Пора заплатить взносы за ноябрь — все о налогах

Пора платить

4 Апреля 2017

Кампания по рассылке платежек и уплате налога на имущество физлиц (НИФЛ), стартовавшая в России в сентябре, официально закончилась еще 1 декабря 2016 года.

Однако московские власти пошли горожанам навстречу, отсрочив начисление пеней до весны. 30 апреля — последняя возможность погасить задолженность без штрафных санкций.

Как проходила налоговая кампания и какие претензии высказывали москвичи, выясняла «Лента.ру».

Реформа с отсрочкой

С 2015 года 28 регионов России, включая Москву и Подмосковье, перешли на уплату налога на имущество физических лиц по кадастровой (приближенной к рыночной), а не инвентаризационной стоимости. В 2016 году количество таких субъектов РФ возросло до 49.

Большинство горожан изменение порядка расчета на себе практически не ощутили: 95 процентов жилых помещений в Москве облагается по минимальным ставкам в 0,1 и 0,15 процента. Кроме того, предусмотрена система вычетов.

Так, в каждой квартире налогом не облагаются 20 квадратных метров, в каждом частном жилом доме — 50, а в комнате коммунальной квартиры — 10 квадратных метров.

В результате для более чем половины налогоплательщиков сумма налога не превысила тысячу рублей.

15 категорий собственников, в том числе пенсионеры, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, чернобыльцы, Герои Советского Союза и России, военные, отслужившие 20 лет, сохранили льготы, однако по новому порядку льгота предоставляется только по одному объекту каждого вида. Для примера: пенсионер, имеющий две квартиры и гараж, освобожден от уплаты налога на одну квартиру и гараж. На вторую квартиру налог придется заплатить. Причем под льготу попадает самая дорогая квартира.

Наконец, на следующие четыре года введен переходный понижающий коэффициент, также уменьшающий сумму налога (2016-й — 0,4; 2017-й — 0,6; 2018-й — 0,8). Таким образом, полную сумму горожане заплатят только в 2020 году.

При всей кажущейся ясности этой схемы москвичи оказались не готовы к нововведениям. В рамках кампании по уплате налога в налоговых инспекциях столицы в помощь сотрудникам на дежурство вышли консультанты правительства Москвы, отвечавшие на вопросы горожан о налоге.

За период рассылки уведомлений к специально направленным консультантам Правительства Москвы в налоговых инспекциях обратились более 36 тысяч человек. Как рассказали «Ленте.

ру» в пресс-службе Департамента экономической политики и развития города Москвы, в первую очередь собственники спрашивали о льготах (35 процентов обращений), еще 15 процентов интересовались порядком расчета налога.

Кроме того, москвичи жаловались на накладки и сбои в самой системе — 17 процентов обратившихся сообщили, что не получили налоговое уведомление, а некоторым квитанции поступали по старому адресу прописки.

Чтобы дать горожанам время разобраться в новом налоге, мэр Москвы Сергей Собянин внес законопроект об отсрочке за его неуплату до 1 мая 2017 года. Депутаты Мосгордумы поддержали предложение градоначальника.

«Безболезненный» срок уплаты НИФЛ в Москве истекает 30 апреля 2017 года. Собственников недвижимости, которые не успеют заплатить вовремя, ждут пени: 0,0325 процента от суммы задолженности в день, или 11,86 процента годовых. Кроме того, неплательщики могут попасть в списки «невыездных».

Подробная информация о налоге и положенных льготах размещена на сайте Департамента экономической политики и развития Москвы (depr.mos.ru) в разделе «Налоговая политика», а также на портале Федеральной налоговой службы.

Примеру столицы последовали и другие субъекты РФ — тоже отсрочили уплату пеней, в частности, Московская и Амурская область, Республика Татарстан.

Еще одна проблема — сомнения граждан в справедливости и обоснованности кадастровой оценки. Некоторые горожане попытались оспорить кадастровую стоимость объектов. Первые заявления поступили еще в прошлом году, однако и в 2017 году их поток не прекратился.

Как следует из статистики Росреестра, по РФ с 1 января по 28 февраля 2017 года в судах было инициировано 1098 споров о кадастровой оценке 2041 объекта недвижимости, внесенной в государственный кадастр недвижимости, из них больше 500 пришлось на заявления физических лиц, то есть плательщиков НИФЛ.

Однако такие случаи все-таки нельзя считать массовыми, считают специалисты.

Рынок не заметил

Эксперты отмечают, что налог на имущество затронул прежде всего состоятельных москвичей, владеющих апартаментами и другой дорогостоящей недвижимостью в центре города.

Если стоимость их имущества превышала 300 миллионов рублей, то владельцам выставили налог в два процента от этой суммы.

Фактически налог на имущество сыграл роль налога на роскошь, который так и не был введен в России, хотя и неоднократно обсуждался.

После изменения налоговой формулы в СМИ распространялось мнение, что это может обернуться снижением цен на недвижимость или падением ее инвестиционной привлекательности. Однако эксперты с этим категорически не согласны.

«Изменили ли рынок новые правила налоговой игры? Точно нет. Рынок вообще сложно чем-либо удивить и сдвинуть. Он в основе своей косный», — говорит «Ленте.ру» заместитель директора департамента оценки и консультационных услуг Swiss Appraisal в России и СНГ Юрий Паньков.

Цены не зависели от инвентаризационной стоимости имущества ранее, не влияет на них и кадастровая стоимость сегодня, отмечает эксперт: «Здесь все как раз прозрачно: есть спрос и есть предложение, а где-то между ними равновесная цена, и отклонения от нее субъективные».

«Столичная недвижимость была и остается достаточно выгодным инвестиционным вложением.

По крайней мере, если сравнивать с банковскими депозитами, ее инвестиционная привлекательность гораздо выше, — отметил в беседе с «Лентой.ру» директор по продажам ГК «Гранель» Рустам Арсланов.

— Если банки в среднем предлагают депозит под шесть процентов годовых, то при вложении в строительство мы говорим о 10-15 процентах».

