик (плательщик сборов) – индивидуальный предприниматель (см. рисунок выше).

Далее выбираем:

1. “ТП” – платежи текущего года
2. “Квартальные платежи”, если платим аванс по УСН
3. Указываем нужный квартал года. В нашем примере указан первый квартал 2017 года

Переходим к предпоследнему шагу, на котором необходимо указать данные ИП:

1. ИНН
2. ФИО
3. Адрес по прописке
4. Сумма платежа по авансу УСН. Пусть, в нашем ИП должен заплатить 1000 рублей

Внимательно все проверяем и переходим к последнему шагу, нажав на кнопку “Далее”

Здесь выбираем “Наличный расчет”, для оплаты по квитанции в банке, и жмем на “Сформировать платежный документ”.

В последний раз жмем на эту кнопку, так как наша квитанция готова:

Рекомендую прочесть новые пошаговые инструкции для начинающих ИП:

P.S. Если Вам помог наш сайт или понравилась статья, то поделитесь с другими ИП в социальных сетях!

И не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

Источник: https://ipvopros.com/poshagovaja-instrukcija/kak-zapolnit-kvitanciju-po-nalogu-usn-v-2017-godu.html

Авансовые платежи и налог по УСН

Далее всего 400 руб. в месяц

Предприниматели на УСН уплачивают авансовые платежи и налог по УСН. Авансовые платежи уплачиваются за каждый квартал, налог по УСН — по итогам года.

Авансовые платежи (налог) по УСН исчисляются в полных рублях. Суммы менее 50 копеек отбрасываются, а 50 копеек и более округляются до полного рубля.

Как рассчитать авансовые платежи и налог по УСН

Для расчёта авансовых платежей (налога) по УСН понадобятся две суммы:

• сумма доходов за период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год),
• сумма страховых взносов ИП, уплаченных в этом периоде.

Сумма доходов берётся из раздела I, сумма взносов — из раздела IV книги учёта доходов и расходов (КУДиР) за соответствующий период.

Внимание! Все расчёты в этой статье подходят только для ИП на УСН доходы без наёмных работников.

Авансовые платежи (налог) по УСН рассчитываются по формуле:

Н = Д × 6 % − В − С, где

• Н — это авансовый платёж (налог) по УСН,
• Д — это сумма доходов за период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год),
• В — это страховые взносы, уплаченные в этом периоде,
• С — это сумма предыдущих авансовых платежей.

Пример расчёта налога по УСН

Если в 2017 году предприниматель заработал 1 млн. руб., заплатил страховые взносы 27 990 руб. и авансовые платежи по УСН 20 тыс. руб., то налог по УСН составит 12 010 руб.:

1 000 000 × 6 % − 27 990 − 20 000 = 12 010

Сроки уплаты авансовых платежей и налога по УСН

Авансовые платежи по УСН уплачиваются:

• за 1 квартал до 25 апреля,
• за полугодие до 25 июля,
• за 9 месяцев до 25 октября.

Срок уплаты налога по УСН — 30 апреля.

Как оплатить авансовые платежи (налог) по УСН

Авансовые платежи (налог) по УСН можно оплатить наличными по квитанции в любом отделении Сбербанка, через интернет на сайте налоговой или с расчётного счёта.

Как оплатить налог по УСН через интернет

1. Перейдите на сайт налоговой.
2. Укажите Налогоплательщик — Индивидуальный предприниматель, Расчётный документ — Платёжный документ и нажмите Далее.
3. Укажите КБК 18210501011011000110 (для УСН доходы), остальные поля определятся автоматически.
4. В строке Адрес объекта налогообложения укажите ваш адрес по месту жительства.

5. В реквизитах укажите следующие данные:
   • Статус лица 09 — Индивидуальный предприниматель.
   • Основание платежа ТП — Платежи текущего года.
   • Налоговый период — Квартальные платежи, далее квартал, 2017 (для оплаты авансовых платежей по УСН за 2017 год) или Годовые платежи, 2016 (для оплаты налога по УСН за 2016 год).
   • Укажите сумму к уплате.
6. Укажите вашу фамилию, имя, отчёство и ИНН. В строке Адрес места жительства поставьте галочку (совпадает с адресом объекта налогообложения).
7. Укажите Наличный расчёт для оплаты по квитанции через отделение Сбербанка или Безналичный расчёт для оплаты через интернет.

Внимание! Оплатить авансовые платежи (налог) по УСН можно только с личной карты или с вашего личного счёта.

