Персональное мыло больше не положено — все о налогах

Список, за что можно получить налоговый вычет

На сегодняшний день Налоговым Законодательством предусмотрено много вариантов, за что можно получить налоговый вычет. Для оформления возврата налога не нужно иметь особого багажа юридических знаний, процедура несложная. И все же, ознакомьтесь с этим разделом, вдруг и вы вправе получить дополнительный доход от государства.

Откуда берется налоговый вычет

Пожалуй, сложно встретить в нашей стране человека старше 18 лет, который незнаком с аббревиатурой НДФЛ. Налог на доходы физических лиц или подоходный налог затрагивает всех официально работающих граждан.

Согласно Налоговому кодексу РФ абсолютное большинство доходов в нашей стране облагается по ставке 13%. Кроме заработной платы, это касается:

• доходов от частного преподавания или другого вида консультаций;
• доходов от сдачи имущества или транспортного средства в аренду;
• доходов от продажи имущества, которое принадлежало указанному собственнику менее 3 лет (до 2016 года) или 5 лет (после 2016 года) и др.

Есть и другие виды доходов, как, например, выигрыш в рекламной кампании. Они могут облагаться налогом до 35%, и возврат с этих сумм законом не предусмотрен.

Необходимо иметь в виду, что даже если у вас имеются другие заработки с особой налоговой базой, вычет предоставляется только по поступлениям, облагаемым ставкой 13%.

Что такое налоговый вычет

По определению, налоговый вычет – это сумма, с которой не будет уплачен налог 13%. Давайте рассмотрим несколько вариантов, как это может осуществляться практически.

Уменьшение налоговой базы

Например, ваша зарплата составляет 25 000 руб. Каждый месяц вам предоставляется вычет 1 000 рублей. На практике это означает, что НДФЛ 13% будет вычитаться не из всей зарплаты в 25 000 руб., а из суммы, уменьшенной на вычет, то есть с 24 000 рублей.

Возврат за год

Мы рассмотрели ситуацию, когда вычет предоставляется ежемесячно. В ряде случаев налоговая инспекция применяет механизм, когда за отчетный период берется год.

То есть вы в течение года получаете зарплату и выплачиваете 13% НДФЛ – все, как обычно.

По истечении года вы подаете в налоговую документы, подтверждающие ваши доходы, право на вычет и уплаченные налоги, и вам разом возвращается сумма, которую вы переплатили государству.

Возврат помесячно

Возможен вариант, когда нет необходимости дожидаться окончания года, чтобы воспользоваться налоговой льготой. Деньги можно возвращать ежемесячно у работодателя.

Для этого также необходимо подать документы в налоговую и получить подтверждение своего права на налоговый вычет. После этого бухгалтерия предприятия перестанет на определенный период удерживать НДФЛ.

И таким образом реализуется Ваше право на вычет.

Существует 5 видов налогового вычета:

• стандартный;
• социальный;
• имущественный;
• профессиональный;
• связанные с убытками по операциям с ценными бумагами.

Мы рассмотрим первые четыре самые распространенные виды налоговых вычетов.

Стандартный налоговый вычет

Этот налоговый вычет отличается фиксированной суммой, независимо от вашего дохода, и предоставляется ежемесячно. Возможны 2 ситуации предоставления этого вида вычета:

Наличие детей на попечении

На первого и второго ребенка родителям или опекунам предоставляется вычет в размере 1 400 р., на третьего и остальных детей – 3 000 р. Вычеты предоставляются, пока ребенку не исполнится 18 лет, а если последний будет учиться в ВУЗе на очной форме – срок продлится до 24 лет.

Если на попечении есть ребенок-инвалид, то здесь суммы льгот больше. С 2016 года они установлены в размере 12 000 руб. для родителей и 6 000 рублей для опекунов или приемных родителей.

Предоставление льготы закончится, когда ваш суммарный доход с начала года достигнет 280 000 р., (после 2016 года — 350 000 рублей). А  в новом отчетном периоде выплаты продолжатся.

Наличие одной из льготных категорий

Сюда относятся «чернобыльцы», инвалиды Великой Отечественной войны, военнослужащие, ставшие инвалидами на службе. Они имеют право на вычет в размере 3 000 руб.

Герои России и СССР, участники ВОВ, бывшие узники концлагерей, инвалиды с детства, «афганцы» – стандартный вычет 500 р. Полный список категорий находится в статье 218 Налогового кодекса.

Социальный налоговый вычет

Предоставления социального вычета возможно в следующих случаях:

• расходы на образование собственное или детей;
• расходы на лечение, свое или близких родственников;
• благотворительность;
• отчисления в счет будущей пенсии.

«Потолок» на социальный вычет суммарно за лечение и образование составляет 120 000 рублей. Исключение составляет дорогостоящее лечение, от которого вычет предоставляется на полную сумму.

https://www.youtube.com/watch?v=IC7ThmPtDug

Еще Васечкину важно знать, что срок действия этого вычета ограничен. Документы подаются в году, следующим за тем, в котором были расходы. То есть, если оплата производилась в 2015 году, то и декларацию 3-НДФЛ следует оформлять именно за этот отчетный период.

Не нужно откладывать составление отчетности, так как вернуть налог возможно лишь за 3 предыдущих года. Например, в 2016 году принимаются декларации за 2015, 2014 и 2013 года. Если обучение или лечение было ранее, то оформить возврат невозможно.

Если выплаченный за год НДФЛ не позволяет получить вычет целиком, остаток сгорает.

Подробнее о том, какие бывают ситуации и как выгоднее распределять оплату, читайте в статье «Как получить налоговый вычет 13% за учебу».

Имущественный налоговый вычет

С 2001 года счастливые новоселы могут воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть часть затраченных средств. Возврату подлежат те же 13% от суммы покупки без учета материнского капитала и других пособий.

Имущественный вычет предоставляется, если произошла:

• покупка готовой квартиры (дома, комнаты) или участка под строительство;
• покупка собственности в ипотеку;
• строительство жилья.

Закон подразумевает ограничения максимальной суммы выплаты для всех, кто решил воспользоваться этой возможностью.

Во-первых, сумма, от которой возвращается НДФЛ, не может превышать 2 000 000 р.

Что интересно во втором случае, по изменениям в законодательстве 2014 года, если наш Васечкин соберется приобретать вторую жилплощадь, у него остается право на возврат вычета на неиспользованные 1,5 млн рублей. Но это в том случае, если первый объект недвижимости был куплен после 1 января 2014 года. Подробнее читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры»

Во-вторых, ограничена максимальная сумма, которую владелец получит за один год. Она не должна превышать размер подоходного налога, заплаченного собственником в бюджет за этот период.

О том, как это можно рассчитать, смотрите статью: «Вычет по предыдущим годам декларации и сумма, перешедшая с предыдущего года».

Во всем остальном гражданину РФ, имеющему доход, облагаемый НДФЛ и не являющемуся индивидуальным предпринимателем со специальными налоговыми ставками, предоставляется право на оформление имущественного вычета.

Профессиональный налоговый вычет

Эта категория вычета касается:

• индивидуальных предпринимателей (доходы которых облагаются ставкой 13%!);
• адвокатов и преподавателей, занимающихся частной практикой;
• авторов, получающих вознаграждения за свои произведения;
• лиц, оказывающих услуги по договору подряда.

Профессиональный вычет предоставляется за отчетный период, равный году.

Интересная особенность этого вычета касается предпринимателей. Вернемся к Васечкину, который уже приобрел статус ИП. Для него налоговый вычет будет рассчитываться от расходов на бизнес – закупка материалов, зарплата подчиненным и т. д.

В случае если Василий сможет обосновать расходы документами – он получит вычет на всю сумму расходов. А вот если необходимых чеков у него нет, Василий может воспользоваться правом на вычет в размере 20% от своего дохода.

Для возврата подоходного налога за произведения искусств тоже есть фиксированная норма в случае, если расходы автор подтвердить не может. Такая норма составляет от 20 до 40%. Например, если наш Василий напишет книгу и получит как автор 40 000 р.

, он может претендовать на вычет в размере 20% от этой суммы, не выдумывая никаких расходов на создание шедевра.

Можно ли получить налоговый вычет

Не только можно, но и нужно. Ведь сделать это совсем не сложно!

Итак, налоговый вычет – это право в ряде ситуаций получить выплаченный ранее НДФЛ. Налогоплательщики возвращают часть средств, потраченных на различные цели, или получают дополнительную прибавку к доходам. Такая возможность не требует каких-то вложений, значит, нет никаких причин ее упускать.

Источник: https://nalog-prosto.ru/za-chto-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet/

Афоризмы и цитаты о налогах

>> Все темы цитат >> Бюджет

В этом мире неизбежны только смерть и налоги. Разница лишь в том, что смерть не становится хуже всякий раз, когда заседает конгресс. Спарк Мацунага (1916–1990),

американский политик

Отдавайте кесарю кесарево.
Евангелие от Матфея, 22, 21

Дорога цивилизации вымощена квитанциями об уплате налогов.

Нет ни одного налога, который не вел бы к сокращению накопления. Любой налог неизбежно бьет по капиталу или доходу. Давид Рикардо (1772–1823),

британский экономист

Налогообложение в любой его форме – всего лишь выбор одного из зол.
Давид Рикардо

Хороших налогов не бывает. Уинстон Черчилль (1874–1965),

британский премьер министр

Мой опыт по части налогообложения – а он весьма обширен – свидетельствует о том, что есть лишь один популярный налог – тот, который платят другие.
Томас Уайт (1866–1955), канадский политик

Что сердит людей больше всего – что они платят налогов больше, чем их соседи. Уильям Петти (1623–1687),

британский экономист

В деле налогов следует принимать в соображение не то, что народ может дать, а то, что он может давать всегда. Шарль Монтескье (1689–1755),

французский философ

Почти все налоги на производство в конечном счете ложатся на потребителя.
Давид Рикардо

Безопасность и собственность могут существовать лишь в таком государстве, где налоговая норма не меняется каждый год.
Наполеон I (1769–1821), французский император

Самое непостижимое в этом мире – налоговая шкала. Альберт Эйнштейн (1879–1955),

немецкий физик

Надо делиться! Александр Лившиц (р.1946),

министр финансов РФ

Высокие ставки налогов не перераспределяют доходы. Они перераспределяют богатых налогоплательщиков. Одни из них отправляются на свои яхты, другие – в более бедные страны. Бьерн Берг не живет в Швеции. Он живет на Мальте. Джордж Гилдер (р.1939),

американский писатель

От налогов за границу убегает никак не меньше людей, чем от диктаторов. Джеймс Ньюмен (1907–1966),

американский юрист и публицист

Никто еще не обанкротился из за того, что платил слишком высокие налоги со слишком высоких доходов.
«Закон Л’Англя относительно бухгалтерии»

Он [Бернард Шоу] вечно жаловался, что правительство вычитает так много подоходного налога из его заработков, и меня даже часто брало сомнение, правда ли он социалист в душе. Он казался мне таким же тори, как и большинство богатых людей. И он, должно быть, все таки был богатый, раз ему приходилось платить такой большой налог.
Элис Лейден, экономка Бернарда Шоу

Взрослые ненавидят налоги так же, как дети ненавидят чистить зубы, – и с такой же ребяческой близорукостью. Пол Сэмюэлсон (р.1915),

американский экономист

Собирать налогов больше, чем абсолютно необходимо, значит заниматься узаконенным грабежом.
Калвин Кулидж (1872–1933), президент США

Правительство стоит перед неразрешимой проблемой: как получить от нас налоги, которых мы не можем платить, чтобы истратить их на то, в чем мы не нуждаемся.