Руководитель отдела по продаже новостроек PENNY LANE REALTY Мария Ряховская добавила, что еще 10 лет назад, когда на рынке недвижимости цены росли галопирующими темпами, просто на перепродаже объекта можно было сделать состояние. «Сейчас мы можем уверенно говорить лишь о том, что недвижимость — это возможность сохранить капитал в стремительно изменяющихся условиях, — подчеркнула специалист.

Бюджетные перспективы

После изменения формулы НИФЛ в России зазвучали предположения, что имущественные налоги вскоре станут главной статьей пополнения городского бюджета, как это происходит за границей. Москва в мировом масштабе долгое время была в хвосте по размеру налога на имущество физлиц.

Возьмем, например, ставки налога на квартиру площадью 120 квадратных метров в центре ведущих мегаполисов мира. В Москве налог при этом составляет всего 351 доллар в год, а жители Мадрида платят 1422 доллара.

Причем такие квартиры в испанской столице в два раза дешевле, чем в российской: 557 тысяч долларов против 1024 миллиона долларов соответственно.

В бразильском Сан-Паулу и в китайском Пекине стоимость аналогичных квартир — 318 тысяч и 898 тысяч долларов соответственно, а ставки по налогам в разы выше, чем в Москве: 3181 и 8628 долларов. Хотя Китай и Бразилия незначительно опережают Россию по уровню жизни.

Однако эксперты говорят, что имущественные налоги не смогут стать основной статьей пополнения московского бюджета. «В ближайшей перспективе доля имущественных налогов в бюджете Москвы будет постепенно повышаться.

Однако в рамках текущей системы налогообложения играть ведущую роль в доходах бюджета Москвы налоги на имущество вряд ли смогут», — заметила в беседе с «Лентой.ру» руководитель направления «Фискальная политика» Экономической экспертной группы Александра Суслина.

По ее словам, сейчас 70-75 процентов собственных доходов столичного бюджета формируются за счет налога на прибыль и НДФЛ, в то время как имущественные налоги в совокупности не превышает 10 процентов всех доходов городской казны.

Член палаты налоговых консультантов Максим Лякишев согласен с Суслиной: «Вопрос не в том, какие ставки: главная проблема в администрировании. Пока эта система не будет отлажена, пока не произойдет разворот в сознании граждан, что налоги — это те деньги, на которые мы живем, на которые существует государство, ничего не изменится».

В то же время заведующий кафедрой административного и финансового права МГИМО МИД России Илья Гончаренко, отвечая на запрос «Ленты.

ру», обратил внимание на то, что «переход РФ на европейскую модель налогообложения недвижимости мог бы в перспективе дать значительный прирост налоговых поступлений, причем не только от налогов на недвижимость, но и от налога на прибыль организаций и налога на доходы физических лиц за счет стимулирования появления новых хозяйствующих субъектов, в том числе благодаря повышению доступности аренды объектов недвижимости — как по всей стране, так и в Москве».

Источник

Источник: https://sroroo.ru/press_center/news/2082344/?day=7&month=9&year=2018

Налоги в 2018 году: что и когда нужно оплатить?

Это ежегодный налог на квартиру, дом, дачу, гараж. С 2015 года его размер существенно подрос, так как теперь рассчитывается по кадастровой стоимости недвижимости, то есть по стоимости, максимально приближенной к рыночной. Увеличение происходит постепенно и растянуто во времени на пять лет. Окончательная сумма налога на квартиру сформируется к 2020 году.

Срок. Налог на имущество начисляется отдельно по каждому объекту собственности, после чего плательщику отправляется налоговое уведомление — за 30 дней до наступления срока платежа. Получить его ты должна примерно 1 ноября, плюс-минус две недели. Если ты владеешь еще и земельным участком, в это же время в идеале ты получишь и уведомление об уплате земельного налога.

Как платить. Уплата имущественного и земельного налогов производится не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Если ты не получишь уведомление вовремя, обратись в налоговую. Не согласна с суммой? Лучше сначала все же заплатить, чтобы избежать пени, а потом требовать перерасчета.

Подоходный

Подавать налоговую декларацию в Федеральную налоговую службу (ФНС) и платить подоходный налог нужно только в том случае, если у тебя есть другие доходы, помимо зарплаты. Например, если ты:

• сдаешь квартиру или машину в аренду;

• продала в отчетном году недвижимость или автотранспорт, которыми владела меньше трех лет;

• получила какой-либо выигрыш.

Срок. Заполнить налоговую декларацию о доходах за отчетный год и передать ее в местное отделение ФНС нужно не позднее 30 апреля следующего года. Срок уплаты подоходного налога — до 15 июля.

Как платить. На сайте ФНС есть специальная программа, облегчающая заполнение декларации. Можно подать декларацию лично — в отделении ФНС, отправить заказным письмом по почте или заполнить в электронном виде на сайте госуслуг. Штраф за неуплату: 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки.

Транспортный

Размер этого налога зависит от мощности двигателя, года выпуска и вида транспортного средства — автомобиля или мотоцикла, которым ты владеешь. Ставки отличаются в зависимости от региона и устанавливаются субъектами Российской Федерации. Всю необходимую информацию для расчета транспортного налога можно найти на сайте ФНС (nalog.ru).

Срок. Уплатить транспортный налог нужно до 1 декабря. Если до этого срока извещение не пришло, обязательно обратись в отделение ФНС, так как неполучение извещения не является основанием для неуплаты налога. Важно помнить, что все налоги ты платишь за предыдущий год. То есть, если ты приобрела автомобиль в этом году, то платить налог за него нужно будет только в следующем.

Как платить. Внимательно изучи извещение. Если оно содержит неточности, нужно заполнить прилагающееся к нему заявление, отправить его по почте или отнести в отделение ФНС для пересчета размера налога. На транспортный налог, как и на другие, распространяется система льгот. Список льготников — на сайте ФНС.

Как рассчитать налог на недвижимость

Проще всего воспользоваться налоговым калькулятором на сайте своего отделения Федеральной налоговой службы. Такой же калькулятор существует и для расчета налога на земельные участки.

