После 2018 г. ждем налоговой реформы? — все о налогах

Налоговая реформа с 2018 года

Уже неоднократно звучали предположения о том, что налоговая реформа будет проведена в 2018 году. Точно известно, что до президентских выборов кардинальных перемен не будет, поскольку представители власти могут сильно потерять рейтинг.

По словам некоторых чиновников, реформа необходима для того, чтобы наполнить бюджет.

К тому же принятые шаги помогут бизнесу развиваться (по некоторых данным, налоги для предприятий будут уменьшены), что положительно отразиться на экономике страны.

Не так давно нынешний президент России Владимир Путин сообщил о том, что изменения в налоговой системе будут подробно обсуждены в 2017 году, а в 2018 году они будут приняты, но только 2019 года вступят в силу. Планируется, что реформа будет действовать на протяжении 6 лет, то есть периода правления нового президента.

Правительство давно вопрос о том, какими должны быть изменения в налоговой системе. Вероятней всего, население ожидают следующие перемены:

Повышение налоговой ставки в общем.
Рост обязательных страховых взносов.
Изменение структуры и системы работы налоговой инспекции.

Из достоверных источников известно, что существует несколько концепций налоговой реформы, что будет проведена в 2018 году, но пока Правительством не принято окончательно решение и выбор на одном варианте не остановлен.

Весной 2017 года была озвучена версия о так называемой концепции 22/22. Заключается она в том, чтобы сравнить налоги на страховые взносы и добавленную стоимость. Если сейчас обязательные страховые взносы составляют 30%, то они будут снижены до 22%. При этом добавленная стоимость с 18% будет увеличена до 22%.

По мнению чиновников, такое решение позволит предприятиям больше развиваться.

Хотя эксперты заявляют, что такой ход будет выгоден только для владельцев бизнеса в среднем и крупном сегменте, а вот частные предприниматели особой выгоды не почувствуют, поскольку у них лишь малая часть трат приходится на заработную плату.

К тому же развитие компании напрямую зависит от сферы деятельности. К примеру, в сфере IT большая часть расходов приходится на заработные платы, чего нельзя сказать о производственных предприятиях, сельском хозяйстве и некоторых иных сферах.

Кто выиграет от новой системы

Увеличение НДС до 22% скорее всего ляжет на плечи покупателей и клиентов. Чтобы компенсировать увеличение расходов и получить прибыль, предприятия будут повышать стоимость товаров и услуг, поэтому в конечном счете пострадают потребители.

Некоторые люди считают, что снижение страховых взносов будет выгодно компаниям-экспортерам. Такие изменения позволяют им компенсировать таможенную пошлину. Но эксперты поясняют, что пошлины на таможне отменены не будут, а поэтому существенно сократить расходы не удастся.

Вероятней всего, от таких изменений в налоговой системе выиграют строительные компании, фирмы, работающие в сфере недвижимости, и жилищно-коммунальные предприятия. Благодаря снижению страховых взносов, они смогут частично отказаться от услуг гастрабайтеров. Востребованность в рабочей силе мигрантов обусловлена не только дешевизной, но и отсутствием необходимости оплачивать страховые взносы.

Некоторые промышленники требуют у властей пересмотреть свое решение, а также оставить низкий налог на добавленную стоимость хотя бы на отдельные категории товаров, например, товары для детей. На данный момент обсуждения прекратились, и чиновники не говорят о принятии решения, поэтому остается шанс на то, что налоговое ярмо не ляжет на плечи потребителей.

Изменения с проведением налоговой реформы в 2018 году

Несмотря на то, что принятие налоговой реформы отложено до 2018 года и официально налоговые ставки не повышаются, население страны уже неоднократно сталкивалось с повышением коэффициентов, а также введению новых сборов.

Явным примером тому служит использование кадастровой стоимости, которая максимально приближена к рыночной, вместо инвентаризационной при расчете налога на недвижимость.

В результате размер налога повысился, причем в некоторых случаях не обосновано, так как при расчете кадастровой стоимости во внимание берется не только площадь и иные технические параметры, но и расположение. Маленькая квартира в центре города порой очень часто обходится дороже просторной новостройки на окраине.

В сети все чаще можно встретить сообщения о том, что в 2018 году введут налог на пенсию. Действительно Центробанк планирует взимать налог с пенсионеров за бюджетные выплаты. Будет это происходить через систему выплат «Мир».

До начала 2018 года у всех пенсионеров социальные пластиковые карты будут заменены на карты «Мир», за обслуживание который в год нужно платить 750 рублей.

Кажется, что сумма небольшая, но по подсчетам экспертов ежегодно пожилые люди будут пополнять бюджет государства на 32 миллиарда рублей.

Изменения будут носить добровольно-принудительный характер. Тем, кто не желает использовать карту «Мир», будет предложено получать пенсию в кассах, что для большинства граждан крайне неудобно.

Отменят ли налог на опекунские

В 2016 году от чиновников Еврейской автономной республики поступило предложение отменить налог на опекунские выплаты. Речь идет о социальных выплатах, которые получают опекуны на основании подписанного договора об опекунстве или попечительстве.

Поскольку доходы пенсионеров и неработающего населения не индексируются, существенно ухудшает материальное положение. В результате некоторые люди отказываются от опекунства и попечительства, а страдают от этого дети, которые остались без родительского воспитания, поскольку им приходится отправляться в приют и дома сирот. Снимут ли налог на опекунские в 2018 году, пока остается неизвестным.

Введение курортного сбора с 2018 года

Изменения в сфере налогообложения коснулись и сферы туризма. Планируется, что в 2018 году будет введен налог на отдых. Так называемый курортный сбор туристы будут платить в Краснодарском крае, Алтае, Северном Кавказе и Крыму.

Установлен размер сбора в размере 100 рублей в день с одного человека, но региональное правительство вправе изменять его.

Президент Путин отметил, что размер сбора не должен быть завышен, чтобы налог не отражался на отдыхающих и их финансовых возможностях.

Сейчас налог на отдых принят в 4 регионах (начнет действовать с 2018 года) в тестовом режиме до 2022 года. Известно, что льготные категории граждан, в том числе инвалиды, Герои Росси и Труда, несовершеннолетние дети, будут освобождены от курортного сбора.