Обирать земледельца для того, чтобы обогатиться, это убивать курицу, несущую золотые яйца.
Людовик XV

Сегодняшние политические обещания – это завтрашние налоги.
Американское изречение

Правительства существуют до тех пор, пока те, кто платит слишком мало налогов, способны обороняться от тех, кто платит слишком много налогов. Бернард Беренсон (1865–1959),

английский историк искусства

Не следует лишать народ действительно необходимого ради удовлетворения мнимых потребностей государства.
Шарль Монтескье

Правительство вечно обещает народу курицу в каждом горшке, а для начала дает налогового инспектора на каждую курицу.

Развитое честолюбие вознаграждается у нас высокими налогами.

Если вы нарушаете правила, вас штрафуют; если вы соблюдаете правила, вас облагают налогом. Лоренс Питер (1919–1990),

канадско американский педагог и литератор

Я не транжирю свои деньги в Лас Вегасе или на скачках. Я доверяю это дело правительству.
Боб Хоуп (1903–2003), американский комик

Ты можешь и не заметить, что у тебя все идет хорошо. Но налоговая служба напомнит.
Пьер Данинос (р.1913), французский писатель

Не переоценивай свои финансовые возможности – оставь это дело налоговой службе.

Мы не начальники налогоплательщиков; это они – наше начальство. Коулман Эндрюс,

директор Налогового управления США

У своих сыновей мы хотели бы видеть силу характера, мужество и готовность платить еще больше налогов, чем платим мы.

Работай усердно и честно плати налоги. Тысячи трудящихся в госаппарате рассчитывают на тебя.
Американское изречение

Эйфелева башня – это пирамида Хеопса после уплаты налогов.

Арфа – это фортепьяно после уплаты налогов.
Том Хорган (США)

Хуже налогов может быть только одно: когда не с чего платить налоги. Томас Дьюар (1864–1930),

американский общественный деятель

Вслед за долларами, упавшими на тебя с неба, из преисподней вылезает налоговый инспектор.
«Закон Рюэйна»

Наша страна теперь свободна, как никогда, – если, конечно, вы не налогоплательщик.

Наш священный патриотический долг – возведение памятника Неизвестному Налогоплательщику.

В нашей жизни неизбежны только смерть и налоги — увы, не в этом порядке.
«20. 000 Quips & Quotes»

Если отчет сошелся, он насторожит инспектора, а если не сошелся, то тем более.
Геннадий Малкин

Фальсифицированные бухгалтерские отчеты всегда сбалансированы.
Джеймс Фергесон

Зачем мошенничать, если можно творчески подойти к отчетности?
Кэтрин Уайтхорн

Аудитор — человек, который приходит, когда битва закончилась, чтобы добить раненых.
«The Penguin Dictionary’ of Jokes»

Аудитор — не полицейская ищейка, а сторожевой пес.

Никогда не переоценивай своих финансовых возможностей. Оставь это дело налоговой службе.

Телохранителей у меня нет, зато я держу двух хорошо натренированных налоговых консультантов.
Элвис Пресли

Человек — единственное животное, с которого можно содрать шкуру более одного раза.
Джимми Дюрант

Взрослые ненавидят налоги так же, как дети ненавидят чистить зубы, — и с такой же ребяческой близорукостью.
Пол Сэмюэлсон

Самое непостижимое в этом мире — налоговая шкала.
Атьберт Эйнштейн

Искусство сбора налогов состоит в том, чтобы ощипать гуся, получив возможно больше перьев и возможно меньше визга.
Приписывается Жану Батисту Кольберу

При демократии каждый налогоплательщик может совершенно свободно выбирать политиков, которые могут совершенно свободно облагать его налогами.

Налоговое законодательство создало больше преступников, чем любой другой законодательный акт.
Барри Голдуотер

Мой опыт по части натогообложения — а он весьма обширен — свидетельствует о том, что есть лишь один популярный налог — тот, который платят другие.
Томас Уайт

Эйфелева башня — это пирамида Хеопса после уплаты налогов.

Взимание непомерных налогов — это путь, вызывающий разбой, обогащение врага, приводящий к гибели государства.
Сюнь-цзы

Хороший гражданин требует, чтобы было больше хороших дорог, хороших школ, хороших больниц и меньше налогов.
Автор неизвестен

Налоговый инспектор — тот, кто больше озабочен тем, как тратите свои деньги вы, нежели тем, как тратит их правительство.
Автор неизвестен

Налогоплательщик — тот, кто работает на правительство, но кому не положено проверять правительственные органы.
Р. Рейган

Разгул — это налог, который платит гений злу.
Оноре де Бальзак

Сегодняшние политические обещания — это завтрашние налоги.
Американское изречение

Удушающие налоги, устанавливаемые государством, — это прежде всего налоги на совесть, ибо не обманув, не слукавив, человеку не выжить.
Зуфар Фаткудинов

Лучшим средством взимания налогов бывает то, которое наиболее облегчает труд и торговлю.
Франсуа Вольтер

В деле налогов нужно принимать в соображение не то, что народ может дать, а то, что он может всегда давать.
Шарль Монтескье

Экономика дышит через дыры в налогооблажении.

В этом мире неизбежны только смерть и налоги.
Бенджамин Франклин

Налогоплательщик – работодатель правительства.

Налогоплательщики – жертвы войны против бедности.
Неизвестный американец

При демократии мы, слава богу, сами решаем, как нам платить налоги – наличными, чеком или платежным поручением.
Американское изречение

Гражданин должен платить налоги с тем же чувством, с каким влюбленный дарит своей возлюбленной подарки.
Новалис

Налоги – это цена, которую мы платим за возможность жить в цивилизованном обществе.
Оливер Уэнделл Холмс старший

Хороший гражданин требует, чтобы было больше хороших дорог, хороших школ, хороших больниц и меньше налогов.

Дорога цивилизации вымощена квитанциями об уплате налогов.

На городской земле лучше всего растут налоги.
Чарлз Уорнер

Государство всеобщего благоденствия: государство, где благоденствуют все, кроме налогоплательщика.
Имоджин Фей

Политика есть искусство постоянного нахождения обоснований для новых налогов.
Гарольд Нар

В деле налогов следует принимать в соображение не то, что народ может дать, а то, что он может давать всегда.
Шарль Монтескье

Правительство обещает народу курицу в каждом горшке, а для начала дает налогового инспектора на каждую курицу.
Максим Звонарев

Развитое честолюбие вознаграждается у нас высокими налогами.
Неизвестный американец

Работай усердно и честно плати налоги. Тысячи трудящихся в госаппарате рассчитывают на тебя.
Неизвестный американец

Я горжусь тем, что плачу налоги в Соединенных Штатах. Правда, я бы гордился не меньше за половинную сумму.
Артур Годфри

Заполняя налоговую декларацию, не забудь в графе «Иждивенцы» написать: «Государство».

Конгресс стоит перед неразрешимой проблемой: как получить от нас налоги, которых мы не можем платить, чтобы истратить их на то, в чем мы не нуждаемся.
Неизвестный американец

От налогов за границу убегает никак не меньше людей, чем от диктаторов.
Джеймс Ньюмен

Тридцать серебреников получают лишь те, кто не платит налогов. Остальные получают гораздо меньше.
Владислав Гжещик

Чем хата богата, тем займется налоговое ведомство.
Уршула Зыбура

Неописуемое богатство: доходы, не указываемые в налоговой декларации.

Смерть – самый удобный момент взять налог с богача.
Дэвид Ллойд Джордж

При нынешних налогах жениться можно и по любви.

Слава богу, что мы не платим налогов с наших долгов.

Многие из нас хотели бы быть такими богатыми, чтобы можно было уже не платить налогов.

Источник: https://citaty.su/aforizmy-i-citaty-o-nalogax

Хитрая математика против Пенсионного фонда

Наткнулся на такие расчеты:Что вы об этом думаете? Что думаю я — под катом.
ОДНОСТОРОННЯЯ СТАБИЛЬНОСТЬС первого взгляда — действительно офигеваешь.

И расчеты все точные — больше 5 миллионов на депозите, я лично на калькуляторе проверил 🙂 Но дьявол, как известно, скрывается в деталях…Если проанализировать этот текст, то в глаза бросается крайне оригинальное понимание «стабильности», предлагаемое предпринимателем.

Это совершенно невероятная, фантастическая, нигде в природе не замеченная «стабильность». И крайне односторонняя. А ведь на эту «стабильность» и опираются все расчеты.Ну сами посудите, предприниматель считает, что «стабильно» — это когда цены в течение 30 лет вообще не растут.

Бывает такое? В фантастических романах для предпринимателей, возможно. Но ни одному фантасту никогда еще не приходило в голову изобразить мир, в котором цены навсегда заморожены, а банки при этом выплачивают 10% годовых.Такого не просто нигде и никогда не было. Такое невозможно в принципе.

В таких условиях все деньги будут изъяты из экономики и положены в банки для получения процентов — то есть всё население станет жить в том раю, где цены 2013 года, пенсия 43 тысячи, а 5 миллионов остаются дочери и внукам.

Но только кто же тогда будет работать, чтобы кормить состарившегося предпринимателя? И из какого воздуха банки станут извлекать 10 процентов годовых?А если 10 процентов годовых не будет, то 5 миллионов ужимаются до 1 миллиона, а жить на проценты, оставляя капитал потомкам, никак не получится. Миллион в принципе тоже не плохо, и теоретически такой вариант возможен. Но только теоретически…

ДОБРО ПОЖАЛОВАТЬ В РЕАЛЬНЫЙ МИР

Наш предприниматель построил расчеты на нулевой инфляции и ставке 10% по депозиту. В реальности же ставка по депозиту не может быть выше уровня инфляции, иначе все деньги будут положены на депозиты.«Но иногда ведь она выше?» — скажете вы. Ага, но тут вступает в игру маленький неучтенный фактор — вероятность банкротства банка.

Чем больше депозитная ставка превосходит уровень инфляции, тем выше вероятность, что деньги вклада пропадут. А теперь попробуйте оценить вероятность того, что банк, выплачивающий ставку по депозиту на 10 процентов выше уровня инфляции, не обанкротится в течение 30 лет 🙂 У вас тоже получилось 0%? А это именно та ситуация, которую обрисовал в своих расчетах предприниматель.

Боюсь, дочери и внукам вместо того, чтобы роскошествовать на 5 миллионов, придется самим нищего дедушку кормить.Чтобы наглость грабителей из Пенсионного фонда выглядела особенно возмутительно, предприниматель рассчитал свою пенсию в 2042 году, исходя из того, что за 30 лет минимальная зарплата и пенсия в России не вырастут ни на грош.

Но ведь в реальности они повышаются по несколько раз в год — зачем же строить расчеты на фантастических допущениях? Кого он этим хотел обмануть?Я согласен, что Пенсионный фонд не нужен в том мире, где цены, зарплаты и пенсии никогда не увеличиваются, банки платят 10 процентов по депозитам и никогда не прогорают, никто не выходит на пенсию по инвалидности и не происходит никаких катаклизмов.

Но мы-то живем в другом мире. И расчеты надо строить на основании реального мира, а не вымышленного.

КОМУ ОН ПЛАТИТ ПЕНСИЮ

Судя по всему, предприниматель думает, что пенсионный взнос он делает для самого себя, и путем разных хитрых расчетов и фантастических допущений доказывает, что Пенсионный фонд его нагло обирает.

Но предприниматель ошибается в принципе: он платит не себе будущему, а нынешним пенсионерам, у которых нет 5 миллионов на счете, но которые в свое время честно трудились, кормя пенсионеров предыдущих поколений.

И по нашим пенсионерам предприниматель видит не что ПФР может им предложить, а что ПФР может дать, получив деньги от таких вот предпринимателей. И сам же видит, что денег этих мало.

А когда предприниматель состарится, пенсию ему станут выплачивать будущие предприниматели, которые тоже наверняка будут возмущаться, как плохо живется пенсионерам, и при этом подсчитывать, что хорошо бы свои деньги не в Пенсионный фонд отдать, а куда-нибудь в банк положить. И не просто подсчитывать, а предпринимать конкретные действия по «оптимизации» своих выплат.