Прежде всего проверь, на самом ли деле тебе принадлежит недвижимость, указанная в расчете ФНС, правильно ли обозначена твоя доля в ней и срок владения.

Кроме того, проверь размер кадастровой стоимости имущества — эти данные можно найти на сайте Росреестра (rosreestr.ru).

!Если ты считаешь, что кадастровая стоимость твоей недвижимости завышена, обжаловать ее можно в комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при территориальных управлениях Росреестра или в суде.

Налоговый календарь

До 30 апреля — сдать налоговую декларацию за предыдущий год. Это нужно делать только в том случае, если у тебя в отчетном году были дополнительные доходы помимо зарплаты.

До 15 июля — заплатить подоходный налог за предыдущий год. Он рассчитывается на основе декларации.

До 1 ноября — получить по почте или в Личном кабинете на сайте ФНС квитанции на оплату имущественного и транспортного налогов.

До 1 декабря — заплатить имущественный и транспортный налоги.

Источник: https://lisa.ru/moy-uyutnyy-dom/dengi-moy-uyutnyy-dom/86322-nalogi-v-2018gody-chto-i-kogda-nujno-oplatit/

Сроки уплаты налогов в 2018 году

Налоговая система России представлена множеством режимов, которые рассчитаны на компании с различными объемами выполняемых работ.

Так для крупных предприятий подходит общий режим, так как позволяет контролировать их деятельность более тщательно.

Компании малого бизнеса не нуждаются в столь пристальном контроле, и как налогоплательщики могут использовать специальные режимы с льготами и упрощенными системами расчета налога.

Но вместе с тем это вызывает сложности при определении сроков сдачи деклараций и самое главное уплаты налога в бюджет. Каждый режим имеет собственные особенности отчетного периода, а так же может определяться на уровне региональных бюджетов.

Порядок уплаты налогов организацией

Российской законодательство не предусматривает универсального порядка и сроков сдачи для налоговых отчислений, как для физических лиц, так и юридических. Для каждого налога в Налоговом кодексе прописывается собственный порядок внесения налога.

По некоторым видам налогом регионы самостоятельно принимают решение о ставках и сроках, основываясь на общих правилах и «коридорах» тарифных ставок.

Скачать таблицу со сроками уплаты налогов.

Расчетом налогов занимаются сами предприятия, в случае физических лиц этим занимаются налоговые агенты.

Порядок сдачи отчетностей и сроки устанавливаются для каждого налога индивидуально.

Если расчетом налога занимается непосредственно налоговый орган, то уплачивается данная сумма в течение одного месяца после получения уведомления.

Предусматривается законом выплаты авансовых платежей. Они представляют собой предварительные платежи, уплата которых производиться постепенно, в течение налогового периода. Для них установлены сроки, но не соблюдение таких сроков грозит для налогоплательщика только начислением пени. Привлечь за не соблюдение законодательства за неуплату авансов нельзя.

Оплачивать налоги можно в наличной, а также безналичной форме. Предприятия осуществляют оплату налогов через расчетный счет в банковской организации, физические лица имеют возможность платить через кассы администраций, а также почтовые отделения.

Сроки для ИП на различных системах налогообложения

ИП не относится к разряду юридических лиц, и по своим обязательствам в данном случае отвечает своим имуществом.

Индивидуальные предприниматели могут применять все доступные виды налогообложения, и даже комбинировать их.

Но для каждого вида налога предусмотрен собственный срок уплаты, а за не своевременную сдачу ИП облагается штрафом. Поэтому является важным знание о сроках уплаты по каждому виду налога.

Частные предприниматели, которые применяют общий режим облагаются несколькими видами налогов, такие как:

НДС, платиться по итогам квартала, в следующем месяце до 20 числа.
Акциз (в случае необходимости), выплаты каждый месяц до 25 числа.

Налогообложение ИП при упрощенной системе предполагает выплату только одного налога. В законе он так и обозначается как упрощенный налог, аванс по его уплате вносится ежеквартально до 25 числа следующего месяца за налоговым кварталом, итоговая сумма налога платиться предпринимателей до 30 апреля.

Индивидуальный предприниматель может перейти на налоговый режим по вмененной системе. Данный налог ЕНВД платиться каждый квартал до 25 числа месяца, который следует за отчетным периодом.
Предприниматель не может перевести всю деятельность на вмененную систему налог исчисления, только часть.

Следует отметить, что помимо уплаты налогов приписанный той или иной системе налогообложения, ИП выплачивают страховые взносы в негосударственные фонды в обязательном порядке.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

для регистрации ИП
регистрации ООО

Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

Ведение бухгалтерии для ИП
Ведение бухгалтерии для ООО

Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН, ЕНВД, ПСН, ТС, ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь, как это стало просто!

Для ООО на различных системах налогообложения

Общество с ограниченной ответственностью это форма юридического лица, и по своим обязательствам отвечает только в размере уставного капитала. В составе учредителей могут быть как граждане, так и иные юридические лица.

Применение ООО общего режима налогообложения обязывает компанию к уплате всех налогов предусмотренных законом и сдачи полного перечня отчетности. Использование данного вида налогообложения оправдано в случае построения бизнеса на импорте товаров, так как данный режим позволяет вернуть часть уплаченного НДС.

Основным налогом на ОСНО является налог на прибыль организации, ставка на сегодняшний день по нему 20%. Оплата производится в срок до 28 числа после закрытия квартала, годовой компания должна заплатить до 28 марта. Декларация сдается раньше до 20 марта следующего года, за который сдаются данные.

Предусмотрено уплата НДС, декларация и оплата осуществляется в одни и те же сроки, до 20 числа следующего месяца за отчетным.

Выплачивается предприятие на ОСНО налог на имущество, оплата производится авансами каждый квартал, крайний срок оплаты годового итога 30 апреля.

Выбирая для ООО вмененный режим, компания освобождается от уплаты налога на прибыль, на при этом платит НДС. Перейти на ЕНВД могут только организации, которые занимают определенными видами деятельности. К примеру, организации по наружной рекламе, розничной торговле могут использовать ЕНВД.