Идея введения этого налога исходила от министерства Северного Кавказа. Планируется собранные средства пустить на развитие туризма в регионе, улучшение условий проживания отдыхающих, облагораживание улиц и парков в городе, расширения спектра услуг и так далее.

Изменения в страховых взносах

Тарифы страховых взносов не изменились и останутся таковыми вплоть до 2020 года. Общая ставка останется на уровне 30%, которая включает:

22% для пенсионного страхования;
5,1% для медицинского страхования;
2,9% для соцстраха.

Но с начала 2018 года при начислении страховых взносов следует пользоваться новыми суммами предельных величин доходов, которые составляют:

815 000 рублей – для взносов на пенсионное страхование;
1 021 000 рублей – для взносов по случаям временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Что касается страховых взносов связанных с несчастными случаями и медицинским страхованием, то для их начисления не предусмотрено предельных величин доходов.

Предпринимателей также ждет изменение сумм уплачиваемых в фонды фиксированных взносов, которые ранее зависели от размера МРОТ. В 2018 году при условии дохода до 300 000 рублей предпринимателям необходимо будет уплатить:

в Пенсионный фонд – 26 545 руб.;
в Фонд медстрахования – 5 840 руб..

Подобные тарифы также касаются деятельности фермерских хозяйств.

Данные в свободном доступе

На официальном сайте ФНС с 1 июля 2018 года планируется запуск нового сервиса, позволяющего проверять контрагентов, «Прозрачный бизнес». Он будет содержать в открытом доступе информацию о компаниях, касающуюся:

среднесписочной численности персонала;
уплаченных сумм сборов и налогов;
доходов и расходов, отраженных в бухгалтерской документации;
задолженностей и недоимки по полученным штрафам и пеням;
использования специальных режимов налогообложения;
правонарушений, касающихся налоговой сферы, и ответственности за них;
участия в консолидированной группе налогоплательщиков.

С начала работы сервиса в него внесут информацию о налоговых правонарушениях, решения по которым вынесены в период 2 июля 2016 – 31 декабря 2017. Чтобы не оказаться в этом списке следует уплатить штрафы и пени до 1 мая 2018 г. Информация, представленная на сервисе «Прозрачный бизнес» будет находиться там как минимум 1 год со дня опубликования.

Каким бы не было решение Правительства касаемо новых изменений в налоговой системе, понятно одно – кошельки граждан обязательно похудеют после реформы. Наполнение казны за счет средств населения приведет к увеличению бедности в стране.

Чтобы налоговая реформа была достаточно успешной следует предварительно определиться с целями развития отдельных отраслей и экономики в целом, и в то же время заняться структурной перестройкой. Только грамотное экономическое управление и соответствующие целям размеры платежей в государственный бюджет позволят сформировать в России налоговую систему, обеспечивающую мощный подъем экономики.

Источник: https://2018god.net/nalogovaya-reforma-s-2018-goda/

Реформа налогообложения в России: чьи кошельки станут тоньше в 2018-2019 годах?

Дек 13, 2016 22:14 Автор: Редактор

Разговоры о налоговой реформе давно стали темой дня. Чего ждать? К чему готовиться? Для бизнесменов и простых людей эти вопросы очень актуальны.

Когда ждать налоговую реформу в России? Какие изменения будут в российском налогообложении? Каковы причины повышения налогов в 2018-2019 годах? Что по этому поводу думают эксперты? Как повлияет рост налогов на уровень жизни россиян? Читайте на crediti-bez-problem.ru

Повышение налоговых ставок ожидается только после проведения очередных выборов президента. Значит до 2018 года можно не волноваться. Нынешний президент держит предвыборное обещание: не увеличивать налоги.

Если произойдет обратное, то только в исключительном случае. Хотя это маловероятно. Накануне новой предвыборной кампании подобный шаг чреват падением рейтинга.

Конечно, правительство не ждет вышеуказанного срока. Уже сейчас идет серьезное рассмотрение нескольких вариантов об изменении налогообложения, естественно, в сторону повышения.

Особое внимание уделяется подоходному налогу и налогу на добавленную стоимость.

По утверждению некоторых источников, в отношении налога на доход есть два предложения:

Основная причина повышения налогов – дефицит средств в бюджете. Сказались последствия санкций и нестабильности на нефтяном рынке. Образовавшиеся прорехи требуют немедленного латания. Сокращение расходов нельзя рассматривать как выход.

Расходная часть принята на три последующих года – более 15, 7 триллионов на год. С учетом запланированной доходной части, прореха в бюджете будет превышать размер целевого дефицита на 55% и более. Такими темпами все резервы исчерпаются.

Минфином предложено несколько вариантов, предполагающих увеличение поступлений в казну.

По мнению министерства, нужно поднять, как минимум на 1% ряд ключевых налоговых ставок:

В этом случае за три года бюджет пополнится дополнительной суммой в 2,5 триллиона рублей. Данное предложение не было принято. Работа над проектом продолжена.

Конечно, трудно прогнозировать каким будет окончательное решение. Есть версии о том, что налоговое бремя для обычных граждан и бизнесменов не увеличится до 2019-го, если будет выработан путь для пополнения бюджета в 2017-ом.

Любое повышение не встречается с радостью. Если какие-то выплаты увеличились, значит, какие-то расходные статьи обязательно уменьшатся.

Мнение экономического эксперта Александры Суслиной

(Пока оценок нет)

Источник: https://crediti-bez-problem.ru/reforma-nalogooblozheniya-v-rossii-chi-koshelki-stanut-tonshe-v-2018-2019-godax.html

Какие налоги повысятся и вводятся в 2018 и 2019 годах | Точка отсчёта

С 2018 года начинается действие норм Закона от 29.07.2017 г. № 214-ФЗ, которым вводится обязательный сбор с лиц, отправившихся на отдых в одну из четырех курортных зон:

Республику Крым;
Алтайский край;
Краснодарский край;
Ставропольский край.