ОГЛЯНЕМСЯ НАЗАД

Надеюсь, мой анализ был убедительнее, чем расчеты предпринимателя 🙂 Но ведь и то, и другое только рассуждения — не доказательства. Мы ведь не можем знать наверняка, что там будет через 30 лет.

Зато мы знаем, что было 30 лет назад! Представьте, что в 1983 году такой вот предприниматель рассчитал бы, что если он положит деньги в Сбербанк, вместо того чтобы отдавать их в Пенсионный фонд, то через 30 лет он будет получать больший доход, чем его возможная пенсия (которую он оценил бы по уровню пенсии 1983 года). И как вы понимаете, он сильно бы просчитался…

ЗАЧЕМ НУЖНА ПЕНСИЯ

Я ведь тоже в свое время размышлял, зачем нужны пенсии, когда можно просто накопить деньги и жить на них. Правда, в отличие от предпринимателя, я не строил расчеты на фантастике, а исходил из реальности.И я пришел к выводу, что пенсия — это не награда за доблестный труд. Пенсия — это страховка на случай, что человек состарится раньше, чем умрет. Или заболеет. Или банк прогорит.

Или инфляция съест сбережения. Или страну разорвут на куски… В общем, это возможность дожить остаток дней хоть и не с 5 вымышленными миллионами, но и не стоя в переходе с протянутой рукой.

Update. Как оказалось, вопль души предпринимателя привлек не только мое внимание.

В один день (!), помимо моего, вышло еще 2 анализа (это только те, о которых я знаю :-):

https://infodefence.livejournal.com/76461.html

https://ivalnick.livejournal.com/425350.html

Сегодня в выпуске: анекдоты, демотиваторы, картинки, загадка

Источник: https://chern-molnija.livejournal.com/925585.html

Первые 3 года ИП не платят налоги: налоговые каникулы

Добавлено в закладки: 0

При открытии своего бизнеса каждый предприниматель сталкивается с уплатой налогов.

Сумма, порядок и сроки уплаты зависят от системы налогообложения, которую выбирает хозяйствующий субъект при регистрации или в процессе осуществления деятельности.

При этом законодатель предусмотрел налоговые льготы для отдельных категорий предпринимателей. Попробуем разобраться, при каких обстоятельствах ИП не платят налоги первые 3 года.

В каких случаях можно не платить налоги

Изначально рассмотрим, какой налог платить индивидуальному предпринимателю обязательно:

При общей системе налогообложения совсем не платить налоги не получиться.

Однако можно уменьшить сумму выплаты в таких случаях:

• за последние 3 месяца доход ИП составил не более 2 млн. руб. (предприниматель может не платить НДС);
• в Налоговом кодексе прописан перечень направлений в бизнесе, по которым можно не платить НДС, к примеру, продавая ортопедические протезы или оказывая услуги беременным женщинам;
• когда предприниматель занимается внешней экономической деятельностью и является экспортером, он может применять нулевую налоговую заготовку в операциях по экспорту.

На видео: Налоговые каникулы ИП

Налогообложение спецрежимов

Когда индивидуальный предприниматель регистрирует свою деятельность, то он сам выбирает налоговый режим. ИП на УСН может не уплачивать налог на прибыль, который поступает физическому лицу, НДС и имущественный налог.

Налог на УСН уплачивается с недвижимого имущества, которое используется в коммерческой деятельности, если объект есть в списке недвижимости, которая подлежит обязательному налогообложению.

Налог на упрощенке не освобождает от обязательных отчислений, включая страховые взносы.

В бюджет уплачиваются налоги, которые удерживаются с прибыли от предпринимательской деятельности (выручка – объект налогообложения). Расчет ЕНВД производится налоговой службой на основании сведений о базовых и возможных доходах предпринимателя. При этом ИП на УСН может воспользоваться налоговыми льготами.

На видео: КАК ЗАКОННО НЕ ПЛАТИТЬ НАЛОГИ В РФ?

Налоговые каникулы

Новый способ поддержания малого бизнеса начали использовать с 2015 года. Эта методика дает возможность ИП приобрести нулевую налоговую ставку по определенным видам деятельности (например, предоставление бытовых услуг населению).

При этом предприниматели должны соответствовать определенным критериям:

• хозяйствующий субъект должен быть зарегистрирован после начала действия регионального закона о налоговых каникулах;
• режим ИП на упрощенной системе налогообложения (на фирме не больше 100 чел., и прибыль не больше 60 млн. руб. за год);
• прибыль от бизнеса должна быть не меньше чем 70% от общего дохода индивидуального предпринимателя.

Срок действия налоговых каникул составляет 2 года со дня открытия ИП. Однако местные органы управления могут по своему усмотрению разрешить применение налоговой льготы. Поэтому для применения налоговых каникул ИП в   году нужно получить соответствующую информацию в территориальном отделении ФНС.

Что требуется для оформления налоговых каникул:

Как снизить нагрузку при уплате НДС

Если ИП занимается экспортом, то можно не уплачивать НДС (использовать нулевую ставку налога).

Для этого нужно собрать следующие документы:

Если прибыль ИП за последние 3 месяца не больше 2 млн. руб., то нужно подать в налоговую службу такие документы:

• уведомление, подтверждающее право на льготу;
• документы по бухгалтерии, доказывающие, что данная отметка не превышена (выписки из книги учета прибыли и расходов).

Если ИП занимается деятельностью, которая относится к льготной категории, то вышеуказанную документацию предъявлять не нужно.

Подбиваем итоги

Обстоятельства, при которых ИП не платят налоги первые 3 года:

• за последние 3 месяца доход ИП не больше 2 млн. руб.;
• деятельность предпринимателя по закону подпадает под льготное налогообложение;
• хозяйствующий субъект является экспортером.

При налоговых каникулах первые 3 года ИП не платят налоги, но в некоторых случаях этот срок может быть меньше. Например, если предприниматель зарегистрирован ближе к концу года.

Снизить налоговую нагрузку также могут экспортеры, при условии, что их прибыль была не больше определенной суммы.

Кроме того, первые 3 года ИП не платят налоги, если они осуществляют деятельность без наемных работников.

ИП, которые работают на ОСН, тоже попадают под льготное налогообложение. Например, предусмотрены льготы для предпринимателей, которые трудоустраивают инвалидов.

Если в рабочем коллективе 50% инвалидов, то налог на имущество ИП платить не будет.

Законодательство дает неплохую возможность для послабления налоговой нагрузки индивидуальным предпринимателям, главное соответствовать запрашиваемым критериям и правильно выбрать систему налогообложения.

Если в регионе, где зарегистрирован хозяйствующий субъект налоговые каникулы не действует, можно сменить регистрацию и открыть ИП в районе, в котором такая льгота имеет силу.

Источник: https://biznes-prost.ru/kak-ip-ne-platit-nalogi-pervye-3-goda.html

История ипэшницы, которая два года не платила налоги и не подавала декларации

Фото с сайта all.kpcdn.net

Успешным опытом готовы делиться многие, а вот рассказать о своих реальных косяках могут не все.

Вот какой историей поделилась с нами коллега-предпринимательница, открывшая ИП по требованию бывшего работодателя: он хотел сэкономить на налогах, она — не потерять работу.

В итоге девушка невольно стала одной из тех, кого называют злостными неплательщиками налогов.

Это не практическое пособие для тех, кто решил открыть/закрыть ИП. Это просто личный опыт предпринимателя, решившего работать с нанимателем подобным образом, на тот момент не понимая, что, кроме согласия называться ИП, нужна как минимум ответственность за такое решение.

Возможно, этот опыт убережет начинающих предпринимателей от «грабель», на которые лучше не наступать. Он будет также полезен тем, кого работодатели «вынуждают» работать с условием открытия ИП — и отношение к подобной деятельности из-за этого оказывается несерьезным.

По понятным причинам девушка попросила не называть ее имя.

— Эта история началась три года назад, когда я работала в одном из издательств Минска.

Мы пытались зарабатывать на продаже рекламных позиций в выпускаемых нами книгах и журналах, но этот рынок из-за общего кризиса сильно просел, и дела в компании были не очень.

В конце декабря 2014 года один из учредителей собрал команду и сообщил, что планируется новая форма работы, и те, кто хочет остаться в компании, должны работать как ИП.

⇒ Читайте по теме: Как зарегистрировать ИП: пошаговая памятка

Так в марте 2015 я стала предпринимателем, работающим по налогу при УСН — упрощенной системе налогообложения в 5%. Знакомых, которые могли проконсультировать по вопросам на эту тему, не было, ответы на мои вопросы приходилось искать в интернете.

Как считать налоги, как заполнять налоговые декларации, как платить взносы в ФСЗН, как вести книгу учета поступающих средств — казалось, вопросы несложные, но мне, как человеку, который не любит цифры и бумаги, эти подсчеты, как и само ИП, стали в тягость.

Кадр из фильма «Области тьмы», режиссер Нил Бёргер, США, 2011

К тому же, оплачивая мою работу, наниматель должен был компенсировать налоги. Но этого не произошло, поэтому летом 2015 мы с ним расстались.

⇒ Читайте по теме: Если вы хотите начать работать на себя, почитайте эти советы финдиректора «в свободном плавании»

В начале 2016 я заплатила взносы в ФСЗН за 2015 год. Учитывая, что мой доход существенно снизился (потому что пришлось самой платить налоги), взносы стали для меня ощутимой финансовой нагрузкой. Поэтому работать дальше как ИП не планировала — искала работу на контрактной основе, чтобы лично не платить налог и взносы в ФСЗН.

В итоге начала сотрудничать с одной компанией по договору подряда — наниматель уверял, что такая форма работы не требует от меня уплаты взносов в ФСЗН, их он платит сам. Поэтому в начале 2017 года страховые взносы в ФСЗН (за 2016 год работы по договору подряда) я не делала.

Позже выяснилось, что я, как ИП, обязана платить эти взносы, даже если не работаю или работаю по договору подряда, и наниматель также платит эти взносы за меня, как за физлицо.

Кроме этих взносов в 2017 году (821 руб. 47 коп.), меня ждала также пеня за каждый день просроченного платежа. Сумма набежала немаленькая, но денег погасить взносы и пеню не было — и пока я тянула с оплатой, пеня продолжала расти.

Более того, я совершенно забыла о налоговых декларациях, а из-за финансовых сложностей я также не заплатила налоги — эти вопросы висели грузом со второй половины 2015 года и так незаметно перешли в 2017 год.

Промучав себя и моего налогового инспектора, решила закрыть ИП. Но для этого нужно было погасить все долги по налогам/взносам и оплатить штрафы.

⇒ Читайте по теме: Как «закрыть» ИП и сколько на это может уйти времени: пошаговая памятка

Браться за этот клубок проблем было психологически трудно: сложно приступить от мыслей к действию, когда долги копились два года. Но собравшись с мыслями и силами, я подробно расписала все, что мне нужно было сделать, и начала действовать:

1. Подала заявление о прекращении деятельности ИП в регистрирующий орган. В моем случае это было Управление регистрации и лицензирования главного управления юстиции Мингорисполкома (площадь Свободы 8). Скачать форму заявления можно здесь.

Заявление принимается вместе с оплатой объявления на официальном сайте журнала «Юстиция Беларуси» о прекращении деятельности индивидуального предпринимателя.

Скриншот с сайта www.justbel.info

Оплатить объявление можно с телефона через систему ЕРИП — его стоимость (на момент публикации) 9 руб. Счет, на который нужно перечислить деньги, можно узнать у специалиста, которому подаете заявление.

В объявлении сообщается о предстоящем закрытии и указывается в том числе срок, в течение которого кредиторы (если они есть) могут обращаться с требованиями к ИП.