Как заполнить платёжное поручение

Для оплаты авансовых платежей и налога по УСН с расчётного счёта укажите в платёжном поручении следующие реквизиты:

1. Статус плательщика — 09
2. КПП — 0
3. Ваши данные: ФИО (ИП) //Адрес места жительства//
4. Реквизиты налоговой
5. Код КБК
6. Код ОКТМО
7. Основание платежа — ТП
8. Налоговый период
9. Очередность платежа — 5
10. Код — 0
11. Поля 108, 109, 110
12. Назначение платежа

1. В поле Статус плательщика укажите 09 — индивидуальный предприниматель.
2. В поле КПП укажите 0.
3. В поле Плательщик укажите ФИО (ИП) //Адрес места жительства//.
4. В поле Получатель укажите реквизиты налоговой.
5. В поле 104 укажите код КБК 18210501011011000110 (для УСН доходы).
6. В поле 105 укажите ваш код ОКТМО (код муниципального образования).
7. В поле Основание платежа укажите ТП.
8. В поле Налоговый период укажите:
   • КВ.01.2017 — для уплаты авансового платежа по УСН за 1 квартал 2017 года,
   • ГД.00.2016 — для уплаты налога по УСН за 2016 год.
9. В поле Очередность платежа укажите 5.
10. В поле Код укажите 0.
11. В полях 108, 110 укажите 0. В поле 109 (дата документа) укажите:
    • 0 — при уплате авансового платежа по УСН или налога по УСН до подачи декларации,
    • дату декларации по УСН — при уплате налога по УСН после подачи декларации.
12. В назначении платежа укажите:
    • Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, за 1 квартал 2017 г. — при уплате авансового платежа по УСН за 1 квартал,
    • Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, за 2016 г. — при уплате налога по УСН.

Внимание! С 1 января 2018 года изменились реквизиты для перечисления налогов в некоторых районах Московской области. Узнать актуальные реквизиты можно на сайте налоговой.

Ответственность за неуплату авансовых платежей (налога) по УСН

За неуплату авансовых платежей (налога) по УСН могут быть начислены пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки. За неуплату налога также может быть наложен штраф в размере от 20 до 40 % от неуплаченной суммы.

Подпишитесь на нашу рассылку, чтобы получать напоминания о предстоящих платежах и отчётности на УСН.

Источник: https://www.iloveip.ru/kb/taxes/

Как сформировать квитанцию на оплату аванса по УСН наличными?

Обновление. Обратите внимание, что с 1-го января 2017 года могут измениться КБК по оплате налога по УСН. Уточняйте этот момент самостоятельно. А еще лучше, формируйте подобные документы в бухгалтерских сервисах или программах (только не забывайте их своевременно обновлять).

Предположим, что ИП хочет заплатить аванс по УСН 6% за какой-либо квартал наличными, через “СберБанк”. Где взять квитанцию?

Разумеется, если Вы используете программу бухгалтерского учета (например, “1С”), то делается это нажатием двух-трех кнопок. А если нет такой программы?

Тогда можно воспользоваться официальным сервисом формирования таких квитанций от самой Налоговой Службы РФ (ФНС).

Как сформировать квитанцию для оплаты аванса по УСН?

Идем на сайт Налоговой РФ по этой ссылке: https://service.nalog.ru/tax.do

И выбираем сервис формирования квитанций для ИП:

И попадаем на следующий экран:

Здесь нужно указать четырехзначный код своей налоговой. Понятно, что не все ИП его знают…

Если не знаете код своей налоговой инспекции, то можете сразу нажимать на кнопку «Далее» и система автоматически подставит его по данным Вашего адреса.

Разумеется, идет речь об адресе, который  указан в документах по ИП. То есть – это адрес Вашей прописки по паспорту.

Рассмотрим пример заполнения квитанции на примере г. Москва.

Здесь нужно указать, что ИП проживает в столице, указать улицу, и нажать на кнопку «Далее»

Как видите, система по Вашему адресу определила код ИФНС и ОКТМО.

• Если мы будем платить наличными через «СберБанк», то в выпадающем списке выбираем «Платежный документ», и жмем на кнопку «Далее».
• Если будете платить со счета ИП в банке, то выбираем «Платежное поручение»

Так как мы платим аванс по УСН, то выбираем «Уплата налога, сбора…»

И опять жмем на кнопку «Далее».

1. Указываем, что платеж производит ИП (код 09)
2. Основание ТП (платежи текущего года)
3. КВ (квартальные платежи
4. Указываем нужный Вам квартал и 2016 год.

Далее прописываем свои реквизиты и сумму платежа. Пусть, в нашем примере ИП должен заплатить аванс по УСН в размере  211,67 руб за первый квартал 2016 года.

Естественно, Вы указываете свое число аванса по УСН и нужный Вам квартал 2016 года. Обратите внимание, что ИП может платить таким способом налоги ТОЛЬКО по своему ИП. Об этом написано красными буквами на картинке ниже!

Выбираем способ оплаты. Если выберете наличный способ оплаты налога, то сформируется квитанция для «Сбербанка».

Еще раз все внимательно проверяем и нажимаем на кнопку «Сформировать платежный документ».

Далее следует эту квитанцию распечатать и оплатить наличными в “СберБанке”.

Важно: квитанцию с пометкой банка (и чек) об оплате необходимо хранить. Ее может потребовать налоговая при возможной проверке.

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2018 год:

«Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2018 году?»

В книге рассмотрены:

1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2018 году?
2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов «за себя»
3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Источник: https://dmitry-robionek.ru/kvitancia-avans-usn