За каждый день пребывания на этих территориях придется заплатить до 50 руб. за одного человека. Это максимальный размер платы на 2018 год, с 2019 года он вырастет до 100 руб. Эксперимент по взиманию налога с туристов начался с 1 мая 2018 года.

Новые налоги в 2018 календарном году в виде «туристического сбора» должны быть уплачены всеми лицами, достигшими совершеннолетия, длительность пребывания которых в объектах размещения на территории указанных курортных зон превышает 24 часа.

Налог на имущество

Для физлиц неприятным сюрпризом стало расширение списка налогооблагаемой недвижимости – налог на имущество с 2018 года будет взиматься с дачных построек.

Он рассчитывается, как произведение кадастровой стоимости (или инвентаризационной стоимости, скорректированной на коэффициент-дефлятор) и ставки налога. Диапазон ставок может колебаться от 0,1% до 2% в зависимости от типа имущества, его общей стоимости и места расположения.

К объектам налогообложения причислены не только жилые дома и крупные строения, но и летние кухни, гаражи, бани, уличные туалеты и беседки с теплицами (подробнее об этом – здесь).

С 2018 года изменился и порядок налогообложения движимого имущества организаций, поставленного на учет, как ОС, с 01.01.2013 г. Льготы по нему теперь регламентируется не федеральным, а региональным законодательством. При отсутствии освобождения от налога максимальная ставка по нему составляет 1,1%.

Налог для самозанятых

Другая законодательная инициатива, пока еще не принятая, призвана легализовать доходы самозанятых лиц, которые оказывают услуги по ведению домашнего хозяйства, репетиторскому обучению и присмотру за детьми, а также по иным видам деятельности, утвержденным субъектами РФ. Для них предлагается ввести две ставки налогообложения:

3% от суммарного дохода за год, если денежные средства были получены от физических лиц;
6% от доходов, которые поступили от юридических лиц.

В 2018 году для самозанятой категории граждан действуют налоговые каникулы, масштабные нововведения для них запланированы на 2019-2020 годы. Перечень налогооблагаемых видов деятельности может быть расширен региональными властями.

Подробнее о перспективах нового налога мы рассказывали здесь.

Новый налог для нефтяников

В нефтяной отрасли новые налоги в 2018 году ввести не успевают, изменения планируются с 2019 года.

В начале апреля 2018 года Госдумой в первом чтении был принят законопроект о начале эксперимента по введению НДД (налога на дополнительный доход) на добычу нефти. Авторство документа принадлежит Минфину и Минэнерго.

Правительством предлагаемые меры были одобрены в ноябре прошлого года. Главная задача нововведения – простимулировать разработку и добычу нефти на зрелых месторождениях. Ставка по НДД будет равна 50%.

Таможенные пошлины

Вводятся в действие изменения по таможенным сборам в отношении товаров, которые приобретаются гражданами РФ в иностранных интернет-магазинах (Решение ЕЭК от 20.12.2017 № 107). Поэтапное снижение беспошлинных лимитов предполагает следующее:

В 2018 году сохраняется норма беспошлинной пересылки товаров для личного пользования из-за рубежа – 1000 евро в месяц и ограничение по весу в 31 кг.
В 2019 году лимиты будут снижены до 500 евро, а предел по весу сохранится в прежнем диапазоне. За несоблюдение норматива придется доплатить 30% от стоимости груза в части превышения его ценой или весом установленного лимита. Минимальный размер пошлины при превышении лимита — не ниже 4 евро за 1 кг (такой же сверхлимитный тариф действует и в 2018 г.).
С 2020 года стоимостная планка будет понижена до 200 евро, а процент пошлины уменьшен до 15%. Минимальная сумма сбора при перелимите будет равна 15% с суммы превышения, но не менее 2 евро за 1 кг.

Акцизы

Также с начала 2018 г. выросли ставки акцизов по автомобилям мощностью от 150 лошадиных сил. Повысятся с июля 2018 г. и акцизы на табачные изделия. В то же время, по акцизам на топливо с 1 июля 2018 г. ожидается снижение, что должно повлиять и на понижение стоимости бензина.

Обсуждаемые нововведения

Нужно упомянуть и такие обсуждаемые новые налоги 2018 года, как налог с продаж, или торговый сбор, который должен платиться с каждой проданной единицы продукции. Эта мера поможет наполнить бюджет, но спровоцирует рост отпускных цен на товары.

Кроме того, обсуждалось и увеличение ставки НДФЛ для физических лиц или введение системы дифференцированных ставок по этому виду налога.

На сегодня известно, что данные инициативы не поддержал Президент РФ Владимир Путин, подчеркнув в ходе «Прямой линии», что налог с продаж может привести к дополнительной нагрузке на экономику и росту инфляции, а прогрессивная шкала НДФЛ – к сокрытию реальных доходов и возврату к выдаче зарплат «в конвертах».

Путин обещал не повышать налоги Напомним, ранее Путин обещал не повышать налоги. Формально его обещание исполнено. Ведь он говорил о ставках федеральных налогов, которые не индексируются.

Это НДФЛ, взносы, НДС и налог на прибыль. Поэтому до 1 января 2019 года федеральные налоги не росли (кроме акцизов). Однако с 1 января 2019 года обещание это истекает.

Далее представляем полный перечень изменений в Налоговом кодексе с 1 января 2019 года.

Повышение налогов на зарплату С 1 января 2019 года вырастет федеральный и региональный МРОТ. Он составит прожиточный минимум за 2 квартал 2018 года. Таковы требования нового закона о МРОТ.

На данный момент прожиточный минимум за этот период Правительство не установило. Поэтому зарплату придется поднять, подробности в статье «Индексация зарплаты: кому и на сколько поднять оклады, чтобы не придрался трудинспектор». А значит, вырастет налоговая нагрузка.

Ведь с зарплаты уплачивается НДФЛ (ставка 13%) и страховые взносы (ставка 30%).

С 1 января 2019 года вырастет на 10-15% предельная база по страховым взносам. Это зарплата за год, с которой платятся взносы в ПФР и ФСС. А значит, и взносов бизнес будет платить больше.

Посмотрите статью «Практические советы, как с нового года применять поправки по взносам и НДФЛ».