⇒ Читайте по теме: Число ипэшников сокращается. И вот что это значит

2. В течение 5 рабочих дней после подачи заявления мне нужно было:

• Сообщить моему инспектору в территориальный отдел ФСЗН о том, что закрываю ИП. Заодно узнала, что недоплатила 10 копеек и должна их оперативно погасить. Инспектор также попросила меня предоставить справку с места работы о том, что в 2017 году я работала по контракту
• Сообщить моему налоговому инспектору в территориальную ИМНС, о том, что закрываю ИП, срочно подать налоговые декларации и рассчитаться по налогам

На налогах и декларациях остановлюсь немного подробнее.

Для заполнения квартальных налоговых деклараций мне нужна была выписка с моего расчетного счета, открытого при регистрации ИП.

Так как уже с 3 квартала 2016 года по моему счету не было никакого движения денежных средств, то летом 2017 года банк автоматически его закрыл.

Поэтому сначала мне пришлось ехать в отделение банка, обслуживающее юрлиц и брать распечатку выписки (в электронном варианте услуга в моем банке не предоставлялась).

А так как срок действия программы для электронного налогового декларирования у меня закончился также летом 2017, то декларации я подавала в бумажном варианте.

За несвоевременную оплату налога набежала пеня в размере примерно трети от суммы налога, который я не оплатила вовремя — получилось примерно 150 руб. Размер штрафа зависит от формы вины — налоговый инспектор смотрит, умышленно или по неосторожности допущена неуплата налогов.

Также мне пришлось оплатить штраф за несвоевременную подачу деклараций. Его размер также растет пропорционально увеличению дней просрочки. Здесь мне пришлось заплатить около 800 руб.

3. Для закрытия моего ИП я также должна была сдать оригинал свидетельства о государственной регистрации и уведомление о завершении процесса прекращения деятельности.

Образец уведомления о завершении процесса прекращения деятельности ИП

4.

Через два месяца после подачи заявления о прекращении моей предпринимательской деятельности я должна позвонить в отдел ликвидации (телефоны специалистов отдела мне дали при приеме заявления) и узнать результаты проверки налоговой и ФСЗН (смотрят, есть ли у меня задолженности перед бюджетом). Также мне должны сообщить о закрытии ИП.

Процедура прекращения деятельности ИП может занимать в среднем от 2 до 9 месяцев — это зависит от того, есть ли у ИП задолженности и нарушения, насколько масштабной была его деятельность, а также от количества контрагентов и обязательств. Также может проверяться книга учета доходов и расходов ИП, применяющего УСН.

Какие выводы я сделала из этой ситуации и какие уроки я извлекла? Независимо от того, какие причины у нас для открытия ИП, стоит помнить, что в любом случае вся ответственность лежит на предпринимателе.

И с последствиями придется столкнуться именно ему.

После регистрации ИП мы получаем не только возможность заниматься предпринимательством, но, в первую очередь, — ключевую обязанность сдавать налоговую отчетность и платить за себя эти самые налоги и страховые взносы в ФСЗН.

Читайте также

Источник: https://probusiness.io/experience/3875-istoriya-ipeshnicy-kotoraya-dva-goda-ne-platila-nalogi-i-ne-podavala-deklaracii.html

Кто имеет право на получение налогового вычета

К тем, кому положен налоговый вычет, относятся плательщики подоходного налога 13%. Сегодня еще встречаются люди, которые не слышали о таком понятии, как налоговый вычет. А между тем, многие в различных обстоятельствах имеют право на некоторую компенсацию от государства. Важно подчеркнуть, что это касается только этого вида налога. От других отчислений вычет не рассчитывается.

Что собой представляет налоговый вычет

Льгота представляет собой снижение базы, из которой высчитывают налог. При помощи нее государство поддерживает своих граждан в следующих случаях:

• при расходах, связанных с недвижимым имуществом;
• в социальных ситуациях;
• в связи с профессиональной деятельностью;
• при инвестициях;
• есть и, так называемые, стандартные вычеты.

При этом за выплатой можно обратиться не только за один прошедший год, а за три налоговых периода. Но это, что касается заявления, подаваемого в налоговую службу.

На бухгалтерию на работе можно полагаться только для получения имущественного и стандартного вычета. Но здесь право на получение льготы возникает только в текущем периоде. Кроме того, учитываются ограничения по суммам доходов. Все это нужно рассчитать, прежде чем подавать заявление.

При оформлении на работе НДФЛ будет сразу перечисляться работнику. Поэтому заработная плата станет выше обычной на 13%. В случае же с ФНС, будут пересчитаны те налоги, которые уже были оплачены, и рассчитанную сумму возвратят на банковский счет, предоставленный налогоплательщиком.

Вычеты стандартные

Это наиболее распространенный вид льгот. Он связан со статусом плательщика налогов. К тем, кому положен этот налоговый вычет, относятся:

• федеральные льготники по состоянию здоровья;
• граждане, у которых есть дети.

В зависимости от принадлежности к той или иной группе, положены разные суммы выплат. При начислении вычетов действует ограничение. Согласно ему, если в одном периоде совокупная заработная плата превышает 289 тыс. р., то они прекращаются.

Льгота начинает начисляться по заявлению налогоплательщика в ИФНС. Родительский стандартный вычет начисляют с рождения детей и до их совершеннолетия, а если совершеннолетний обучается очно в специальном или высшем учебном заведении, то до 24 лет.

Вычеты социальные

К тем, кто может получить этот вид выплат, относятся, осуществляющие расходы социального направления граждане, а именно:

• на благотворительность;
• учебу;
• лечение или приобретение лекарственных препаратов;
• получение полисов на добровольное страхование;
• на договоры с негосударственными ПФ;
• на пенсионное софинансирование.

Гражданин может получить налоговый вычет на работе за социальные расходы. По всем остальным выплатам следует обращаться непосредственно в налоговую службу. В этом случае, также предусматриваются определенные лимиты, превышение которых влекут за собой прекращение выплат.

Вычеты имущественные

Граждане, приобретающие жилье, также относятся к категории, кому положены вычеты. При этом они разделяются на два вида, в зависимости:

• от цены объекта недвижимости;
• от процентов по кредитному договору, если квартира приобреталась по нему.

Конечно, и в этом случае имеются определенные ограничения. Так при цене с покупки максимальный лимит, с которого рассчитывается выплата, составляет 2 млн. р. Полагающийся по нему вычет тогда будет равен 260 тыс. р. Он начисляется при таких подтвержденных расходах на покупку, как:

• сама недвижимость;
• материалы для отделки;
• траты на оплату работы;
• связанные с разработкой различной документации для проведения работ.

Гражданин, имеющий право на этот вид вычета, должен:

• проживать в России не менее 183 дней в году;
• получать доходы, с которых взимается НДФЛ.

Помимо работающих граждан, есть и другие категории, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры.  Это пенсионеры, не работающие более трех лет, а также дети, не достигшие совершеннолетия. Пенсионеры получают выплату за три своих последних года работы, а за детей оформление осуществляется родителями.

Кроме тех, кто имеет право на налоговый вычет, нужно знать и тех, кто не сможет на него рассчитывать. К ним относятся:

• граждане, купившие объект недвижимости у родственников или работодателей;
• граждане, которые приобрели квартиру с использованием финансовой помощи от государства или работодателя;
• граждане, являющиеся плательщиками других налогов;
• индивидуальные предприниматели, использующие специальные режимы налогообложения;
• студенты;
• военнослужащие;
• неработающие более 3 лет пенсионеры;
• сироты до 24 лет;
• нерезиденты;
• безработные.

Данную выплату налогоплательщики имеют мочь получить двумя путями. Те, кто рассчитывают получить возврат суммы за прошедший налоговый период, вплоть до трех предшествующих лет, обращаются в налоговую службу. Но также можно обратиться и к работодателю. Тогда текущая сумма, которую обычно удерживают с заработной платы, будет каждый месяц перечисляться работнику.

Остальные вычеты

Помимо вышеназванных, на получение налогового вычета вправе рассчитывать в связи:

• с расходами, понесенными в процессе творческой деятельности (речь идет о художественной, музыкальной и писательской), их называют еще профессиональными;
• с инвестициями в ценные бумаги и получением положительной разницы, а также при понесенных убытках.

Граждане, кому полагается та или иная льгота должны обращаться в налоговую службу. Для оформления необходимо заполнить декларацию, предоставить справку 2-НДФЛ, полученную по месту работы и некоторые другие документы.

Но с недавних пор помимо личного посещения налоговой службы, появилась возможность подавать декларацию, а затем заявление на вычет и на официальном сайте ФНС. Для этого предварительно нужно зарегистрироваться там, посетив налоговую службу.

Зато потом все можно делать в режиме онлайн.

Кто имеет право на получение налогового вычета Ссылка на основную публикацию

Источник: https://ProSobstvennost.ru/nalogovyj-vychet/komu-polozhen.html

Виды налоговых вычетов. Получение стандартного налогового вычета

Каждый налогоплательщик физическое лицо имеет право на налоговый вычет. В налоговом кодексе определены следующие виды налоговых вычетов (всего 5):

— стандартные – ст.218 НК РФ;

— социальные – ст. 219 НК РФ;

— имущественные – ст.220 НК РФ;

— профессиональные – 221 НК РФ

— убытки от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке – ст. 220.1 НК РФ. Этот вычет применяется только к доходам, получаемым от операций с ценными бумагами.

 Налоговый вычет — это уменьшение суммы налогооблагаемых доходов физических лиц, облагаемых по ставке 13%.

То есть, весь доход, полученный за год, который подлежит налогообложения по ставке 13%, может быть уменьшен на сумму налогового вычета. Оставшаяся после вычета сумма доходов называется налогооблагаемой базой.

Например, вы получили доход за год 100 000 рублей и вы имеете право на стандартный налоговый вычет в сумме 1000 рублей на ребенка за каждый месяц. Значит из 100 000 рублей вычитается 12 000 рублей (12 месяцев * 1000 рублей) и уже с оставшихся после вычета 88 000 рублей вы должны государству 13%.

Как видите, налоговый вычет в размере 1000 рублей совсем не означает, что вы получите от государства эти самые 1000 рублей. Это лишь означает, что сумма дохода, с которой вы должны заплатить налог 13% будет уменьшена на 1000 рублей.

Налоговый вычет могут получить только лица, выплачивающие налоги по ставке 13%. Лица, освобожденные от уплаты налогов, а также выплачивающие налоги только по другим ставкам (6%, 9%, 15%, 30% и т.д.) не могут получить перечисленные налоговые вычеты.

Кстати, бывают ситуации, когда лицо получает доходы из разных источников, облагаемых по разным ставкам (например, зарплата и дивиденды). Соответственно, налоговый вычет можно получить только за счет тех средств, которые были уплачены по ставке 13%.

И еще, право на вычет имеют только налоговые резиденты РФ. Налоговый резидент РФ – физическое лицо, находящееся на территории РФ более 183 дней (в совокупности) в течение периода в 12 следующих подряд месяцев. Т.е. налоговым резидентом может быть, в том числе, иностранный гражданин.

Налоговые вычеты вычисляются один раз в год (кроме стандартных вычетов). Но налоговые отчисления в размере 13% с зарплаты производятся каждый месяц в течение года.

Поэтому налоговые вычеты возвращаются налогоплательщику на его расчетный счет налоговым органом по истечении налогового периода (календарный год) и после проверки представленной декларации. Вычеты возвращаются из суммы уплаченного в течение года налога (тот, который 13%).

Если доходы были из разных источников с разной налоговой ставкой, вычет предоставляется только для тех доходов, которые облагаются ставкой 13%.

Для получения налоговых вычетов (кроме стандартных вычетов) необходимо подавать в налоговый орган по месту жительства декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ (можно по почте).