Для перехода на ЕВНД необходимо, чтобы использование данной системы налогообложения было одобрено в данном регионе. Выплачивается ЕНВД по итогам каждого квартала, на оплату дается 25 дней с момента завершения отчетного периода.

ООО освобождены от уплаты налога на прибыль в случае перехода на УСН, а также НДС. В практике данный вид налогообложения считается одним из наиболее выгодных для ООО, так как помимо того, что не выплачиваются основные виды налогов, не требуется сдача отчетности.

Для перехода на УСН численность работников ООО не должна превышать 100 человек и доход не должен быть выше 45 млн. рублей за период 9 месяцев. Выплачивается налог по УСН ежеквартально до 25 числа следующего месяца за кварталом, по итогам года период больше – до 30 апреля.

Для сельхозпроизводителей в налоговом кодексе предусмотрен специальный режим налогообложения – ЕСХН. Для перехода на него, по меньшей мере, 70% деятельности компании должно быть связано с сельской продукцией или рыболовством. Компания не может перейти на ЕСХН, если занимается производством подакцизных товаров.

При ЕСХН организации освобождается от уплаты налога на прибыль и на имущество, а также НДС. Заметим, что ИП освобождаются от НДС и налога на имущества. Перечисляются денежные средства в бюджет дважды в год, за полугодие налог платиться до 25 июля, по итогам года до 31 марта следующего года.

Различные виды налогов

Транспортный

Транспортный налог уплачивается в разных регионах по-разному, в том числе местными властями устанавливаются и сроки уплаты. В законе предусмотрено ежеквартальные выплаты данного вида налога, но администрации могут позволить юридическим лицам оплачивать его один раз в год.

Соответственно, если принято решение об уплате каждый квартал, то налогоплательщик вносит аванс до последнего дня следующего месяца за отчетным периодом.

Годовая оплата данного налога предусмотрена до 1 февраля следующего года. Поясним, налог оплачивается за 2017 год до 1 февраля 2018. Иные условия действуют для физических лиц, они оплачивают транспортный налог за прошедший год до 1 октября.

Налог на прибыль

Налог на прибыль платиться предприятиями, которые находятся на общей системе налогообложения.

Компания освобождается от уплаты налога на прибыль в случае перехода на специальные режимы (вмененный и упрощенный).

Оплатить налог на прибыль по итогам года компания должна в срок до 28 марта года, который следует за отчетным периодом. В течении налогового периода уплачиваются авансовые платежи, по ним срок назначается на следующий месяц после завершения квартала. Законом предполагается ежемесячный расчет по уплате данного налога, перечисляется сумма обязательства не позднее 28 числа.

Налог на имущество

Данный вид налога платиться частными лицами, предпринимателями и предприятиями. У каждого субъекта собственный порядок и сроки уплаты.

В отношении предприятий данный налог оплачивается только при общем и вмененном режиме. Прочие системы налогообложения освобождены от данного вида налога.

ИП не облагаются налогом на имущество.

Данный вид обязательств перед бюджетом является региональным, из чего следует, что каждый регион устанавливает собственные сроки уплаты.

Но большинство придерживаются системы авансовых платежей, которые платятся в течение месяца после завершения квартала и годовой.

Для физических лиц период оплаты дается до 1 ноября следующего года.

Земельный

Земельный налог оплачивается физическими лицами и предприятиями, в собственности которых находится земельные участки. Следует отметить, что налоги не взимаются за арендованные участки.

Сроки оплаты земельного налога устанавливаются на уровне муниципалитетов, и если не применены иные нормативные акты, то до 15 сентября отчетного года организация должна выплатить авансовый платеж. По итогам завершенного года до 1 февраля платиться остаток по обязательству перед бюджетом.

Физические лица, а также ИП выплачивают земельный налог в период до 1 февраля года, который является следующим за отчетным.

Водный

Платиться водный налог в бюджет того района, в котором располагается водный ресурс.

Налогоплательщиками по данному виду налога являются предприятия и физические лица. Применяется налог на воду только в четко установленных нормативными актами случаях, во всех остальных пользователи уплачивают определенный тариф на пользование водой.

Льгот к данному виду налоговых отчислений не применяется, платиться он каждый месяц до 20 числа.

Занимаясь собственным делом на предпринимателя, вне зависимости от формы его предприятия ложиться социальная ответственность перед государственными органами по уплате налогов бюджет, а также отчислению средств внебюджетные фонд. Данный процесс тщательно контролируется Налоговыми органами и при нарушении сроков уплаты к предприятиям применяются штрафы и пени, поэтому важно разбираться в сроках уплаты налогов.

О сроках уплаты различных видов налогов рассказано в следующем видеосюжете:

Источник: https://www.DelaSuper.ru/view_post.php?id=7427

Как заплатить имущественные налоги с помощью смартфона

Неминуемо приближается 1 декабря — дата, до которой нужно заплатить налоги за автомобили, жильё и земельные участки. Безусловно, процедура расставания с деньгами не очень приятная, но игнорировать её чревато начислением пени и штрафов.

МТС/Медиа подготовила инструкцию о том, как немного скрасить ситуацию и «отдать должное» в комфортной обстановке, например, сидя на любимом диване. Не надо идти в налоговую, просто достаньте смартфон.

С его помощью можно узнать сумму налога, проверить её, оплатить и даже пожаловаться, если что-то пошло не так.

Как узнать о начисленных налогах

До недавнего времени единственным способом узнать о налоге было «письмо счастья», которое вы могли получить на почте или найти в почтовом ящике. Но сегодня налоговая служба начинает отказываться от этой практики, переходя от бумаги к «цифре». Узнать о начисленных вам налогах можно в личном кабинете на сайте ведомства.

Обратите внимание: чтобы воспользоваться сервисом, необходимо пройти регистрацию в налоговом органе либо просто воспользоваться подтверждённой учётной записью портала Госуслуг.