Повышение ставки НДФЛ 28 марта в Думу внесен проект закона о повышении ставки НДФЛ и введении прогрессивной шкалы налога.

А уже 2 апреля Комитет Госдумы по бюджету и налогам предложил принять проект к рассмотрению Госдумой. Комитет Госдумы по бюджету и налогам предложил принять законопроект к рассмотрению. А пока направил запросы в Совет Федерации, Президенту, Правительству и заинтересованным ведомствам для подготовки заключения.

В законопроекте предлагается установить пониженную ставку НДФЛ 5% для граждан с доходами менее 100 тыс. рублей в год. Те, кто зарабатывают от 100 тыс. до 3 млн. рублей в год, будут платить налог по ставке 13%. Если работник получает от 3 до 10 млн. в год, ставка составит 18%. А для тех, кто зарабатывает более 10 млн. руб. — 25%.

Сейчас действует единая ставка НДФЛ 13% со всех доходов граждан независимо от уровня их доходов.

Подробнее о ставках вы можете узнать из статьи «Ставки НДФЛ в 2018 году (таблица, изменения)».

Срочно: Работодатели не будут повышать зарплату, чтобы компенсировать рост ставки НДФЛ Таблица ставок НДФЛ по проекту закона Размер дохода физического лица за налоговый период Налоговая ставка до 100 000 рублей 5 процентов от 100 001 рубля до 3 000 000 рублей 5 000 рублей +13 процентов с суммы, превышающей 100 000 рублей от 3 000 001 рубля до 10 000 000 рублей 382 000 рублей + 18 процентов с суммы, превышающей 3 000 000 рублей Свыше 10 000 001 рубля 1 642 000 рублей + 25 процентов с суммы, превышающей 10 000 000 рублей

На сегодняшний день известно, что Медведев объявил перед вступлением в должность, что повышать НДФЛ не будет. Снижение ставки взносов Ставка пенсионных взносов будет зафиксирована на уровне 22%.

Об этом сообщил министр финансов Антон Силуанов на пресс-конференции по итогам заседания Правительства, на котором было объявлено о повышении ставки НДС до 20% и повышении пенсионного возраста.

«Правительство РФ предлагает на бессрочной основе зафиксировать тариф страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в размере 22% с предельной величины базы для обложения взносами и 10% сверх предельной величины», — сказал Силуанов.

Силуанов напомнил, что сейчас тариф пенсионных взносов по НК РФ составляет 26%, однако на льготный период до 2020 года ставка снижена до 22%. Эта ставка будет сохранена и после 2020 года, сообщил министр.

Повышение ставки НДС Уже точно известно, что с 1 января 2019 года ставка НДС вырастет 18 до 20%. Льготная ставка на детские и социально значимые товары останется на уровне 10%. См. перечень социально значимых товаров. Анонсированное повышение НДС с 18 до 20% не затронет малый бизнес.

Это связано с тем, что малый бизнес на УСН, ЕНВД и патенте не платит НДС. Такое освобождение прописано в Налоговом кодексе. Статья 346.

11 НК РФ, пункт 2 Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций…, налога на имущество организаций.

Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса. Только в 4 случаях малый бизнес должен платить НДС в 2019 году Бизнес, который работает сейчас на общей системе, задумывается о переходе на упрощенку с 2019 года. Сделать это можно при численности работников до 100 человек и доходах за 9 месяцев 2018 года не более 112 млн. руб.

У упрощенцев, помимо льготы по НДС, есть еще ряд преимуществ. Например, периодические журналы стоят меньше. А сегодня наш журнал «Упрощенка» дарит 4 месяца за подписку на 6 месяцев.

Платите за полгода, а читайте 10 месяцев! Во втором полугодии 2018 года мы будет писать статьи про переход на УСН, объяснять нюансы предстоящих реформ. А в начале 2019 года поможет сдать все отчеты.

Перевести учет на электронные рельсы позволит наша программа «Упрощенка 24/7», год работы в которой открыт бесплатно. Счет на 6 мес. + 4 мес. в подарок → Оплатить картой → Быстрая подписка по телефону 8 800 550 15 57.

Рост акцизов в 2019 году С 1 января 2019 года вырастут акцизы на подакцизные товары на 10%. Особенно существенно вырастут акцизы на алкоголь и сигареты. Но самое чувствительное повышение касается ставок на топливо, ведь почти весь бизнес связан с перевозками. И чем выше ставка акцизов, тем выше конечные цены.

Напомним, в 2018 году наблюдается резкий рост цен на бензин. Поэтому Правительство решило откатить запланированное повышение акцизов, которое было намечено на 1 июля 2018 года (акцизы повышаются дважды в год).

Именно поэтому скорее всего с 1 января 2019 года также будет корректировка НК РФ в части акцизов на топливо, но уже в большую сторону, чтобы отыграть потери. Напомним, что ставки акцизов установлены в НК РФ до 2020 года включительно с повышением.

И власти их будут еще корректировать. Рост налоговой нагрузки на упрощенцев Госдума полностью поменяла список видов деятельности для льготной ставки взносов 20% и привела его в соответствии с новым ОКВЭД-2. Поэтому кто-то может льготу потерять, а кто-то приобрести.

Эти изменения вступили в силу с 2018 года, но возможно, с 2019 года упрощенцев также ждут изменения в этой части.

Отмена налога на имущество в 2019 году

С 1 января 2018 года власти России ввели налог на движимое имущество. Платить налог должны организации по ставке 1,1%. Теперь же власит решили полностью отменить налог на движимое имущество. Об этом стало известно по итогам заседания Правительства РФ. Изменения вступят в силу с 1 января 2019 года.

«Предлагается отменить сложный для бизнеса и дестимулирующий инвестиции налог на движимое имущество. Надеемся на принятие их (налоговых решений) парламентом в весеннюю сессию»,— сообщил министр финансов Антон Силуанов. Бизнес, который работает сейчас на общей системе, задумывается о переходе на упрощенку с 2019 года.

Сделать это можно при численности работников до 100 человек и доходах за 9 месяцев 2018 года не более 112 млн. руб.