А также прилагаются следующие документы:

— справка 2-НДФЛ с места работы (от всех организаций, от которых получен доход за год);

— документы-основания для применения налоговых вычетов;

— документы, подтверждающие расходы;

— заявление или письмо о предоставлении вычета (по закону уже не требуется, но по старинке еще подают).

Конкретный перечень документов для каждого вычета будут перечислены ниже в соответствующих разделах.

Налоговая декларация (3-НДФЛ) за прошедший налоговый период (за год) подается в период с 01 января по 30 апреля следующего года. Например, за 2011 год налоговая декларация подается с 01 января по 30 апреля 2012 года.

Получив общее представление о налоговых вычетах, теперь рассмотрим подробнее каждый вид налогового вычета.

Стандартные налоговые вычеты предоставляются определенным категориям физических лиц.  Налоговый вычет называется стандартным, поскольку имеет стандартную (фиксированную) сумму: 3000 р., 1000 р., 500 р., 400 р.

Сумма применяемого вычета зависит от категории физического лица. Категории физических лиц, имеющих право на тот или иной вычет, перечислены в ст.218 НК РФ (всего 3 категории):

1. 3000 р. — «чернобыльцы» и другие участники ликвидаций ядерных аварий и ядерных испытаний, инвалиды ВОВ, инвалиды других войн и др.
2. 500 р. – Герои СССР и РФ, инвалиды детства, инвалиды I и II групп, участники боевых действий, эвакуированные «чернобыльцы» и др.
3. 400 р. – все остальные физические лица, не вошедшие в первые две категории.

 Если лицо подпадает под несколько категорий, то есть имеет право на несколько вычетов, то получает только один – максимальный из них. Вычеты, по указанным трем категориям не суммируются один с другим, но могут суммироваться с другими видами вычетов.

Кроме того, есть ограничение на получение вычета на 400 р. На этот вычет имеет право каждый налогоплательщик. Но только на сумму дохода не превышающую 40 000 рублей. Т.е. вы будете получать вычет в 400 р. пока ваш доход не достигнет отметки в 40 000 рублей в текущем году.

Стандартные налоговые вычеты на следующий год не переносятся. Т.е. нельзя получить вычеты за прошедшие годы или перенести на следующий год недополученные вычеты, когда  сумма вычетов больше суммы дохода.

 Стандартный налоговый вычет на детей.

 Этот вычет предоставляется каждому налогоплательщику, на содержании которого находятся дети (свои или усыновленные): родителям, супругам родителей, опекунам и попечителям.

Вычет предоставляется в размере 1000 р. на каждого ребенка каждому родителю.

 Вычет на детей предоставляет отдельно от других стандартных вычетов, т.е. может суммироваться с другими стандартными вычетами.

Например:

Работник является инвалидом II группы и имеет 3-х детей. Значит, он имеет право на ежемесячный вычет в 500 р. и по 1000 р. на каждого ребенка. Всего получается 3500 р. в месяц.

 По данному вычету существуют ограничения:

1. Ограничение на возраст ребенка. Вычет предоставляется на ребенка до 18 лет. Если ребенок учится по очной форме обучения (студент, аспирант и т.п.), то вычет предоставляется на ребенка до 24 лет.

2. Ограничение на доход получателя вычета. Вычет на детей предоставляется пока доход налогоплательщика в текущем году не превысит отметки в 280 000 рублей.

Существуют двойные налоговые вычеты на детей, т.е. в размере 2000 р. Такой вычет предоставляется на ребенка-инвалида, а также единственному родителю (второй умер или не установлен).

У родителей имеется возможность отказаться от получения вычета на ребенка в пользу второго родителя. В таком случае второй родитель будет получать двойной вычет на детей по своему месту работы.

Это удобно, если у одного из родителей нестабильные доходы, облагаемые по ставке 13%, он может передать свое право на вычет второму родителю.

Для получения двойного вычета нужно предоставить справку с места работы второго родителя о неполучении вычета или копию заявления об отказе от вычета.

 Кто и как предоставляет стандартный налоговый вычет.

Из указанного выше уже понятно, что стандартные налоговые вычеты предоставляются работодателем.

Однако закон предусматривает обязанность предоставить стандартный налоговый вычет не только для работодателей, но и для всех организаций, выплачивающих деньги физическим лицам в виде доходов, облагаемых по ставке 13%.

Это могут быть авторские вознаграждения, арендные платежи, гражданско-правовые договора подряда или услуг. Если работодателей несколько, то работник может выбрать у кого оформить вычеты.

В данных отношениях работодатели и другие организации (в т.ч. ИП, нотариусы, адвокаты) называются налоговыми агентами. Обязанностью налогового агента является: производить расчеты налоговых вычетов, производить ежемесячные налоговые отчисления  за работников, а также подавать за них декларации о доходах.

Следует учитывать, что стандартные налоговые вычеты, в т.ч. на детей не предоставляются автоматически. Для того чтобы работодатель производил расчет налогового вычета, необходимо подать работодателю соответствующее заявление. Заявление работодателю нужно подать только один раз (каждый год не нужно).

На практике налоговые вычеты рассчитываются очень просто. Бухгалтер вносит в программу соответствующие данные и программа автоматически рассчитывает оставшуюся налогооблагаемую сумму.

Получить налоговый вычет можно и напрямую у налогового органа. Для этого необходимо самостоятельно подать налоговую декларацию 3-НДФЛ и приложить: заявление, документы-основания, справку о доходах 2-НДФЛ.

 Какие документы подавать для получения стандартного налогового вычета.

 Для получения налогового вычета на себя необходимо предоставить работодателю:

— копии документов, подтверждающих право на вычет (если льготная категория),

— заявление о предоставлении вычета.

 Заявлени пишется в произвольной форме и может выглядеть примерно так:

 На получение вычета в 400 р. указывать основания не нужно.Достаточно простого заявления об этом.

 Для получения налогового вычета на детей необходимо представить следующие документы:

— копии свидетельств о рождении детей;

— заявление о предоставлении вычета;

Дополнительно (если требуется):

— справка об инвалидности;

— справка из ВУЗа об обучении;

— документ об усыновлении;

— справка 2-НДФЛ с прежнего места работы (если устроились на работу в текущем году).

 Заявление в свободной форме: «Прошу предоставить с 01 января2011 г. стандартный налоговый вычет на моих детей ФИО, дата рождения. Копии свидетельств о рождении прилагаю».

 Заявление о предоставлении двойного вычета на детей в связи с отказом второго родителя выглядит так:

В продолжении будет рассматриваться социальный налоговый вычет.

Источник: https://sudelko.ru/vidy-nalogovyx-vychetov-standartnyj-nalogovyj-vychet/

Неофициальная работа: что грозит работнику и работодателю? Что делать если не выплатили зарплату?

Законодательство РФ не содержит понятия неофициальной работы, но на практике трудоустройство без оформления трудовых отношений с работниками встречается достаточно часто.

Несмотря на то, что данное явление распространено повсеместно, оно во многом негативно влияет на правовой статус сотрудников фактически лишая их трудовых прав и гарантий. 

  Что такое неофициальное трудоустройство?

Когда вы устраиваетесь на работу, работодатель в силу ст. 67 ТК РФ обязан заключить с вами трудовой договор, который содержит все существенные условия, касающиеся вашей трудовой функции.

При неофициальном трудоустройстве данный документ с вами не подписывается, равно, как и не издается приказ о принятии на работу и не делается запись в трудовой книжке.

[ Вернуться к содержанию ↑ ]

  Последствия работы без трудового договора

Неофициальная работа имеет плюсы и минусы, о которых мы поговорим далее.

Как я уже говорил, неофициальное трудоустройство может повлечь за собой массу негативных последствий для работника:

1. Прежде всего, работодатель может не оплатить декретный, больничный отпуск, вы также можете остаться без премий, различных надбавок и доплат.
2. Кроме этого, работодатель вполне может не оплатить вам переработку, задержать зарплату или же вовсе оставить вас без заработанных денег.
3. Ваша заработная плата и стаж на такой работе не будут учитываться при начислении пенсии.
4. При получении травмы на рабочем месте, работодатель может оставить вас без материальной компенсации.

К положительным моментам можно отнести следующее:

1. Вы экономите на уплате налогов.
2. С вас не отчисляют суммы в уплату алиментов.
3. Вы не несете юридической ответственности за свои действия.
4. Возможно, ваша неофициальная зарплата выше, чем оплата труда на официальной должности.

Как мы видим минусов у неофициального трудоустройства больше чем плюсов, поэтому каждый из вас должен взвесить все за и против, подумать о возможных последствиях.

[ Вернуться к содержанию ↑ ]

  Что грозит работодателю за неофициальное трудоустройство?

Работодатель обязан заключить трудовой договор с работником, а также выполнить все действия, которые предусмотрены ТК РФ при приеме сотрудника на работу, их невыполнение грозит работодателю установленным законом наказанием.

Так, за нарушение законодательства о труде и его охране (ст.5.27 КоАП РФ) на работодателя могут наложить административный штаф или на определенный срок приостановить его деятельность.

Также работодателю, который не исполняет обязанности налогового агента, грозит уголовная ответственность по ст. 199.1 УК РФ. Санкция данной статьи помимо крупного штрафа предусматривает также лишение свободы до двух лет.

[ Вернуться к содержанию ↑ ]

  Кредит неофициально работающим

В настоящее время многие банки относятся лояльно к официально неработающим лицам или людям, которые работают по трудовому договору, но имеют маленькую официальную зарплату по сравнению с неофициальными выплатами.

Для данных категорий лиц, которые не могут представить справку 2 НДФЛ, существуют различные кредитные программы, и как правило, заемщикам выдаются небольшие займы с более высокой кредитной ставкой.

О платежеспособности клиента может свидетельствовать наличие у него недвижимости, автотранспортных средств, выписки об имеющихся денежных суммах на банковских счетах, положительная кредитная история. Проверяя подобную информацию, банк снижает риск невозврата кредита.

[ Вернуться к содержанию ↑ ]

  Работаю неофициально не выплатили зарплату, что делать?

Многие работающие неофициально сталкиваются с тем, что работодатель отказывается платить сотруднику зарплату за проделанную работу.

Что можно сделать, если вы оказались в такой ситуации?

Статья 67 ТК РФ говорит о том, что неоформленный договор считается заключенным, если сотрудник с ведома работодателя приступил к выполнению возложенной на него работы.

Свои права можно защитить, обратившись с соответствующей жалобой в трудовую инспекцию или прокуратуру. Приготовьтесь к тому, что, так как трудовой договор между вами и работодателем отсутствовал, то прежде всего вам необходимо будет доказать факт работы в данной организации.

По факту поступившей жалобы о том, что трудовые отношения с вами не оформлены и заработная плата не выплачивается, будут проведены проверки, по результатам которых работодатель может быть подвергнут к установленной законом ответственности. Также вы вправе взыскать зарплату с работодателя обратившись в суд.

[ Вернуться к содержанию ↑ ]

  Как доказать что работал неофициально?

При возникновении споров с работодателем, часто встает вопрос о том, как доказать тот факт, что вы работали неофициально.

Обычно такая необходимость встает при направлении жалобы в прокуратуру, трудовую инспекцию или заявления в суд. Как я уже отметил выше, стоит воспользоваться свидетельскими показаниями. Свидетелями могут выступать как клиенты организации, так и люди работающие с вами вместе.

Помимо этого, доказательствами послужат рабочие документы, на которых стоит ваша подпись или которые вы писали собственноручно, копии различных договоров, актов или накладных, а также распечатки телефонных звонков должностным лицам организации.