Следуйте нашей фотоинструкции, но имейте в виду, информация о налогах за текущий год отобразится в течение трех рабочих дней, после того, как вы зайдете в личный кабинет в первый раз.

А как зарегистрироваться на Госуслугах?

Для упрощённой регистрации просто укажите фамилию, имя и номер мобильного телефона. После этого вы получите SMS с кодом подтверждения, который нужно будет ввести в приложении.

Затем вам предложат придумать свой пароль для дальнейшего доступа в программу. На следующем этапе необходимо будет внести паспортные данные и номер СНИЛС, которые потом проверят Пенсионный фонд РФ и ФМС.

Проверка обычно занимает не более 15 минут, о её результатах вы получите уведомление.

Чтобы пользоваться всем перечнем госуслуг в электронном виде, нужно будет также один раз подтвердить свою личность. Самый простой способ — сходить в ближайший МФЦ, отделение Почты России, ЗАГС или другое госучреждение, список очень длинный.

Найти ближайшее место можно при помощи карты вот здесь. Вам нужно будет показать паспорт, СНИЛС и сообщить свои данные, введённые при регистрации. Процедура занимает не более двух минут и обычно проводится без очереди.

Альтернативный вариант — получить код для подтверждения заказным письмом по почте. Для этого укажите свой домашний адрес и ждите извещения. Правда, за письмом всё равно придётся идти в отделение, захватив с собой паспорт. В среднем письмо успевает прийти за две недели.

После того как вы введёте полученный код в приложении, регистрация будет пройдена полностью.

А в личном кабинете налогоплательщика как зарегистрироваться?

Чтобы это сделать, нужно лично прийти в инспекцию ФНС России. Персональная явка в данном случае оправданна: налоговикам надо убедиться, что они будут предоставлять сведения о ваших доходах, жилье или автомобиле именно вам, а не кому-то другому.

Вы можете приехать в любое отделение независимо от места постановки на налоговый учёт: главное, не забудьте прихватить с собой паспорт.

На месте вы получите логин и временный пароль от своего будущего личного кабинета на сайте ФНС — https://lkfl.nalog.ru/lk/.

Длину очереди в вашей инспекции мы прогнозировать не можем, но добравшись до сотрудника налоговой, вы расстанетесь с ним уже минут пять спустя: регистрация кабинета дело нехитрое.

Сразу после этого вы можете пользоваться личным кабинетом и решать все вопросы со своими налогами там: из дома, с работы, в транспорте.

Однако прежде чем начать погружение в ваши задолженности перед государством и его — перед вами, смените полученный в налоговой пароль на свой собственный. Первоначальный пароль «превратится в тыкву» через месяц после выдачи.

Второе важное замечание: не забудьте свой новый пароль, иначе придётся опять ехать в инспекцию.

На главной странице выбираем «Войти в личный кабинет»
Входим в кабинет с помощью учётной записи Госуслуг
Авторизуемся
Нажимаем на «Начислено»
Заходим через три рабочих дня и получаем информацию о начисленных налогах

Как проверить корректность начислений

Итак, вы узнали, что налог начислен, но как определить правильность его расчёта? Это тоже поможет сделать смартфон. Самый простой способ — вернуться в раздел «Начислено» и проверить указанные там показатели площади недвижимого имущества, земельного участка, времени владения объектами.

Вариант сложнее, но точнее, — ввести данные в онлайн-калькулятор земельного налога и налога на имущество физических лиц. Здесь вам нужно будет дополнительно указать инвентаризационную стоимость, размер доли в праве, ставку налога и размер льготы.

Зато в итоге вы получите точную сумму, которая должна быть вам начислена, и сопоставите её с данными, которые указаны в личном кабинете.

Онлайн-калькулятор земельного налога и налога на имущество физических лиц

Если же вы хотите проверить правильность начисления транспортного налога, то в первую очередь обратите внимание на мощность двигателя, измеряемую в лошадиных силах, марку, модель автомобиля и год его выпуска, которые указаны в разделе «Начислено». Для точной проверки суммы есть отдельный онлайн-калькулятор. Правда, рекомендуем, пользоваться им с компьютера, эта страница сайта плохо адаптирована для мобильных телефонов.

Онлайн-калькулятор транспортного налога

Как заплатить

Проверив, что сумма налога начислена верно, переходим к оплате. Сервис предлагает нам два варианта: сформировать платёжный документ и пойти с ним в банк или оплатить налог картой, не вставая с места. Мы, конечно, пойдём по второму пути.

Возвращаемся в личный кабинет в раздел «Начислено» и нажимаем на «Оплатить начисления»
Вводим нужную сумму и нажимаем «Онлайн-оплата»
Выбираем удобный для себя способ онлайн-оплаты и следуем дальнейшим инструкциям на экране

После того как операция будет успешно проведена, вам придёт электронная копия квитанции с пометкой «оплачено». Скачать квитанцию вы сможете в том сервисе, через который производили оплату.

Как пожаловаться

Если вы не согласны с суммой начисленного налога, у вас неправильно указаны данные об объектах налогообложения или вы в целом хотите пожаловаться на действия налоговых органов, вы можете подать жалобу прямо из личного кабинета.

Однако необходимо учитывать, что для подачи жалобы вам потребуется получить неквалифицированную электронную подпись. Для вашего удобства сделать это можно прямо в личном кабинете.

На главной странице кабинета нажимаем «Профиль»
Далее жмём на «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи»
Знакомимся с правилами и нажимаем на кнопку «Сформировать запрос на сертификат», предварительно указав, что ключ электронной подписи будет храниться в защищённой системе ФНС
Сверяем реквизиты сертификата со своими данными и придумываем пароль
Выполнение запроса потребует некоторое время
Сертификат готов

После получения сертификата вы сможете отправить жалобу двумя способами: из раздела «Начислено» и из раздела «Обратная связь».

Первый способ хорош для указания на ошибки в присланных уведомлениях. Вторым способом стоит воспользоваться, если у вас другая проблема, например, прошло более 10 рабочих дней с момента оплаты налога, а средства до сих пор не перечислены на ваш счёт. С помощью второго способа вы сможете также написать обращение в свободной форме.