Рост ЕНВД с 2019 года

С 1 января 2018 года на 4 процента повышен ставка ЕНВД. Налог повышен приказом Минэконоразвития от 30.10.2017 № 579. Это было первое повышение за три года. В расчете налога участвует коэффициент инфляции под названием К1. В 2014-2016 годах этот коэффициент не поднимали. Он составлял 1,798. И вот впервые за три года власти повысили К1 — в 2018 году он составил 1,868.

Зная это нетрудно посчитать, что с 2018 года вмененщики будут платить ЕНВД почти на 4% больше, чем в 2017 году. Такое же приблизительно повышение ожидается и в 2019 году для ЕНВД. Повышение налогов для ИП С 1 января 2019 года взносы ИП за себя увеличатся. Взносы в ПФР составят 29 354 рублей, а в ФФОМС — 6 884 рублей (ст. 430 НК РФ). Также останется платеж 1% с доходов.

В 2018 году фиксированные платежи составляют: в ПФР — 26 545 руб., ФФОМС –— 5840 руб. Если доход превышает 300 000 руб., предприниматель уплачивает страховые взносы в размере 1% от суммы превышения.

Напомним, за последние два года налоговая нагрузка на бизнес росла так. Введены дорожный сбор, торговый сбор, экосбор, повышены акцизы, с 1 мая введен курортный сбор. Для бизнеса введен налог на движимое имущество.

Взносы переданы в ФНС, и за счет более жесткого администрирования сборы взносов увеличены.

Feed enhanced by Better Feed from Ozh

Сообщение Какие налоги повысятся и вводятся в 2018 и 2019 годах появились сначала на Я в курсе.

Источник: https://skolkozarabativaet.ru/novost-dnya/kakie-nalogi-povysyatsya-i-vvodyatsya-v-2018-i-2019-godah/

Налоговая Реформа 2018 года

Налоговая Реформа 2018 года. Налоговая реформа ждет своей очереди и своих изменений.

Но здесь ясно одно, то что кардинальные изменения не будут проводиться до тех пор пока не пройдут Президентские выборы.

Чиновники говорят, что основной смысл новой реформы особо ничем не отличается и направлен на пополнение государственной казны. Кроме того изменение реформы даст возможно развитию всем видам бизнеса.

https://www.youtube.com/watch?v=IC7ThmPtDug

Нынешний Президент поднял вопрос о том, что обсуждение реформы должно произойти в ближайшее время. Модернизация реформы и ее действие планируется продлить на 6 лет, т.е. когда новый Президент примет бразды правления.

Население было уведомлено правительством о тех основных вопросах, которые будут подниматься при рассмотрении:

Увеличение уплаты налоговой ставки;
Увеличение и уплата обязательных страховых взносов;
Реструктуризация налоговой системы и существенные изменения в основной работе.

Чиновниками был выставлен законопроект, суть которого заключается в сравнении НДС и страховых взносов. Налоговая Реформа 2018 года гласит, что на данный момент НДС составляет 13 % и его планируют увеличить до 22 %, а вот страховые взносы, которые составляют 30 % снизить до 22 %.

Чиновники считают, что такой ход развития событий позволит более свободно вздохнуть владельцам предприятий. Но на практике все иначе.

Возможно легче может стать владельцам среднего и крупного бизнеса, а вот для владельцев малого бизнеса изменения особо заметными не будут, по причине того, что у них на заработную плату уходит меньше средств.

А вот за НДС Налоговая Реформа 2018 года устанавливает, что расплачиваться будет потребитель, что повлечет за собой увеличение стоимости продукции и потребительской корзины. Поэтому в данному случае больше всего снова будут страдать потребители.

Выиграть в данном случае смогут только строительные и производственные компании. Снижение уплаты страховых платежей приведет к привлечению меньшего количества неоформленной и должным образом не зарегистрированной рабочей силы, такой как гастарбайтеры.

Даже несмотря на то, что пересмотр реформы постоянно откладывается люди неоднократно сталкивались с увеличением коэффициентов и возникновением новых сборов. Ярким примером может считаться кадастровая стоимость на объекты. Маленькая квартира может стоить гораздо дороже новостройки.

Кроме того, все чаще появляется слух о введении налогов на пенсию, которых до этих пор не существовало. Это связано с переводом пенсионеров на современные банковские карты «Мир».

Условием данной карты является ежегодное содержание карты, которое состоит из 750 рублей. Таким образом казна государства пополнится благодаря пенсионерам. Данные изменения будут вводиться добровольно-принудительно.

Пенсионер, который откажется от данного условия должен будет получать пенсию в кассах, что является довольно неудобным мероприятием.

Кроме того, Налоговая Реформа 2018 года задела туристический бизнес и отдых. Планируется введение налога на отдых. Планируемый сбор для начала составляет 100 рублей в сутки и распространяется на курортные районы, такие как Краснодарский Край, Кавказ. Вырученные средства планируется пустить на развитие туристической отросли.

Одним словом Новый закон 2018 года ничего положительного не несет, и говорит о том что не богатый потребитель обеднеет еще больше. Все траты придутся именно на него.

Как сообщили в новостях оплата налога должна происходить до начала декабря. В декабре должны быть уплачены все виды налогов. Очень часто горожане жалуются на значительное увеличение налога.

В скором времени хотят провести оплату всех налоговых счетов через интернет-ресурс, чем облегчить жизнь горожанам и им не нужно будет выстаивать огромные очереди.

Для этого налогоплательщик должен зарегистрироваться на сайте и в личном кабинете внести данные. Но для проведения этих действий и мероприятий требуется дополнительное внесение денежных средств.

Поэтому если человеку не приходит уведомление об оплате , он должен обратиться в налоговую службу или обратиться через личный кабинет.

На опыте специалисты рассказали, что данная программа помогла в наведении порядка и всем удалось нормализовать работу.

Информацию о действующих налоговых объектах можно узнать на официальном сайте. Если собственники сделали нелегальные пристройки, то для них налоговая ставка будет повышенной.

В этой статье вы узнали, о Налоговой Реформе 2018 года. Если у вас возникли вопросы и проблемы, требующие участие юристов, то вы можете обратиться за помощью к специалистам информационно-правового портала «Шерлок». Просто оставьте на нашем сайте заявку, и наши юристы вам перезвонят.