[ Вернуться к содержанию ↑ ]

Опубликовал : Вадим Калюжный, специалист портала ТопЮрист.РУ

Источник: https://www.topurist.ru/article/53765-neoficialnaya-rabota

Заплатил налоги и спи спокойно. Самые необычные налоги в мире

Сколько существует человеческое общество, пожалуй, столько же существуют и налоги. К сожалению налогоплательщиков, без них невозможно обойтись. Но иной раз налоги, вводимые в разных странах, настолько абсурдные, что на ум сразу же приходит детская сказка о Чиполлино, где брали налог на воздух и на осадки…

Малыш спит

Представляем вашему вниманию интересные факты о самых глупых и странных налогах в мире.

Налог на танец живота (Египет)

Танец живота

Танец живота — изюминка восточных танцовщиц, вот уже много веков неизменно привлекающая внимание мужчин. Египетские танцовщицы всегда этим зарабатывали, и неплохо.

В средние века они платили дань в городскую казну, так было вплоть до 19 века, когда публичные танцы живота были запрещены. В последние десятилетия танцы снова стали очень популярны, особенно учитывая наплыв в Египет туристов из России и стран Европы.

Сейчас каждая танцовщица обязана платить налог (в зависимости от доходов). Ежегодно государственная казна за счет этих сборов пополняется на четыреста миллионов долларов.

Налог на соль (Франция)

Этот налог взимался со всех граждан Франции старше 8 лет (так было с 1286 года по 1790 год). Даже если люди не хотели этого, они были обязаны раз в неделю покупать определенное количество соли по довольно высокой цене. Попросту говоря, они должны были не только покрыть затраты государства на закупку соли, но и дать в казну доход от соляного налога.

Налог на бездетность (Россия)

Он был введен в 1941 году (в народе его называли — «налог на яйца») — 6% от заработка. Его платили не имевшие детей мужчины (от 18 до 50 лет) и замужние бездетные женщины (от 18 до 45 лет).

Исключение составляли те, кто по медицинским показаниям не мог иметь детей, кто потерял ребенка, Герои Советского Союза, военнослужащие, также определенная скидка предполагалась для студентов моложе 25 лет.

Налог на пукающих домашних животных

Пукающая корова

Уже десять лет этим налогом пытаются обложить фермеров Новой Зеландии.

Власти говорят, что пуканье домашней скотины в разы увеличивает парниковый эффект, поэтому нужно проводить исследования на эту тему, пытаясь найти способ, при котором пукающие животные будут выделять меньше метана.

Деньги для этих исследований и должны были собираться за счет налога на пуканье. Законодатели посчитали, что можно собирать более шести миллионов долларов в год. Но фермеры настолько были возмущены этим, что по всей стране прошли многочисленные демонстрации.

Люди вели рядом с собой коров, на шеях которых были надписи «Невиновна». Правительство поставило фермерам условие: либо они предлагают хорошую программу материального обеспечения исследований, либо налог все же будет введен. Подобные страсти кипят и в Эстонии.

https://www.youtube.com/watch?v=qCvElNicKnc

Читайте также «Пукающие коровы — опасно для жизни»

Налог на трусость (Англия)

Средневековые государства часто воевали между собой, а количество желающих воевать постоянно уменьшалось.

Поэтому в 12 веке в Англии был введен налог на трусость, когда любой взрослый мужчина, не желающий идти на войну, должен заплатить налог.

Сначала сумма была невелика, это привело к тому, что рыцари смекнули, что проще заплатить, чем гибнуть во славу короля. Тогда сумму сбора увеличили в три раза и стали ее взимать не только во время военных походов, но и в мирное время.

Налог на бани (Россия)

Ввел его в 1704 году Петр Первый. Богатые дворяне и купцы, имеющие дома бани, платили 3 рубля, простые дворяне и купцы — 1 рубль, а крестьяне, солдаты, прачки и т.д. — 15 копеек. Тем, кто не захотел платить, мыться запрещалось.

Налог на стачивание зубов

Его брали в средневековой Османской империи чиновники и сборщики налогов, которые ездили по всем населенным пунктам страны.

Естественно, что бедняки не могли угощать их разносолами, а кормили дешевой крестьянской пищей, которая, конечно же, была не по нраву этим государственным деятелям.

Они говорили, что зубы их портятся от грубой и полусырой пищи, поэтому и был введен так называемый «налог на зубы», который ежемесячно платили все жители империи. Средства шли на лечение подпорченных зубов чиновников.

Налог на уши и нос (Тибет)

В 1920 году на Тибете, для военных нужд, был введен налог на уши — серебряная монета за каждое человеческое ухо и ухо домашней скотины. Если кто-то не хотел платить, то ему отрезали ухо. Нет уха — нет проблемы. Спустя некоторое время был еще введен налог — налог на нос: чем длиннее у человека нос, тем больше сумма налога.

Налог на цвет глаз (Башкирия)

Голубые глаза

В Башкирии 18 века стремились сохранить чистоту нации весьма своеобразным способом — ввели налог на цвет глаз. Чистокровные башкиры имеют черные глаза, поэтому с них брали самую маленькую сумму — два алтына. Далее, чем светлее глаза, тем больше сумма: за серые глаза — семь алтын, за голубые и зеленые — по тринадцать алтын.

Налог на пыль (Армения)

В конце прошлого века правительство Армении решило, что граждане должны внести свою лепту в борьбу с пылью на улицах. Поэтому они должны платить налог на пыль в сумме два драма (армянская валюта) за 1 кв.м территории.

Налог на нераскрытое убийство (Германия)

Очевидно, в средневековой Германии таким способом пытались заставить работать тех, кто отвечал за расследование преступлений (а точнее — главу общины). Чем больше нераскрытых убийств — тем больше сумма налога.

Налог на тень (Венеция)

Тень

В конце прошлого столетия в Венеции был введен налог на тень, им облагали владельцев заведений, тень от которых падала на государственную землю. Кто-то в спешном порядке убрал навесы и зонтики от солнца, желая снизить сумму налога, а кто-то оставил их, лишь бы клиенты были довольны. Удивительно то, что налог берется не только в ясные дни, но и при дождливой погоде.

Налог на палочки для еды (Китай)

Палочки для еды

Палочки для еды появились в Китае около 3 миллионов лет назад, сейчас этими одноразовыми столовыми приборами пользуется треть населения. В год их выбрасывается около 45 млн пар, на изготовление которых срубается 25 млн деревьев. Чтобы помочь восстановлению лесов, и был введен налог на палочки для еды, который платят при их покупке (5% от стоимости палочек).

Налог на солнце (Балеарские острова)

Балеарские острова

Жители островов не платят этот налог, им облагают всех приехавших в страну туристов (1 доллар с человека). Собранные средства (около 10 миллионов долларов в год) идут на улучшение отелей, пляжей и уборку мусора.

Источник: https://morefactov.ru/fact/zaplatil-nalogi-spi-spokojno

Куда деваются заработанные мной 99,9% прибыли?

?turovpro (turovpro) wrote,
2017-02-13 02:10:00turovpro
turovpro
2017-02-13 02:10:00

Дайте это прочитать вашим сотрудникам!

Повесьте это на доску объявлений!

Проведите со своими сотрудниками ликбез на предмет, откуда в компании берутся деньги и сколько из них вы отдаете государству. Особенно, если вы работаете на основной системе налогообложения и при этом работаете легально.

Сделайте это! Ибо 90%, если не больше, ваших сотрудников не имеют ни малейшего понятия о том, сколько денег вы отдаете государству, чтобы они могли жить и что-то приносить домой.

Сотрудники не имеют ни малейшего понятия о том, сколько дней в году они работают на себя, сколько на предприятие – на эту «кровопийцу» собственника, а сколько на государство.

Распространите этот пост и эту статью максимально широко. Пора бы осознать, откуда берутся деньги и сколько человек в нашей стране кормят тех, кто не работает в области материального и иного производства!

Ничего из написанного ниже ваши сотрудники не знают.

Часть первая. «Налоги»

Вчера послушал в записи одну из передач с участием Дмитрия Потапенко (бизнесмен, основатель и управляющий партнер компании Management Development Group Inc (бренды «Гастрономчикъ», «Продэко», «Марка»).

И какие же удивительные обвинения, просто восхитительные, я услышал от граждан, задававших вопросы по телефону в адрес бизнесменов. Просто дикий социализм в действии.

Итак, уважаемые сотрудники, уважаемые граждане, работающие на кого бы то ни было по найму и получающие заработную плату.

Если ваша компания, в которой вы работаете, находится на основной системе налогообложения, то прежде чем ваш директор выплатит вам на руки «чистыми» 100 рублей заработанной вами платы он должен:

• Начислить вам 115,5 рубля;
• Из этих 115,5 рубля НДФЛ (налог на доходы физических лиц), плательщиком которого ВЫ-сотрудник являетесь, составит 15,5 рубля. Этот НДФЛ платите вы, но ваш директор обязан его у вас удержать, будучи вашим налоговым агентом (слово «агент» в переводе на русский означает «слуга» или кто-то действующий в чужих интересах) и самостоятельно отдать государству;
• Затем со 115,5 рублей он обязан рассчитать страховые взносы, которые пойдут в Пенсионный фонд, фонд Социального страхования на случай вашей болезни или беременности и Фонд медицинского страхования. И от 115,5 рублей это будет 30%, т.е. 34 рубля 65 копеек (скоро поднимут до 34%);
• Итого уже потрачено: 100 рублей на руки, 15,5 рубля НДФЛ и 34,65 рубля Страховые взносы, всего — 150,15 рубля;
• Теперь с этих денег надо заплатить НДС в размере 150,15 * 18 / 118 = 22,9 рубля.
• Итак, вам на руки отдали 100 рублей, а в бюджет уже отдали 73 рубля 5 копеек. Вдумайтесь! Чтобы заплатить вам «чистыми» 100 рублей, надо отдать сверху 73%. Или, чтобы заплатить вам чистыми 40 000 легальных рублей на руки, государству нужно отдать, и это только начало, 29 220 рублей!!!

Продолжим. Далее ваш директор чешет свою мудрую голову и думает, где ему взять деньги на:

• налог на недвижимость с кадастровой (часто выше рыночной) стоимости;
• налог на землю;
• налог с продаж;
• налог на прибыль;
• транспортный налог;
• если ваша компания торгует или производит что-то типа топлива, сигарет или алкоголя (перечень длинный), то директор заплатить совершенно сумасшедшие акцизы;
• если ваша компания добывает что-то из недр, начиная от воды и заканчивая рудой или нефтью, то милости просим, уважаемый директор, заплатите еще налог на добычу полезных ископаемых, а это далеко не маленькие деньги;
• вы каким-то образом используете поверхность воды – заплатите водный налог;
• что-то ввозите из-за границы – заплатите ввозные, часто немаленькие, таможенные пошлины и ввозной налог на добавленную стоимость;

Вы, уважаемый труженик, работающий по найму за зарплату, думаете, что это полный перечень?! Нет, конечно! Все только начинается!

Далее все зависит от того, чем ваша компания занимается.

Но в любом случае вы что-то перевозите и доставляете до покупателей, а значит заплатите 3 рубля 6 копеек за каждый километр пройденного пути вашими или чужими автомобилями в карман двух замечательных частных лиц (как сказал наш Президент, которому я всегда верю, что эти парни по имени Евгений и Игорь, себе ничего не берут и все отдают в дорожный фонд).

Хотите подключиться к газу? Хорошая идея! Попробуйте, уважаемый сотрудник, сделать это быстро и по официальным тарифам. Просто попробуйте!

Или попробуйте подключить свою компанию (получить мощности) быстро и по официальным тарифам к электроэнергии. Не пробовали? Спросите у вашего главного инженера или директора, они вам расскажут (если захотят), во что им это вылилось как в рублях, так и в нервах.Или запустите в строй противопожарную систему в цеху без доплат в конторы, указанные инспектором!