В разделе «Начислено» нажимаем на «Просмотр»
Далее нажимаем на «Сообщить о недостоверной информации в уведомлении»
Указываем суть ошибки и нажимаем «Ок». Обращение отправлено
Нажимаем на «Обратная связь» в верхней части страницы
Выбираем пункт «Жалоба на акты налоговых органов…»
Выбираем налоговый орган, куда хотим направить жалобу
Проверяем персональные данные, указываем способ получения ответа и реквизиты нашего налогового уведомления
Пишем суть вопроса и нажимаем «Сохранить и продолжить»

После того как вы проверите правильность заполненных в заявлении данных, сможете подписать и отправить его.

Результат рассмотрения вашего обращения появится в виде уведомления в вашем личном кабинете. Помимо этого здесь изменится сумма начисленного налога и информация об объектах налогообложения.

Источник: https://media.ssl.mts.ru/technologies/135236

До какого числа надо заплатить налоги за год

Патентный режим применяют только индивидуальные предприниматели.

Сроки уплаты налогов в 2018 году

Внимание

НК РФ: Налог подлежит уплате налогоплательщиками — физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Обратите внимание, что ТН всегда выплачивается за предыдущий налоговый период.

Впервые за этот автомобиль вы заплатите только через год — в 2018. Итак, по закону последний день оплаты ТН — 1 декабря.
Этот срок установлен для всех без исключения автовладельцев-физ. лиц вне зависимости от региона проживания. Сроки сдачи и уплаты транспортного налога для юридических лиц Когда следует выплачивать транспортный налог организациям? Сроки оплаты автоналога для юр.

До какой даты нужно оплатить транспортный налог?

Система администрирования собираемости налоговых платежей в России в современных условиях дефицита налоговых поступлений в части дохода Федерального бюджета действует весьма эффективно. Целью такой системы является контроль за сбором платежей с налогоплательщиков в установленные сроки.

Причем при нарушении таких сроков для налогоплательщика предусмотрены санкции в виде штрафов и пеней. Если суммы таких штрафов для физических лиц составляют определенный процент от суммы налога, то для юридических лиц данные цифры существенно возрастают.

https://www.youtube.com/watch?v=IC7ThmPtDug

Дополнительные штрафы и пени увеличивают налоговую нагрузки на компанию, сокращая ее прибыль и средства для инвестирования в бизнес. Поэтому отслеживание и контроль уплаты налоговых сборов в точно установленные законом сроки является для современных компаний первостепенной задачей.

До какого числа нужно оплатить налоги в 2018 году физ лицу

Пп. 1 и 2 статьи 357 НК РФ: Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Срок уплаты транспортного налога для физических лиц в 2017 году

Налог оплачивается раз в год с условием: срок его уплаты не должен быть раньше срока сдачи Декларации. Декларация должна быть сдана до 1 февраля. Поэтому срок оплаты не может быть установлен ранее 1 февраля.
Предлагаем к рассмотрению две ситуации:

Если в регионе не установили отчетные периоды, транспортный налог платится раз в год. Уплата производится в полных рублях, сумма округляется от 50 копеек.
Если отчетные периоды установили, срок уплаты налога в 2018 году можно проверить в законе субъекта о транспортном налоге.

В Москве срок уплаты в 2018 году — до 5 февраля. Оплата ежеквартальных авансовых платежей не осуществляется.

Источник: https://1privilege.ru/do-kakogo-chisla-nado-zaplatit-nalogi-za-god/

Календарь отчетности упрощенка | Календарь бухгалтера упрощенка 2018

Для налоговой вы готовите два документа: налоговую декларацию и книгу учета доходов и расходов. Декларацию надо сдавать всегда, даже если не было дохода. А книгу только вести, сдадите, если налоговая попросит.

Налог

На упрощенке 6% ИП платит налог с дохода. Формула такая: весь доход умножаете на 6%, и готово.

Например, у предпринимателя Артура доход за квартал — 300 000 рублей. Его квартальный налог — 18 000 рублей или 300 000 * 0,06.

Взносы

Кроме налогов вы платите взносы. Они нужны, чтобы вы могли получить обязательную пенсию и бесплатно сходить к врачу. Эти взносы называются страховыми.

Взносы бывают фиксированные и дополнительные:

Фиксированные взносы

Дополнительные

Взнос за полный год — 27 990 рублей. Но если вы открыли ИП в июле, платить будете только за полгода.

Размер зависит от дохода. Взнос — это 1% с дохода больше 300 000 рублей

По закону фиксированный взнос надо заплатить до 31 декабря, а дополнительный — до первого апреля следующего года. Не обязательно платить в эти даты, можно платить в течение года и сэкономить на налоге.

Как сэкономить

На налоге можно сэкономить, и для этого не надо уходить в тень, достаточно платить страховые взносы. Экономия за счет взносов — большая тема, поэтому пока описываем кратко.

Можно вычесть оплаченные взносы из налога. Если работаете без сотрудников, вы уменьшаете налог на всю сумму взносов: сколько заплатили, на столько меньше налог.

Возвращаемся к Артуру. Его налог за первый квартал — 18 000 рублей.

Артур не переводит деньги за налоги, а выплачивает часть взноса, те же 18 000 рублей. Получается, фиксированный взнос сократился, и в конце года меньше платить, при этом Артур погасил налог в 18 000.

На взносах можно сэкономить двумя способами: заплатить авансом все взносы сразу или рассчитывать взносы каждый квартал.

В январе Артур заплатил фиксированные взносы за год — 27 990 рублей.

За первый квартал Артур заработал 300 000 рублей, его налог — 18 000 рублей. Артур ничего не платит, потому что уже выплатил взнос.

Во втором квартале Артур заработал еще 100 000 рублей, налог — 6000 рублей. Это укладывается в оплаченные взносы, Артур ничего не платит.