Источник: https://www.cherlock.ru/articles/nalogovaya-reforma-2018-goda

Налоговая реформа с 2018 года: варианты и основные плюсы

Многие наверно слышали, что налоговая реформа, как и масштабная пенсионная реформа, запланированы на предстоящий 2018 год. Но пока с уверенность можно сказать только о том, что до момента проведения выборов кардинальных изменений точно не нужно ждать.

Связанно это в первую очередь с тем, что может быть потерян рейтинг некоторых из чиновников. И как говорят представители власти, сама реформа поможет наполнить бюджет страны и позволит бизнесу развиваться быстрее с меньшими материальными затратами. Налоги для предприятий планируется минимизировать до возможного уровня.

По словам президента РФ, реформа начнет действовать в 2019 году, а протяженность ее составит тот же период, что и срок управления выбранного президента, то есть на протяжении всех шести лет. Подробные обсуждения налоговых нововведений ведутся в 2017, в 2018 нововведения будут уже приняты.

Довольно давно были заданы вопросы о том, что же нового должно быть принято в налоговой системе. И, скорее всего, реверсирование будет таковым:

Общая налоговая ставка будет повышена.
Обязательные страховые взносы станут выше.
Система и структура работы налоговой инспекции подвергнется изменениям.

По некоторым данным, уже представлено несколько новых принципов реформы, но аппарат управления пока не принял финального решения и ни одна из задумок не утверждена.

Варианты реформы

В 2017 году, весной, говорили об одном из вариантов, который назвали 22/22. Суть стратегии заключена в уравнивании налогов и страховых взносов с добавленной стоимостью. То есть на данный момент страховые взносы определены в 30%, то ставка будет понижена до 22%, но добавленная стоимость на 2017 год 13%, соответственно ее поднимут до 22%.

Чиновники уверенны, что данный вариант поможет развитию предприятий. Но мнения экспертов говорит о том, что пользу такого варианта ощутят только владельцы крупных организаций и среднего сегмента.

Для частных предпринимателей такой ход не принесет большой финансовой выгоды. Связанно это с тем, что в малом бизнесе довольно маленькая часть приходится на заработную плату. Да и род деятельности сильно влияет на развитие.

Сфера IT достаточно затратна в плане заработной платы, а вот допустим сельское хозяйство значительно меньше.

По итогу, скорее всего, от реформы пострадают потребители. Потому что увеличенное до 22% НДС будет на «кошельках» покупателей. А предприятия, для компенсации расходов и получения прибыли поднимут стоимость на услуги и товары.

Люди высказали мнения о том, что такие изменения принесут пользу для компаний-экспортеров. Вроде такие сниженные страховые взносы будут покрывать пошлину на таможне. Но сами пошлины отменять не будут, поэтому и выгоды большой ждать не стоит.

Большую пользу можно увидеть для строительного бизнеса, строительных компаний и жилищно-коммунальных предприятий. За счет того, что страховые взносы станут меньше и услуги эмигрантов будут уже не настолько актуальны. Их рабочая сила востребована не только по причине небольших затрат, но и тем, что страховые взносы платить не будет необходимости.

Многие промышленники все же просят власть пересмотреть полностью или частично данную реформу. Требуют оставить прежнюю добавленную стоимость хотя бы для некоторых категорий товаров. Сейчас обсуждения приостановлены, чиновники не утвердили окончательного варианта. Поэтом еще можно надеяться, что налоговая ноша не окажется заботой одних лишь потребителей.

Хотя окончательное принятие налоговой реформы и назначено на 2018 год и до этого времени официальных повышений быть не должно, но все же с повышением коэффициентов и новыми сборами население столкнулось уже сейчас. Наглядным примером может служить налог на недвижимость.

При расчете налога используется кадастровая стоимость, она достаточно близка к рыночной стоимости, а не инвентаризационная. Соответственно налог стал выше.

Но это достаточно несправедливо, в некоторых случаях, потому что при вычислении кадастровой стоимости берется в расчет не только площадь и технические параметры, а еще и расположение.

Поэтому маленькая квартирка в центре обойдется дороже, чем большие квадраты в новостройке, но на окраине.

Налог на Пенсии

В интернете разгорелись споры и о том, что в предстоящем году будет введен налог на пенсии, пенсионные выплаты. И действительно, центральный банк задумал ввести налог на выплаты пенсионерам. Это будет происходить по средствам карты «Мир».

В период 2017 года, действующие на данный момент карточки пенсионеров, будут заменены на карты «Мир» и за обслуживание такой карты будет списываться 750 рублей в год. На первый взгляд, это не так уж и много, но по предварительным подсчетам в общей сложности пенсионеры будут платить в бюджет по 32 миллиарда ежегодно.

От этого можно будет отказаться, но в таком случае придется получать пенсию через кассы. А это окажется совсем не удобным для большого количества россиян.

Еще в 2016 году чиновники из Еврейской автономной республики высказались о том, что можно было бы исключить взымаемый налог на опекунские средства. Опекунские это социальные выплаты, которые выплачиваются гражданам (опекунам) на основании договора о попечительстве. О судьбе этого сбора на 2018 год пока ничего не понятно.

Выводы

Подводя итоги можно понять одно. Какими бы небыли нововведения в налоговую реформу, кошельки простых граждан будут опустошаться на н-ую сумму.

За счет того, что государственная казна будет пополнена за счет многих действий, бедность в стране может заметно увеличится.

Топ-5 статей сайта

Источник: https://pensiolog.ru/gramota/nalogovaya-reforma-2018/

Правительство готовит самую масштабную за последние годы налоговую реформу

МОСКВА, 14 июня. /ТАСС/. Правительство готовится к самой масштабной за последние годы налоговой реформе, которая предусматривает отмену и упрощение «сложных» налогов и параллельный перенос налоговой нагрузки на более простые и понятные косвенные налоги.

«Налоговые меры, которые мы собираемся принять, позволят, во-первых, обеспечить выполнение майского указа президента по достижению целей развития и, во-вторых, поддержать экономический рост, будут стимулировать технологическое обновление, развитие малого бизнеса, индивидуального предпринимательства», — заявил на заседании 14 июня премьер-министр Дмитрий Медведев. Он настоял на скорейшем внесении соответствующих законопроектов в Госдуму.