Я не знаю, сам не считал, но уже упомянутый мной Дмитрий Потапенко утверждает, что в России существует около 70 дополнительных нетарифных сборов, убивающих бизнес и это похоже на правду.

Ну ладно, вы думаете: «Бизнесмен сам виноват. Не надо было бизнесом заниматься. Хочешь кушать хорошо, плати. И вообще все равно он ездит на дорогой машине, у него есть дом, дача и квартирки для детей он прикупил, поэтому пусть не ноет… Так он еще и ворует.

Ну ведь все знают, что большие деньги честно заработать невозможно! Так что не надо ныть». Хорошо. Оставим его в покое.

Тем более наш бизнесмен действительно ноет и ноет обоснованно от этих безумных и ничем неоправданных ограничений, ужесточений, угроз наказаний и бесчисленных правил, которые не то, что невозможно исполнять, их невозможно изучить, хотя бы в силу их необъятного количества.

Помечтаем!!!

Вот мое конкретное предложение. Каждый платит сам за себя. Бизнесмен все положенные налоги, идущие на общак государства, платит сам за себя, а каждый рядовой сотрудник деньги, идущие ЕМУ ЛИЧНО тоже платит сам за себя. То есть отныне директор выдает вам на руки не 40 000 рублей, а 70 000 рублей, и вы сами платите:

• Страховые взносы: 21 000 рублей;
• С той-же начисленной суммы НДФЛ: 9 100 рублей;
• И, т.к. налог на добавленную стоимость с начисленной вам заработной платы бизнесмен не может поставить к вычету, не может уменьшить, было бы честно (просто помечтаем), если бы вы из своего кармана заплатили этот налог (НДС). Да, я знаю, что в соответствии с гл. 21 НК РФ этот налог должен платить бизнесмен. НО, когда вы покупаете товары в магазине, например, хлеб, молоко или кофту, вы же там платите НДС, так и тут будем начислять НДС на всю заработную плату. И вы будете самостоятельно его платить, чтобы прочувствовать всю «прелесть» самостоятельной уплаты налогов. Итак, НДС с 70 000 составит 10 677 рублей.

У сотрудника в кармане после того как ОН САМ ЗАПЛАТИТ ВСЕ НАЛОГИ останется: 70 000 – 21 000 – 9 100 – 10 677 = 29 223 рубля. О, как! Напомню: начислили 70 000 рублей. А на руки 29 223. О, как! 58,3% отдали государству.

Ну хорошо, не будем заставлять сотрудника платить НДС, но НДФЛ по Налоговому кодексу – это его личный налог! Страховые идут ему на пенсию, врача, больничные. Отнимем только их: 70 000 –  21 000 – 9 100 = 39 900. Т.е., сотрудник, как и раньше, получит свои 40 000 рублей, но теперь ОН САМ ИЗ СВОИХ РУК, ДОБРОВОЛЬНО, ОТНЕСЕТ 30 ТЫСЯЧ В НАЛОГОВУЮ ИНСПЕКЦИЮ.

А это – ой какая большая разница!Он подержит эти 30 000 налогов в руках, они ему согреют душу, он их подержит в своем кармане, и в тот же день, день получения (так положено при уплате НДФЛ) или через пару недель (по страховым взносам), он отдаст свои кровные 30 000 в налоговую. И поверьте мне, когда человек вынужден отдавать почти половину уже полученных денег неизвестно куда, неизвестно кому, он совершенно по-другому будет… смотреть телевизор.

А если не отдаст, если зажмет, если не отчитается в срок о полученных деньгах, то:

• Его оштрафуют по Кодексу об административных правонарушениях;
• Оштрафуют по Налоговому кодексу и возьмут штраф от 20 до 40% от неуплаченной суммы, т.е. в нашем примере штраф составит от 6 000 до 12 000 рублей;
• Он заплатит налоговикам пени за каждый день просрочки;
• Ему нечем платить?  Он, не дойдя до дома, раздал долги и все потратил? Не страшно – налоговики по ныне существующим правилам арестуют все его личное имущество и продадут за копейки в счет уплаты налогов. Так что, ждите в гости службу судебных приставов для описи и отъема имущества. Что заберут? Все, включая холодильник, украшения, компьютеры, телефоны… И по проекту закона, который сейчас обсуждается, при определенных условиях смогут забирать квартиру;
• Уже нет имущества? Тоже не страшно: налоговики пришлют работодателю бумажку и заставят его удержать все то, что сотрудник не заплатил из зарплаты;
• Сотрудник уже не работает, он уже разорен, имущества нет – неееее страаашно! Ведь есть уголовная статья, по которой ты, парень, или сядешь на 3 года в колонию общего режима (как минимум), или тебя осудят на принудительные работы тоже на 3 года, где ты отработаешь все долги перед государством.

А теперь, уважаемый сотрудник, внимание! У вашего директора условия в разы жестче, имущественная ответственность в разы больше, уголовные статьи и сроки минимум в 2 раза больше и поэтому… он смотрит телевизор немножко другими глазами.

Вы имеете право сказать: «Но он все равно не платит всех налогов…часть зарплаты идет в конверте, еще он… иногда, незаконным обналом занимается, а иногда не проводит наличную выручку по кассе… и т.д.» Верно.

И часто это происходит не из-за его жадности, а лишь для того, чтобы было, чем ВАМ заплатить заработную плату. Т.е.

, он ходит под несколькими статьями Уголовного кодекса, чтобы была возможность заплатить ВАМ, ну и себе за риски что-то оставить.

ЖЖ не дает загружать длинные тексты. Остальные 3 части читайте в моем блоге:

Часть вторая. «Стоимость товаров в магазине. Почему так дорого? И куда деваются заработанные мной деньги?»

Часть третья. «Куда тогда деваются все эти налоги?»

Часть четвертая. «И что делать?»

Источник: https://turovpro.livejournal.com/939.html

Правила и порядок получения материальной помощи пенсионерами от Управления социальной защиты населения

На сегодняшний день многие пенсионеры как никто другой нуждаются в поддержке правительства.

Органы соцзащиты предусматривают финансовую поддержку для таких людей.

Но прежде чем подавать заявку для получения материальной помощи, необходимо удостовериться в том, что вы входите в перечень лиц, которым положена соответствующая государственная поддержка.

Понятие материальной помощи

Материальная помощь – это поддержка малоимущих и нуждающихся слоев населения со стороны государства.

Наиболее распространенный вариант материальной помощи – ежемесячные денежные выплаты или льготы на ЖКХ.

Существует также единовременная финансовая помощь, помощь в приобретении необходимых для жизни предметов (как правило – техники, одежды и мебели), а также выдача средств, направленных на улучшение ненадлежащих жилищных условиях (в том числе возможность получения беспроцентной ипотеки).

Возможна и материальная поддержка от соцзащиты, выраженная в натуральном виде:

• пищевые продукты;
• лекарства;
• одежда;
• обувь.

Государственная поддержка пенсионеров

Особого внимания заслуживают военные пенсионеры, имеющие право дополнительных льгот на медицинские услуги, в том числе на санаторно-курортное лечение. Нельзя не упомянуть и про единовременную выплату денег пенсионерам МВД, размер которой исчисляется в зависимости от стажа работы в государственной структуре, наличия наград государственного уровня и почетных званий.

Обычные неработающие пенсионеры могут рассчитывать на ежемесячные денежные выплаты по решению местных законодательных собраний и региональных дум. Для каждой области размер этих выплат варьируется в большую или меньшую сторону.

Прожиточный минимум для пенсионеров Москвы составляет 11 816 рублей.

Денежная поддержка предоставляется и работающим пенсионерам, а также состоящим в браке супругам преклонного возраста, если один из них уже достиг возраста 70 лет или более.

Льготы касательно выплаты налога на имущество (пенсионеры полностью освобождены от этого налога), а также расходов на проезд в общественном транспорте для пенсионеров устанавливаются в местных законодательных органах соцзащиты.

Как получить

Материальную поддержку пенсионерам предоставляют следующие органы власти:

• министерство социальной политики;
• департамент (комитет) социальной защиты.

Во втором случае финансовая помощь пенсионерам предоставляется только в тех ситуациях, когда ее оказание предусмотрено социальными программами региона.

Чтобы подать заявку на мат. помощь необходимо придерживаться следующего алгоритма:

1. Написать заявление в МФЦ или департамент социальной защиты с упоминанием способа получения денежных средств (лицевой счет, почтовое отделение, касса территориального подразделения);
2. Подготовить список бумаг – паспорт, прописка, справка о доходах, пенсионное удостоверение, трудовая книжка.

При этом само заявление на получение денежной помощи, как и справка о доходах подается в оригинале, остальные документы – в виде копий.

После того, как заявление будет написано и необходимые документы собраны, их необходимо направить в центр социальной защиты или МФЦ лично (узнавайте адреса и номера телефонов в справочной службе по месту жительства), с помощью почтового отправления или через Единый портал муниципальных услуг.

Порядок оформления

После подачи необходимых документов, территориальным органом власти принимается решение на одобрение или отказ в материальной помощи пенсионеру (в течение 1 календарного месяца с момента регистрации заявления в системе, который совпадает с днем подачи документов).

Если вы получили почтовое или телефонное уведомление о начислении материальной помощи, обратитесь в местное подразделение органа соцзащиты или указанную в заявлении банковскую организацию, чтобы получать ежемесячные денежные переводы (или получить помощь единовременно).

Если же вы получили сообщение с отказом в выплате материальной помощи, вы вправе обратиться в МФЦ или орган соцзащиты по месту жительства для выяснения причин отказа.

О материальной помощи для пенсионеров смотрите в следующем видеоматериале:

Источник: https://posobie-help.ru/pensii/trudovye/materialnaja-pomosh-pensioneram.html

Почему Налоговая будет теперь собирать пенсионные,страховые, медицинские и другие взносы?

Президент Путин предложил сформировать единый, целостный механизм администрирования налоговых, таможенных и других фискальных платежей. И заниматься всеми этими сборами будет поручено Службе Мишустина (кто не в курсе – это Федеральная налоговая служба).

Все-таки СОБИРАТЬ – ближе именно ФНС. У них для этого все есть. И Кодекс Налоговый и полномочия с функциями, которых у тех же, к примеру, государственных внебюджетных фондов не имеется. Вроде бы логично, однако, народ все равно находит, что обсуждать.

Немного истории. До 2001 года взносы на обязательное пенсионное страхование администрировались Пенсионным фондом России. На тот момент, когда решили передать администрирование этих взносов налоговикам задолженность по взносам в государственные внебюджетные фонды составила 689 млрд. рублей. В пенсионный фонд, в том числе 471,8 млрд.

В течение 9 лет налоговики администрировали Единый социальный налог (ЕСН) и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. За это время задолженность была практически ликвидирована. Остаток задолженности от первоначальной (доставшейся “в наследство”) составлял 9,2 млрд. руб. или 1,3%.

В 2009 году появилась идея (по сути-то правильная), что есть смысл объединить в одних руках все функций, связанных со страховыми взносами (от сбора сумм страховых взносов до выплаты сумм страхового обеспечения). И в 2010 году функции администратора доходов системы обязательного социального страхования передали Государственным внебюджетным фондам (ГВФ). ЕСН был отменен.

Но тут возросла административная нагрузка на страхователей/налоговых агентов. У бизнеса стало больше отчетности, которую было необходимо еще и представлять в разные органы. Соответственно количество проверяющих и проверок возросло.

Писали, писали, отчитывались, отчитывались… Но, как известно, у семи нянек дитя без глазу! За 5 последующих лет (с 2010 – 2015 гг) задолженность по взносам снова возросла. Она, увеличиваясь в среднем на 35 млрд. руб. в год, достигла на 1 января 2016 года более 200 млрд. Рублей. А это дефицит в бюджете фондов. И для того, чтобы его покрыть, нужен трансфер из федерального бюджета.