Главное, не платить взносы после периода, в котором хотите уменьшить налог. Если вы сокращаете налог за первый квартал, взнос надо заплатить в срок с 1 января по 31 марта. Позже уменьшить налог за первый квартал не получится. Подробнее об экономии рассказываем в статье на Деле — «Платим 1% взносов».

Где платить

Заплатить налоги и взносы с сайта налоговой

Для оплаты налогов и взносов никуда ходить не надо. Вы можете заплатить через сайт налоговой, интернет-бухгалтерию или бухгалтерию банков. Для ИП на упрощенке 6% в Модульбанке работает бесплатная бухгалтерия: бухгалтер сам подготовит платежку, вам останется нажать кнопку для оплаты, и всё.

Постоянно: вести книгу учета доходов

Скачать шаблон книги учета расходов и доходов с Консультанта-плюса

Записывать надо все поступления. Неважно, как вы их получили: переводом на счет, на карту или наличными. Дата записи — это дата поступления денег от клиента. Получили в понедельник от клиента тысячу рублей, записываете понедельник.

120 ст НК — о штрафе, если нет книги учета расходов и доходов

Вы сдаете книгу только по просьбе налоговой. Кажется, о книге можно забыть, но это рискованно. Налоговая вправе оштрафовать на 10 000 рублей и больше. Поэтому надежнее все-таки ее вести.

31 марта: заплатить взносы

До конца первого квартала вы платите фиксированный взнос. Это необязательный платеж, но вы можете заплатить, чтобы уменьшить налог на сумму взноса.

Можно платить любую часть, хоть весь взнос авансом, хоть часть — четверть от взноса, это 6997 рублей.

25 апреля: налоги

Ваш первый налог за год — налог за первый квартал. Вы считаете доход с 1 января по 31 марта, при этом у вас почти весь апрель на оплату. Налоговая должна получить деньги до 25 апреля.

Если платили страховый взнос в первом квартале, вы вычитаете взносы из суммы налога и платите то, что осталось.

Например, ваш налог 7000 рублей, вычитаете 6997 рублей, остается заплатить три рубля.

30 июня: взносы

Последний день для оплаты взноса в первом полугодии — 30 июня. Если вы уже заплатили весь взнос и еще не выбрали его в счет налогов, платить ничего не надо. Если платите взносы раз в квартал, можно оплатить еще часть — 6997 рублей.

Вы по-прежнему не обязаны платить, но здорово, если заплатите. Тогда получится вычесть взнос из налога за полугодие и немного сэкономить.

25 июля: налоги

Вы платите налог за полугодие, последний срок — 25 июля. Формула расчета такая: сложить доход за первое полугодие, посчитать налог, вычесть из него оплаченный налог за первый квартал и то, что осталось заплатить.

Следите за руками:

Артур за первый квартал получил 300 000 рублей и заплатил налог, за второй — получил еще 200 000 рублей. Теперь он рассчитывает полугодовой налог.

Налог за полугодие — 12 000 рублей. Артур считает так:

полугодовой доход — 500 000;
налог за полгода — 30 000;
оплаченный налог — 18 000;
остаток для оплаты — 12 000 рублей, или 30 000 минус 18 000.

Налог за полугодие тоже можно сократить на сумму взносов, но только если вы уже их заплатили.

30 сентября: взносы

Если вы заплатили взносы авансом, вы ничего не платите. А если нет, с вас еще часть страховых взносов. Это если вы решили сэкономить на налоге за девять месяцев, но платить не обязательно.

25 октября: налоги

Срок оплаты налога — до 25 октября. Для расчета вы считаете доходы за девять месяцев, считаете налог, вычитаете оплаченный налог и платите то, что осталось.

Не забудьте еще вычесть часть страхового взноса, если платили до этого.

31 декабря: взносы

В конце года — срок для страховых взносов. Вот сейчас платить обязательно.

Вы платите полную сумму, если не разбивали взносы на части — 27 990 рублей. Платить надо, даже если ИП за год не получал доход.

Или вы платите не весь взнос, а часть, если платили взносы до этого.

1 апреля следующего года: взносы

Как платить 1% взносов

Если годовой доход ИП больше 300 000 рублей, ИП платит дополнительные страховые взносы — это 1% от суммы свыше лимита.

Срок оплаты дополнительного взноса — первого апреля следующего года. Если вы отчитываетесь за 2017 года, вы платите дополнительный взнос до первого апреля 2018 года.

30 апреля следующего года: налоги и декларация

За начало следующего года надо сделать две вещи: заплатить налог за год и сдать декларацию. Последний срок — 30 апреля.

Годовой налог считается по такой же формуле: из годового налога надо вычесть оплаченные налоги и взносы.

Скачать шаблон декларации с сайта Консультант-плюс

Кроме налогов понадобится еще декларация. Если бы Артур из нашего примера ничего не заработал за год, всё равно пришлось бы сдавать декларацию, она называется — нулевая.

Одной таблицей

Скачать календарь налогов и взносов для ИП на УСН 6%

Мы собрали всё важное в таблицу. Сохраняйте статью в закладки или скачивайте таблицу на память.

Вести книгу учета доходов и расходов. Записывать, сколько вы получили, когда, от кого и за что.

Заплатить страховой взнос. Платите, если хотите сократить налог за счет взноса.

Платить можно фиксированный взнос целиком — 27 990 рублей или любую часть, например, одну четвертую — 6997 рублей.

Налог за первый квартал. Доход за квартал умножить на 0,06. Если платили взносы до 31 марта, вычитайте взносы.

Страховой взнос. Можно платить, чтобы вычесть взнос из налога за полугодие. Если платите поквартально, ваш взнос — 6997 рублей.

Налог за полугодие. Доход за полгода умножить на 0,06 и вычесть из этой суммы прошлый налог. Если платили взносы до 30 июня, вычитайте взнос.

Страховой взнос. Это необязательный платеж. Подходит, если будете вычитать взнос из налога за девять месяцев.

Если платите раз в квартал, с вас — 6997 рублей.

Налог за девять месяцев. Доход за девять месяцев умножить на 0,06 и вычесть из этой суммы оплаченный налог. Если платили взносы до 30 сентября, вычитайте взносы.