Самыми значимыми переменами в налоговой сфере станут повышение ставки НДС на 2 процентных пункта — до 20%, налоговый маневр в «нефтянке», отмена налога на движимое имущество и налогового режима для консолидированной группы налогоплательщиков, заморозка на уровне 30% все страховых взносов.

«Готовящийся налоговый пакет правительства предусматривает набор решений по компенсации эффекта от повышения НДС и снижению налоговой нагрузки», — рассказал о компенсационных мерах первый вице-премьер — министр финансов Антон Силуанов.

Эксперты опасаются инфляционных скачков и следующего за ними поднятия ключевой ставки ЦБ из-за повышения НДС. Однако представители власти уверены, негативное влияние изменений не будет существенным.

А вот позитивные изменения, такие как снижение налоговой и административной нагрузки на малый бизнес, отмену механизма КГН будут существенными.

При этом власти обещали, что после реализации реформы с 2019 года налоговая система шесть лет не будет меняться.

Рост НДС и инфляция

«Будет изменена ставка налога на добавленную стоимость. Сейчас базовая ставка НДС — 18%. Предлагается сделать ее 20%. Чтобы эта нагрузка не падала на людей, все льготы по налогу на добавленную стоимость на основные социально значимые товары, на основные услуги будут сохранены», — заявил Медведев.

В частности, речь идет о пониженных ставках налога в отношении продовольствия, детских товаров, медицинских товаров и нулевые ставки на внутренние межрегиональные воздушные перевозки.

«Повышение НДС — наименее рискованный вариант с точки зрения роста фискальной нагрузки и негативных последствий для бизнеса и населения.

Конечно, будет некоторый всплеск инфляции, но хотелось бы, чтобы правительство и ЦБ удержали ключевую ставку, поскольку от этого зависит ставка для заемщиков.

Очень важно удержать инфляцию на уровне не больше 4%», — сказал Шохин ТАСС, комментируя одобренные в четверг кабмином налоговые реформы.

Помощник президента РФ Андрей Белоусов, как и министр финансов, уверен, что ЦБ не придется повышать ключевую ставку в новых условиях, инфляция удержится около целевого показателя.

С критикой роста НДС выступил бизнес-омбудсмен Борис Титов. По его словам, такое увеличение ставки налога несет риски в первую очередь для перерабатывающей промышленности.

«Существует простая цепочка причин и следствий: инвестиции — расширение производства — новые рабочие места — хорошие зарплаты.

Но в современной России невыгодно производить: общие издержки компаний растут, рентабельность падает», — отметил он.

Нефтяные маневры

В пакет налоговых законов войдет и маневр в нефтегазовой отрасли. Речь идет об отказе от экспортной пошлины на нефть и нефтепродукты и о параллельном повышении налога на добычу полезных ископаемых, нефти и газового конденсата. Маневр будет осуществляться в течение шести лет с 2019 года.

«Проводя налоговый маневр, мы, конечно, не можем не учитывать рисков повышения внутренних цен на бензин и дизельное топливо. Выводы из ситуации с ростом цен на топливо сделаны. Чтобы не допустить этого в будущем, предлагается ряд серьезных новаций и соответствующих механизмов», — подчеркнул Медведев.

С 1 июня снижены акцизы на бензин и дизельное топливо. А для того, чтобы компенсировать регионам выпадающие доходы, изменится структуру распределения акцизов между федеральным и региональными бюджетами. Та часть этих поступлений, которая пойдет в региональные дорожные фонды, вырастет, но уменьшится часть, которая раньше шла в федеральный бюджет.

Основные параметры налогового маневра в нефтяной отрасли будут сформированы на следующей неделе, сообщил журналистам директор департамента налоговой и таможенной политики Минфина РФ Алексей Сазанов.

Перемены во благо

Кроме крупных изменений, правительство предусмотрело ряд мер, которые должны упростить налоговую систему и улучшить администрирование налогов. Так, предлагается обеспечить ускорение возмещения НДС экспортерам путем снижения пороговых значений сумм уплаченных предприятием за три года налогов, что дает право на ускорение возмещения НДС с 7 до 2 млрд рублей.

Предусматривается снижение нагрузки на плательщиков НДС за счет сокращения сроков проведения камеральных проверок при возмещении НДС. Так же кабмин намерен отменить сложный для бизнеса и дестимулирующий инвестиции налог на движимое имущество.

«Мы будем и дальше снижать административную нагрузку на предпринимателей, в том числе на малых предпринимателей. Решение о создании условий по улучшению администрирования и снижении административной нагрузки позволит нам снизить налоговую нагрузку и административную нагрузку на самозанятых, индивидуальных предпринимателей», — сказал Силуанов.

Бесповоротный отказ от КГН

Еще одна мера, которая должна упростить работу бизнеса, это отмена контроля за трансфертными ценами внутри страны. Контроль за трансфертным образованием был введен в РФ в 2012 году.

Тогда ФНС поручили контролировать цены сделок между компаниями внутри холдингов, которые могли существенно отличаться от рыночных цен.

Такие перемены должны существенно снизить административную нагрузку на бизнес и сократить отчетность в Федеральную налоговую службу, уверены эксперты.

В связи с этим кабмин решил отказаться с 2023 года от налогового режима консолидированных групп налогоплательщиков (КГН), используемых российскими холдингами.

КГН является добровольным объединением организаций, которое создается для уплаты налога на прибыль с совокупного финансового результата всей группы.

В настоящее время в России зарегистрировано более 15 консолидированных групп налогоплательщиков, в их числе такие крупнейшие российские компании, как «Роснефть», «Северсталь», «Газпром», «Лукойл», «Новатэк» и «Мечел».

«Принимая это решение заранее, мы должны сделать так, чтобы и у налогоплательщиков, и у региональных властей было время подготовиться к изменению налоговых правил в части консолидированных групп налогоплательщиков», — отметил Медведев.