И ежегодно этот трансфер только рос. В 2015 году он перевалил за 3 триллиона рублей! Сложно назвать нормальной ситуацию, когда вместо того, чтобы собирать все, что положено, происходит латание дыр за счет каких-то других бюджетных нужд.

Что-то не слышал, о лишних бюджетных деньгах у нас!

Получается у ФНС собирать налоги, получалось поправить ситуацию с этими же сборами? Пусть работают! Тем более, что: “полномочии по социальному обеспечению граждан – выплата пенсий, пособий, обеспечение медицинской помощи и т.п. остаются у тех же внебюджетных фондов (ПФР, ФСС, ФОМС). Расходные обязательства в полном объеме, без изменений правил их формирования сохраняются за ГВФ”.

Эксперты уверяют, что “повышение платежной дисциплины в отношении страховых отчислений должно принести в бюджет ежегодно 40-50 млрд. рублей дополнительных доходов”. Чем плохо?

Собственно и для бизнеса ситуация упростится – отчитываться придется только перед Налоговой. Да и в электронном виде, как у них сейчас принято. Бумажек, проверок и контролеров меньше станет.

Источник: https://mirnalog.ru/pochemu-nalogovaya-budet-teper-sobirat-pensionnye-strahovye-meditsinskie-i-drugie-vznosy/

Пенсионер, не забудь получить налоговый вычет! — Виртуальная школа пенсионера

ПодробностиКатегория: Социальные пособия, выплаты и льготы

Как известно, наши доходы, в том числе пенсионеров, облагаются подоходным налогом в размере 13%.

Этот налог еще называют налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако из совокупной налогооблагаемой базы в определенных случаях можно вычесть (и тем самым вернуть себе) вполне приличные суммы, до 100 000 рублей в год, — то, что было потрачено нами на определенные нужды, а также то, что полагается нам по закону в качестве льгот.

Сумма, которая вычитается из нашей налогооблагаемой базы, то есть не подлежит налогообложению, и есть налоговый вычет.

Давайте посмотрим, на какие налоговые вычеты от государства мы пенсионеры имеем право

СТАНДАРТНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

Льготные налоговые вычеты

ВЫЧЕТ 3 000 руб. ежемесячно (то есть 36 000 руб. в год).

ВОЗВРАТ (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 4680 рублей в год.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

«Эти налоговые вычеты положены льготным категориям граждан:

• инвалидам
• военнослужащим
• тем, кто был эвакуирован из мест, загрязненных радиоактивными отходами
• был донором костного мозга
• работал на ядерных станциях и другим.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Полный список тех, кому полагается налоговый вычет, смотрите в Налоговом кодексе РФ, ст. 218, п. 1.

Обычные налоговые вычеты

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. 400 руб. ежемесячно до тех пор, пока ваш доход не превысит 20 000 руб.

ВОЗВРАТ (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 52 руб. в месяц.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

Налоговый вычет положен всем налогоплательщикам, не входящим в список «льготников» по налоговым вычетам.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Эту сумму налогового вычета вычитают из вашей налогооблагаемой базы до тех пор, пока ваш доход ниже 20 000 руб. Как только он превысит этот порог, налоговый вычет не применяется. Например, если ваша зарплата — 10 000 руб., уже на третий месяц налогового периода налоговый вычет применяться не будет.

Налоговый вычет на ребенка

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. 600 руб. ежемесячно на каждого ребенка в семье, которому еще не исполнилось 18 лет, а также на студентов очного отделения, аспирантов, ординаторов, курсантов в возрасте до 24 лет. Если ребенок инвалид 1-й или 2-й группы, вычет равен 1 200 руб. В двойном объеме налоговый вычет выплачивается родителю-вдовцу, родителю-одиночке или опекуну-одиночке.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА(13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 78 руб. для всех, 156 руб. для детей-инвалидов и родителей-одиночек — ежемесячно.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

Налоговые вычеты положены налогоплательщикам-родителям или опекунам.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Налоговый вычет применяется до тех пор, пока ваш доход не превысит 40 000 руб. Если вы иностранец и работаете в России, вам тоже положен налоговый вычет на ребенка, даже если он проживает за пределами РФ.

СОЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ на образование

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Налоговый вычет равен фактическим расходам на образование, но не может превышать 50 000 руб. за год.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА(13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). На руки вы получите максимум 6 500 руб.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

Налоговый вычет положен Вам, если вы работаете и учитесь, вашему ребенку, если ему еще не исполнилось 24 года.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Если образование получали вы, налоговый вычет можно оформить за любой вид обучения — от второго высшего до курсов вождения. Главное, чтобы у организации была лицензия, подтверждающая статус образовательного учреждения.

Получить налоговый вычет за ребенка можно только в том случае, если он учился на дневном отделении ВУЗа. Академический отпуск входит в период обучения, за него тоже положен налоговый вычет.

При этом плательщиком по документам должен проходить тот человек, который претендует на налоговый вычет. 50 000 руб. — лимит налогового вычета, предоставляемый на каждого ребенка. Учтите, что за учебу ребенка, которую вы оплатили из средств материнского капитала или любого другого государственного пособия, налоговый вычет не полагается.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ на лечение

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Налоговый вычет составляет ровно столько, сколько вы заплатили за лечение себя, супруга (даже если он не работает) или детей в возрасте до 18 лет, но не более 50 000 руб. К сумме расходов на лечение вы имеете право приплюсовать средства, потраченные на лекарства, а также страховые взносы по полису добровольного медицинского образования (ДМС).

Сумма налогового вычета за дорогостоящее лечение (например, пересадку органов) не ограничена.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА(13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). Не больше 6 500 руб. Если лечение было дорогостоящим, сумма увеличится.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ.

Налоговый вычет положен всем, кто болел и платил за это деньги.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Лечить вас могут не только врачи, больницы или поликлиники, но и физические лица, которые занимаются частной медицинской практикой и имеют на это лицензию. Если ДМС вам купил работодатель, налоговый вычет за него вы, разумеется, получить не можете.

Налоговый вычет при покупке недвижимости

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Максимальный налоговый вычет равен 1 млн. руб. (c 2014 года — 2 млн. руб)

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 130 000 руб. максимум.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен налогоплательщикам, покупающим жилье.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Этим налоговым вычетом можно воспользоваться один раз в жизни. К стоимости квартиры (если вдруг она стоит меньше 1 млн руб.) вы можете приплюсовать расходы на услуги риэлтора или, например, затраты на ремонт, если квартиру вам предоставили без отделки. «Ипотечные» квартиры под налоговый вычет тоже попадают.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ за погашение процентов по ипотеке

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Сумма налогового вычета не ограничена.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. 13% от суммы налогового вычета.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен тем, кто купил жилье в кредит.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. Главное для получения налогового вычета, чтобы кредитный договор был целевым, то есть в нем необходимо оговорить, что деньги банк выдает именно на покупку конкретной квартиры.

В договоре должна быть прописана схема начисления процентов. Без нее вы тоже сможете получить налоговый вычет — но только по факту полной выплаты кредита.

Если учесть, что проценты вы, как правило, выплачиваете в первые «ипотечные» годы, оформлять налоговый вычет в конце срока невыгодно.

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ по роду деятельности

ВЫЧЕТ. Налоговый вычет равен документально подтвержденным расходам.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. 13% от суммы налогового вычета.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен индивидуальным предпринимателям, нотариусам, адвокатам и другим лицам, занимающимся частной практикой.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. Если вы не можете подтвердить доход документально, налоговый вычет предоставляется в размере 20% от общей суммы доходов.

По гражданско-правовому договору

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Налоговый вычет равен той сумме, которую вы потратили при выполнении прописанных в договоре работ.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. 13% от суммы налогового вычета.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен тем, кто работает по гражданско-правовому договору.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. Нет.

Творческий НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ.

Налоговый вычет равен сумме расходов на создание произведения литературы, искусства, науки…

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА).

Например, создание сценария обошлось вам в 10000 (ручки, бумага, картридж для принтера, поездка в командировку за сбором фактического материала). Вы можете вернуть с этой суммы 1300 рублей.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен Вам, если вы, собственно, и есть создатель. И претендуете на авторское вознаграждение.

КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?

Есть два способа оформить налоговый вычет:

1) у работодателя,

2) в налоговой инспекции.

И в том, и в другом случае вам понадобится стандартный пакет документов.

Для получения социального налогового вычета:

• заявление
• документы, подтверждающие ваши расходы на лечение или обучение.

Но имейте в виду, что за один налоговый период вы можете оформить социальные налоговые вычеты на сумму не больше 100 000 руб.

То есть если год выдался насыщенным, и вы успели и поучиться, и полечиться, и подкопить на пенсию, и в сумме вышло больше 100 000 руб., выбирайте, какие налоговые вычеты получить в этом году, а какие в следующем.

Для получения имущественного налогового вычета:

• заявление
• договор купли-продажи
• документ, подтверждающий право собственности
• платежные документы (квитанции, выписки из банковского счета, товарные чеки).

В случае с ипотекой для получения налогового вычета обязателен ипотечный договор и схема выплаты процентов (она может быть вписана в договор или выдана банком отдельной справкой).

Если вы подаете эти документы работодателю, он сокращает размер налога, отчисляемого с вашей зарплаты.

Если же несете документы в налоговую и подаете вместе с декларацией, вы получаете налоговый вычет наличными, их начисляют на банковский счет.

PS. Вы хотите навсегда забыть о проблеме вечной нехватки денег, стать финансово независимым и в итоге стать счастливым пенсионером? Тогда рекомендую Вам познакомиться с курсом Александра Евстигнеева «Киберсант-Финансист».

PS1. Если материал «Пенсионер, не забудь получить налоговый вычет!» оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.

Колесов Г.Б., независимый пенсионный консультант,

эксперт по пенсионному и финансовому планированию

www.ypensioner.ru

Читайте также по социальным гарантиям, социальным пособиям, выплатам и льготам:

Полный перечень социальных выплат в городе Москве
Социальные выплаты, пособия и льготы многодетным семьям
Социальные выплаты, пособия и льготы малообеспеченным семьям
Социальные выплаты, пособия и льготы при рождении ребенка
Пособие по беременности, родам и по уходу за ребенком до полутора лет
Меры социальной поддержки одиноких матерей (одиноких отцов)
Социальная помощь детям инвалидам и родителям детей инвалидов
Социальная поддержка инвалидов
Социальная поддержка ветеранов боевых действий
Социальная поддержка ветеранов Великой Отечественной войны и Тружеников тыла
Социальная поддержка ветеранов труда и ветеранов военной службы
Социальная поддержка пенсионеров: доплаты к пенсии, льготы и социальная натуральная помощь
Социальная поддержка москвичей: московские льготы
Пенсионное планирование жизни: Льготы пенсионерам госслужбы
Новая Социальная карта москвича: Для кого?
Доступно о Государственном социальном страховании
Порядок назначения, исчисления и выплаты социальных пособий
Все ли мы знаем о наших правах на социальную защиту?
Можно ли наследовать пенсию?
Заработок пенсионеру
Как реализовать Ваше право на социальную помощь от государства?
Все ли Вы знаете о Материнском капитале?
Основные понятия социальных гарантий и льгот для пенсионеров
Социальные выплаты Фонда социального страхования РФ
Все ли мы знаем о наших правах на социальную защиту?
Порядок назначения, исчисления и выплаты социальных пособий
Доступно о Государственном социальном страховании
Как получить пособие на погребение военного пенсионера
Все, что надо знать о Социальных картах москвича
Сокращение работника — пенсионера
Выплата пособия на погребение умерших пенсионеров
Пенсионеры получают право на пособие по уходу за ребенком
Социальная помощь одиноким пенсионерам в Москве

Источник: https://www.ypensioner.ru/pensioner-ne-zabud-poluchit-nalogoviy-vichet