Фиксированный страховой взнос. Это обязательный взнос. Надо платить, даже если не было дохода за год.

Если платили взнос, больше платить не надо. Если нет, полная сумма — 27 990 рублей. Взнос будет меньше, если вы открывали ИП не с начала года.

Дополнительный страховой взнос, если годовой доход больше 300 000 рублей. Вы платите 1% с дохода больше 300 000 рублей.

30 апреля следующего года

Налог за год и декларация. Годовой доход умножить на 0,06 и вычесть оплаченный налог. Если платили взносы до 31 декабря, вычитайте взнос. Декларацию сдаете, даже если не было дохода за год.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/ip-calendar

Заплатить налоги и взносы

Индивидуальные предприниматели и организации ведут учет показателей, ежегодно отчитываются об обороте и платят налоги. Многие предприятия платят страховые взносы.

Единый налог и НДФЛ с зарплаты сотрудников, если они есть. Ставка налога зависит от региона и вида деятельности.

За себя

1-6%, если объект налогообложения — доходы

За сотрудников

НДФЛ с зарплаты сотрудников — 13%

За себя

5-15%, если объект налогообложения — доходы за вычетом расходов

Взносы за себя и за сотрудников.
Величина взносов за сотрудников зависит от их зарплаты и профессионального риска.

Налог рассчитывается ежеквартально нарастающим итогом с начала года: за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год. Первые три платежа называются авансовыми — их надо внести по истечении квартала:

за 1-й квартал — до 25 апреля,
за полугодие — до 25 июля,
за 9 месяцев — до 25 октября.

Если крайний срок уплаты налога выпал на нерабочий день, то оплатить можно в первый рабочий день после него

Платеж за четвертый квартал не вносят отдельно, вместо этого рассчитывают сумму налога за год и вычитают из нее уплаченные авансовые платежи. Годовой налог оплачивают в году, следующем за отчетным:

ИП

— до 30 апреля,
ООО

— до 31 марта.

Может, если:

у организации или
ИП

не было деятельности (и оборотов) за расчетный период;
организация работает по
УСН

«Доходы минус расходы» и ее расходы за квартал превысили доходы;
уплаченные страховые взносы полностью покрыли сумму авансового платежа.

В этом случае просто не вносите авансовый платеж. Отдельно сообщать об этом ФНС не надо — по окончании года вы сдадите налоговую декларацию, в котором будет информация об этом.

Это новые правила. С 2017 года согласно главе 34 НКРФ взносы за ИП и сотрудников, которые раньше платили в ПФР и ФСС, нужно перечислять в налоговую. Исключение — взносы за сотрудников на травматизм по-прежнему остаются в ФСС.

Налоговая начислит вам пени за каждый календарный день просрочки — со дня, следующего за сроком уплаты, по день накануне уплаты. Пени рассчитываются по формуле:

1/300 ставки рефинансирования (ключевой ставки
ЦБ

РФ

) × сумма неуплаченного налога × число дней просрочки

За это грозит штраф и пени. Штраф — 20-40% от неуплаченного долга. Пени рассчитываются по формуле:

1/300 ставки рефинансирования (ключевой ставки
ЦБ

РФ

) × сумма неуплаченного налога × число дней просрочки

Кроме того, ФНС может принудительно списать налог с банковского счета, взыскать задолженность за счет имущества налогоплательщика или подать на него в суд.

ФНС обнаружит долг в ходе проверки и выставит штраф и пени. Штраф составит 20-40% от неуплаченного долга. Пени рассчитываются по формуле:

1/300 ставки рефинансирования (ключевой ставки
ЦБ

РФ

) × сумма неуплаченного налога × число дней просрочки

Платите только за те кварталы, в которых вели деятельность. По окончании года вы сдадите налоговую декларацию, где укажете нулевой оборот за кварталы, в которых не было деятельности.

Налоговый кодекс устанавливает 2 срока для оплаты взносов:

для взносов, не зависящих от дохода
ИП

, — до 31 декабря отчетного года;
для взносов с доходов, превышающих 300 тысяч рублей в год, — не позднее 1 июля года, следующего за отчетным.

При этом взносы можно оплачивать любыми частями. Если вы хотите уменьшить авансовый платеж на сумму страховых взносов, оплатите страховые взносы в том же квартале.

Заплатить эти взносы в том же отчетном периоде, что и налог.
Вычесть сумму уплаченных взносов из налога.
Заплатить остаток налога в
ФНС

.
По окончании года в налоговой декларации указать все уплаченные страховые взносы.

Да, можно. Для этого оплатите взнос в том же отчетном периоде, что и авансовый платеж:

чтобы уменьшить налог за первый квартал 2017-го, оплатите взнос не позднее 31 марта 2017 года;
чтобы уменьшить налог за 2016 год, взносы надо было оплатить до 31 декабря 2016 года. Если вы опоздали и заплатили их уже в 2017-м, то можно вычесть эту сумму из авансового платежа за первый квартал 2017 года. (Но уже нельзя вычесть из налога за 2016-й.)

Налогоплательщики на УСН «Доходы» могут вычесть из налога сумму страховых взносов, пособий по временной нетрудоспособности и платежей по договорам добровольного страхования сотрудников. Это называется налоговыми вычетами.

ИП

без сотрудников вычитают из налога сумму страховых взносов в
ИП

с сотрудниками вычитают из налога сумму страховых взносов в

ПФР

и

ФФОМС

за себя и сотрудников, а также пособия по временной нетрудоспособности за первые три дня больничного, взносы по договорам добровольного страхования своих сотрудников. Сумма вычета может покрыть не больше 50% налога, поэтому в любом случае придется оплатить хотя бы половину суммы налога.
ООО

с сотрудниками вычитают из налога сумму страховых взносов в

ПФР

и

ФФОМС

за сотрудников, а также пособия по временной нетрудоспособности за первые три дня больничного, взносы по договорам добровольного страхования своих сотрудников. Сумма вычета может покрыть до 50% налога.