В 2014 году, когда вводился институт КГН, некоторые губернаторы обратили внимание правительства на то, что из-за введения КГН поступления в региональные бюджеты от налога на прибыль снизились, и предложили отменить такую схему налогообложения.

Тогда с региональными руководителями не согласился Минфин, по расчетам которого от введения механизма консолидированной группы налогоплательщиков выиграли 53 региона, а более половины потерь пришлось на Москву и Ханты-Мансийский автономный округ. Тем не менее было принято решение ввести мораторий на создание новых КГН до 1 января 2016 года, потом мораторий был продлен до 2018 года.

22% по пенсионным взносам навсегда

Еще одним важным решением, которое давно ждал бизнес, стала фиксация на нынешнем уровне страховых взносов.

Сейчас общая ставка страховых взносов для работодателей составляет 30% (из которых 22% направляются в ПФР, 2,9% и 5,1% — в ФСС и ФОМС).

Ставка в 30% является льготной, и по идее с 2021 года она прекращает действовать, нагрузка вырастает до 34%. Впрочем, Силуанов дал понять, что льгота, скорее всего, будет продлена.

«Правительство также предлагает на бессрочной основе зафиксировать тариф страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в размере 22% с предельной величиной базы для обложения взносами и 10% сверх предельной величины», — пояснил Силуанов.

Ранее неоднократно звучали призывы вернуться от системы страховых взносов к единому социальному налогу, однако кабмин дал понять, что пока не отказывается от страховой системы.

До 2010 года сбором единого социального налога (ЕСН) занималась Федеральная налоговая служба (ФНС) совместно с Пенсионным фондом России (ПФР), но после его замены на страховые взносы эти полномочия перешли к ПФР (также собирает взносы на медицинское страхование) и Фонду социального страхования. С 1 января 2017 года администрирование страховых взносов на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование перешло к Федеральной налоговой службе. Именно тогда и возобновились разговоры о возврате к ЕСН.

Источник: https://tass.ru/ekonomika/5293227

Чего ждать от налоговой реформы 2018?

Уже сейчас специалистами высказываются предположения о том, что принесет налоговая реформа с 2018 года. В. В. Путин рассказал, что с 2017 года стартует планирование изменений в налоговой системе, а окончательное их рассмотрение и принятие переносятся на 2018 год. Действовать же новое законодательство будет в течение как минимум 6 лет, начиная с 2019 года.

Что запланировано

повышение обязательных страховых взносов в ФОМС;
возрастание общей налоговой ставки;
пересмотр и систематизация налоговых льгот.

Точный план, по которому будут действовать чиновники, пока неизвестен. В целом предусматривается повышение налоговых нагрузок вместе с обновлением и расширением уже существующих льгот.

Изменения в системе налогов

Во-первых, контроль уплаты взносов по страхованию ляжет на плечи налоговых инспекций (ранее за это отвечал внебюджетные фонды от медицинских, социальных и пенсионных учреждений).

Переход полномочий по администрированию взносов от населения к ФНС означает то, что в первую очередь будут рассмотрены дела должников, чтобы в начале реформирования избавиться от имеющихся недоимок.

Повышенные пени на недоимку будут начисляться уже с октября этого года.

Чтобы избежать утери и искажения данных о плательщиках, гражданам рекомендуется самостоятельно свериться с документами, которые перешли в ведомость ФНС.

Во-вторых, более строгий контроль ждет и сотрудников организаций, которые формируют отчеты по страховым взносам. Законом установлен четкий срок правки документов: если в каком-либо отчете была допущена ошибка, она должна быть устранена в течение 5 рабочих дней.

В-третьих, изменились требования к доходам, относительно которых может быть применена упрощенная система налогообложения. Максимальный порог валового дохода увеличивается до 150 млн. российских рублей. Таким образом, большее число ИП сможет подать заявки на переход к упрощенному налогообложению.

Возможные последствия повышения налогов

По мнениям экспертов, повышение ставки НДС негативно скажется на предпринимателях, чей бизнес еще не способен контролировать расходы так, чтобы их часть легла на плечи потребителей товаров или услуг. Единственный способ избежать лишних трат для юридических лиц – снизить заработные платы работникам. Потребителям же придется в очередной раз урегулировать и сократить траты.

Обыватели также недовольны новым повышением налогов: за этот и прошедший год правительство выполнило обещание по неповышению ставок лишь косвенно.

По документам ставки остаются на прежнем уровне, но чиновники находят дополнительные способы «незаметно» повысить сборы, увеличивая некоторые коэффициентов в расчетных формулах.

Так сохраняется видимость постоянства в системе выплат, но на деле налоговое бремя только увеличивается.

В дополнение к системе налогообложения вводятся сторонние сборы, которые также «облегчают» кошельки граждан. В частности, это новые сборы для грузовых транспортных средств, торговый сбор в Москве, повышение взносов по страховкам для юридических лиц и т. д.

Перенастройка налоговой системы в 2018-2019 годах

Новые законы будут на руку тем слоям населения, которые перешагнули определенный порог по доходам и считаются наиболее высокооплачиваемыми.

К ним относятся, в частности, владельцы крупного и среднего бизнеса, для которых будет снижена ставка налогообложения. Для того, чтобы компенсировать недостаток средств, которые шли от ИП к государству, повысятся ставки НДС для физических лиц.

Так планируется поддержать развитие бизнеса, которое, по прогнозам, должно привести к улучшению ситуации в экономике.

Правительство предусматривает вероятность ухудшения условий жизни для беднейших слоев населения, чьи доходы не превышают установленный бюджет прожиточного минимума.

Поэтому повышение ставки НДС будет актуально только для средних слоев населения, которые и будут вносить основной вклад в экономику страны.

В противовес этому предложению рассматривается вариант, когда выплата недоимок от бедных перейдет к тем, кто имеет наибольшие доходы.

На практике пока еще не был выбран ни один из названных вариантов развития событий – все они находятся на стадии рассмотрения и обсуждения.

Статьи на тему:

Изменения для ИП в 2018 году

Вырастет ли зарплата бюджетников в 2018 году?

Прогноз инфляции в 2018 году

Источник: https://v-2018.com/chego-zhdat-ot-nalogovoj-reformy-2018/